财务数据关键指标变化（模拟合并全年） - 模拟合并全年营收为8838.7万美元，其中Cineverse为7818.1万美元，IndiCue为1020.8万美元[16] - 模拟合并全年营业利润为849.4万美元，其中Cineverse为792.4万美元，IndiCue为242.6万美元[16] - 模拟合并全年净收入为119.2万美元，归属于普通股股东的净收入为67.4万美元[16] - 模拟合并全年基本每股收益为0.04美元，而Cineverse历史数据为0.18美元[16] 财务数据关键指标变化（模拟合并六个月） - 模拟合并总收入为3859.4万美元，其中Cineverse贡献2347.6万美元，IndiCue贡献1524.5万美元，并消除相关交易12.7万美元[18] - 模拟合并运营亏损为764万美元，其中Cineverse运营亏损911.2万美元，IndiCue运营利润243.7万美元[18] - 模拟合并净亏损为872.7万美元，归属于普通股股东的净亏损为899.3万美元，基本和稀释后每股亏损0.51美元[18] 成本和费用 - 模拟调整导致全年利息费用增加312.3万美元，主要与收购融资相关[16] - 模拟调整记录了与可转换票据相关的利息支出，截至2025年9月30日的六个月为52万美元，截至2025年3月31日年度为104万美元[27] - 为完成收购，Cineverse发行了1300万美元的可转换票据，并产生约150万美元的交易费用[27] 收购交易条款 - 收购IndiCue的总对价为2200万美元，其中包含1280万美元现金和920万美元一年内支付的递延对价[2] - 若收购后前三个财年达成特定业绩目标，总对价可能额外增加1800万美元的盈利支付[2] - 收购IndiCue的总对价估计为3241.7万美元，包括1280万美元现金、920万美元递延对价及1041.7万美元或有对价[23][26] - 或有对价（Earnout Payments）最高可达1800万美元，取决于收购后前三个财年是否达成特定收入和毛利目标[23] 收购相关融资 - 公司已获得1300万美元可转换票据的融资承诺[3] - 截至2025年9月30日模拟合并总负债为6436万美元，其中新增可转换票据1252万美元及递延对价920万美元[14] 收购相关资产与商誉 - 截至2025年9月30日模拟合并总资产为1.004亿美元，商誉增加1941.9万美元至2621.8万美元[14] - 初步购买价格分配产生1941.9万美元的商誉，占收购总对价的约60%[26] 收购的税务影响 - 收购使IndiCue有机会利用Cineverse的累计税务净营业亏损来减少其历史应税收入，从而降低了模拟所得税费用[27] 模拟财务信息说明 - 模拟财务信息未反映任何潜在的协同效应影响，且公允价值调整可能在交易完成后一年内进行修正[20][21]