收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度（截至12月31日的三个月）收入为1299.50万美元，同比下降36.5%[12] - 2025年第二季度毛利润为119.30万美元，同比增长185.8%，毛利率为9.2%[12] - 2025年第二季度净亏损为53.88万美元，同比收窄52.2%[12] - 2025财年上半年（截至12月31日的六个月）收入为2680.86万美元，同比下降35.5%[12] - 截至2025年12月31日止三个月，公司净亏损约为54万美元，而2024年同期为114万美元[35] - 截至2025年12月31日止六个月，公司净亏损约为74万美元，而2024年同期为310万美元[35] - 2025年上半年（截至12月31日）净亏损为739,826美元，较2024年同期的3,098,385美元大幅收窄[16] - 截至2025年12月31日的三个月，公司总收入为12,995,014美元，较2024年同期的20,456,404美元下降约36.5%[77] - 截至2025年12月31日的六个月，公司总收入为26,808,565美元，较2024年同期的41,537,498美元下降约35.5%[77] - 截至2025年12月31日止三个月，可变利益实体收入为1299.5014万美元，净亏损为26.233万美元[51] - 截至2025年12月31日止六个月，可变利益实体收入为2680.8565万美元，净亏损为67.5719万美元[51] - 截至2025年12月31日止三个月，可变利益实体毛利润为119.3221万美元，而2024年同期为46.7329万美元[51] - 截至2025年12月31日止六个月，可变利益实体毛利润为236.2398万美元，而2024年同期为70.5463万美元[51] - 截至2025年12月31日的六个月，公司收入为26,808,565美元，较去年同期的41,537,498美元下降14,728,933美元，降幅35.46%[186] - 截至2025年12月31日的六个月，公司毛利润为2,362,050美元，较去年同期的614,433美元增长1,747,617美元，增幅284.43%[186] - 截至2025年12月31日的六个月，公司毛利率为8.81%，较去年同期的1.48%显著提升[186] 成本和费用（同比环比） - 2025财年上半年研发费用为124.62万美元，同比增长602.2%[12] - 2025年上半年确认股权激励费用1,216,124美元，2024年同期为556,500美元[16] - 2025年上半年折旧与摊销费用为1,117,737美元，2024年同期为395,741美元[16] - 无形资产摊销费用：截至2025年12月31日的三个月为$651,734，同比增长114%；六个月为$1,114,793，同比增长190%[109] - 截至2025年12月31日的三个月，经营租赁费用为44,607美元，去年同期为38,388美元[176] - 截至2025年12月31日的六个月，经营租赁费用为84,207美元，去年同期为77,320美元[176] - 在截至2025年12月31日的三个月和六个月内，公司向高管（CEO和一名董事会成员）记录的股权激励费用分别为15.3万美元和29.925万美元[158] - 在截至2025年12月31日的三个月和六个月内，公司向独立董事记录的股权激励费用分别为3.99万美元和4.38万美元[157] - 在截至2025年12月31日的三个月内，公司向第三方专业人士和顾问发行了404,886股普通股作为服务报酬，发行日公允价值为706,674美元并记录为股权激励费用[159] 各条业务线表现 - 5G AI多模态通信业务在截至2025年12月31日的三个月收入为12,988,682美元，较2024年同期的20,085,988美元下降约35.3%[77] - 5G AI多模态新媒体营销业务在截至2025年12月31日的三个月收入为627,225美元，而2024年同期为0美元[77] - 软件许可业务在截至2025年12月31日的三个月收入为0美元，较2024年同期的326,936美元下降100%[77] - 公司并行发展用于工业精密加工（如半导体衬底处理、航空航天材料加工、生物医学微纳制造）的声学技术[207] - 工业声学技术基于超声辅助加工、AI驱动参数优化与多物理场耦合仿真的集成[206] - 报告期内开发活动聚焦于原型模块验证、参数稳定性、传感器可靠性及与现有工业控制系统的兼容性[207] - 公司开发声耦合脑电图信号增强系统，旨在通过声场耦合改善非侵入式脑电采集的信噪比与数据完整性[208] - 公司开发实时闭环振动增强脑机接口系统，旨在通过实时声刺激机制支持动态信号解码与反馈调制[208] - 公司开发基于脑机接口的通信与护理辅助系统，专注于解读神经信号并将用户意图映射为辅助通信与护理场景的控制指令[208] - 公司开发基于脑机接口的上肢康复机器人控制系统，探索将解码的神经信号转化为康复训练设备的结构化控制逻辑[208] 资产、负债与现金流 - 截至2025年12月31日，公司总资产为864.27万美元，较2025年6月30日的673.59万美元增长28.3%[10] - 截至2025年12月31日，公司现金为67.18万美元，较2025年6月30日的62.08万美元增长8.2%[10] - 截至2025年12月31日，公司无形资产净值为529.80万美元，较2025年6月30日的349.60万美元增长51.5%[10] - 截至2025年12月31日，公司银行借款为369.91万美元，较2025年6月30日的237.48万美元增长55.8%[10] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为正值，为1,540,994美元，而2024年同期为净流出1,587,572美元[16] - 2025年上半年投资活动现金净流出2,834,002美元，主要用于收购无形资产2,833,662美元[16] - 2025年上半年融资活动现金净流入1,333,960美元，主要来自获得贷款1,266,754美元[16] - 截至2025年12月31日，公司现金及现金等价物期末余额为671,785美元，较期初620,807美元增加50,978美元[16] - 截至2025年12月31日止六个月，公司经营活动现金流约为154万美元，而2024年同期为流出159万美元[35] - 截至2025年12月31日，可变利益实体总资产为560.5381万美元，总负债为505.4823万美元[50] - 截至2025年12月31日，公司在中国金融机构持有的人民币现金等值于614,010美元，截至2025年6月30日为594,722美元[87] - 截至2025年12月31日，公司在美国金融机构的现金余额为56,281美元，在香港金融机构的现金余额为1,494美元[88] - 截至2025年12月31日，物业及设备净值为23,335美元，较2025年6月30日的25,560美元有所减少[102] - 截至2025年12月31日，无形资产净值为5,297,992美元，较2025年6月30日的3,495,984美元大幅增加[103] - 预付费用及其他流动资产：截至2025年12月31日总额为$1,368,667，其中主要为购买专利的进项增值税$133,923及预付服务费$431,735[110] - 其他应收款 - 和勤：截至2025年12月31日余额为$466,651，公司计提坏账准备$466,651；截至2025年3月31日，应收和勤款项为513,701美元[110][114][116] - 未实现收入：截至2025年12月31日余额为$90,082，较2025年6月30日的$150,088下降40%[117] - 未实现收入变动：2025年下半年期间，收到不含税收入$25,409,844，转入收入$41,500,393[118] - 应计费用及其他应付款：截至2025年12月31日总额为$675,930，其中应付社保$465,365，应付员工薪酬$64,666[119] - 截至2025年12月31日，公司贷款总额为3,699,067美元，所有贷款均列为流动负债[136] - 截至2025年12月31日，公司应付关联方款项为74,171美元，较2025年6月30日的6,126美元大幅增加[142] - 截至2025年12月31日，使用权资产为297,243美元，租赁负债总额（流动与非流动）为296,316美元[176] - 截至2025年12月31日，未来经营租赁负债的到期情况为：2026年175,071美元，2027年131,984美元[176] 无形资产与资本性活动 - 2024年10月14日，公司以约210万美元（含税）的总价收购了一项基于电压跟随的音频播放系统专利，将在三年内摊销[105] - 专利及软件收购：公司于2024年10月以1,430万人民币收购B超相关专利，于2025年7月以1,140万人民币收购四项软件著作权，于2025年10月以780万人民币收购脑波智能驾驶系统专利[106][107][108] - 未来五年摊销预测：截至2025年12月31日，未来五年摊销费用预计分别为$2,421,316、$2,257,080、$619,596、$0和$0[109] - 2026年1月4日，公司以860万元人民币（120万美元）的总价收购一项6G网络相关专利，将分三年摊销[178] - 2024年8月至2025年11月期间，公司通过发行限制性股票从董事长/CEO刘志新和董事刘福处收购软件著作权，总对价折合超过3,226,239美元[143][144][145][146][147] - 2024年8月至2025年11月期间，公司从关联方（董事长兼CEO Zhixin Liu 及董事 Fu Liu）收购软件著作权无形资产，总对价分别为人民币600万元（约837,743美元）、600万元（约837,743美元）、600万元（约834,852美元）、500万元（约704,225美元）和790万元（约1,112,676美元），并以授予限制性股票（数量从369,403股到842,936股不等）作为支付方式[151][152][153][154][155] 融资与借款活动 - 银行贷款：截至2025年12月31日，公司有一笔来自中国银行的信用额度贷款，金额为835,864美元，记录为流动负债$853,631，当期利息费用为$9,874[128] - 另一笔银行贷款：截至2025年12月31日，公司有一笔来自北京银行的信用额度贷款，金额为419,076美元，记录为流动负债$426,815，当期利息费用为$6,433[129] - 2025年5月21日，国中时代获得北京农商行贷款1,000,000元人民币（139,692美元），年利率4.95%，截至2025年12月31日，相关流动负债为142,272美元[130][136] - 2025年6月6日及11日，数海北京从中国银行获得两笔信贷额度，总额为4,000,000元人民币（561,300美元），优惠年利率2.30%，截至2025年12月31日，相关流动负债为569,087美元[131][136] - 2025年6月6日，数海北京从北京银行获得信贷额度3,000,000元人民币（419,076美元），年利率2.70%，截至2025年12月31日，相关流动负债为426,815美元[132][136] - 2025年9月23日，数海北京从中国建设银行获得信贷额度5,000,000元人民币（711,359美元），期限36个月，优惠年利率2.55%，截至2025年12月31日，全部列为流动负债[133][136] - 2025年9月30日，国中时代从中国银行获得贷款2,000,000元人民币（281,472美元），年利率2.35%，截至2025年12月31日，相关流动负债为284,544美元[134][136] - 截至2025年12月31日的三个月和六个月内，公司为各项贷款支付的利息费用总计分别为11,277美元和20,103美元（各分项利息之和）[130][131][132][133][134][135] - 2025年7月23日至9月19日，公司从CEO处获得三笔无息贷款，总额930,000元人民币（130,885美元），截至2025年12月31日，已偿还77,412美元，一笔贷款展期至2026年底[141] - 2024年7月完成注册直接发行，以每股3.25美元发行179,400股普通股，并以每股3.24美元发行可购买最多512,908股的预注资金认股权证，总融资额中支付给配售代理的现金费用为总收益的6.5%[149] - 2024年9月向三位非美国投资者（包括公司董事长兼CEO等）以每股2.06美元的价格合计发行1,932,224股普通股，总收益约为400万美元[150] - 2026年1月26日，公司作为贷款方签订协议，将提供总额为1000万元人民币的贷款，首期发放200万元人民币[180] 税务与递延税项 - 截至2025年12月31日，公司美国母公司拥有用于税务目的的净经营亏损（NOL）结转额1,001万美元，且对相关递延税资产计提了100%的估值备抵[163] - 截至2025年12月31日，公司香港控股公司、中国子公司及VIE的净经营亏损（NOL）合计约1,647万美元，将在2025年至2029年间到期，公司已就该递延税资产全额计提估值备抵[165] - 截至2025年12月31日，公司递延税资产总额为5,827,663美元，因计提全额估值备抵，净递延税资产为0美元[166] - 公司子公司税率存在差异：Shuhai Skill (HK)适用16.5%香港利得税，Shuhai Beijing作为高新技术企业享受15%优惠税率，而多家中国实体适用25%的标准税率[164] 其他财务与运营事项 - 截至2024年12月31日，公司净亏损为1,136,278美元[14] - 2025年第二季度基本和稀释后每股净亏损为0.06美元，上年同期为0.16美元[12] - 股东在2024年期间免除公司债务183,351美元[14] - 公司于2023年7月以约0.28美元（人民币2元）的价格出售了子公司Zhangxun[29] - 公司于2024年1月19日完成1比15的反向股票分割，法定授权普通股总数从3.75亿股相应减少至2500万股[34] - 截至2025年12月31日，公司累计赤字约为4527万美元[35] - 截至2025年12月31日和2025年6月30日，公司坏账准备均为0美元[59] - 截至2025年12月31日，公司呆滞和过时存货（主要为智能学生证）的跌价准备为155,731美元，截至2025年6月30日为152,907美元[60] - 截至2025年12月31日和2025年6月30日，公司未确认任何使用权资产减值[72] - 截至2025年12月31日和2025年6月30日，公司未确认任何无形资产减值[62] - 截至2025年12月31日和2024年12月31日的三个月及六个月期间，公司未确认任何长期资产减值损失[67] - 2025年12月31日止三个月，归属于非控股权益的持续经营净收入为92美元，而2024年同期为8,562美元[86] - 2025年12月31日止六个月，归属于非控股权益的持续经营净亏损为41美元，而2024年同期净亏损为118美元[86] - 2022年12月20日，公司以0.15美元收购张讯30%非控股权益，并因此确认了982,014美元的资本公积赤字[85] - 2025年12月31日、2024年12月31日及2025年6月30日的期末美元兑人民币汇率分别为7.0288、7.13733和7.1586[91] - 2025年12月31日止三个月折旧费用为1,252美元，而2024年同期为5,336美元[102] - 截至2025年12月31日，加权平均剩余租赁期为1.80年，加权平均贴现率在3.60%至3.85%之间[176]