财务数据关键指标变化 - 截至2025年12月31日，公司的有形普通股权益比率为6.42%，较2024年12月31日的5.68%有所提升[20] - 利率上升300个基点将导致公司未来一年净利息收入减少3116万美元，降幅为2.97%[301] - 利率上升200个基点将导致公司未来一年净利息收入减少2152万美元，降幅为2.05%[301] - 利率上升100个基点将导致公司未来一年净利息收入减少1336万美元，降幅为1.27%[301] - 利率下降100个基点将导致公司未来一年净利息收入增加912万美元，增幅为0.87%[301] - 利率下降200个基点将导致公司未来一年净利息收入增加685万美元，增幅为0.65%[301] - 利率下降300个基点将导致公司未来一年净利息收入增加302万美元，增幅为0.29%[301] 资本与监管合规 - 根据《巴塞尔协议III》规则，银行机构必须持有相当于风险加权资产2.5%的普通股一级资本作为资本留存缓冲，以避免股息支付受限[49][63] - 根据《巴塞尔协议III》规则，要被视为“资本充足”，银行机构需满足最低资本比率：普通股一级资本（CET1）为风险加权资产的4.5%，一级资本为6%，总资本为8%[63][67] - 要被视为“资本状况良好”，West Bank和公司必须满足：CET1与风险加权资产比率≥6.5%，一级资本与总风险加权资产比率≥8%，总资本与总风险加权资产比率≥10%，一级杠杆率≥5%[66][68] - 截至2025年12月31日，West Bank和公司均资本状况良好，并符合资本留存缓冲要求[69] - 社区银行杠杆比率框架要求总合并资产低于100亿美元，且杠杆比率大于9%[72] - 2025年末监管机构提议将社区银行杠杆比率要求从9.0%降至8.0%[72] - 根据巴塞尔III规则，银行支付股息需维持2.5%的普通股一级资本作为资本留存缓冲[76] - 截至2025年12月31日，公司资本水平超过适用监管指南的要求[76] - 公司于2016年第三季度选择成为金融控股公司，并于2025年12月31日仍保持此资格[45] - 公司维持金融控股公司地位需满足资本充足、管理良好等要求，且West Bank社区再投资法案评级至少为“满意”[45] 资产与负债管理 - 公司历史上并持续超过商业房地产贷款占资本300%的监管指引[96] - 商业房地产贷款监管指引指出，若贷款总额超过资本的300%且过去三年增长50%以上，将引起监管关注[94] - 监管指引指出，建筑与土地开发贷款若超过资本的100%，将引起监管关注[94] - 公司市场风险主要源于利率风险，利率波动对净收入、现金流及资产负债市场价值有重大影响[297] - 公司使用收益模拟法来衡量利率风险，并设有资产负债委员会每季度进行审查[298][299] - 2023年硅谷银行等机构的存款外流速度和规模前所未有，导致严重的流动性压力[73] - 流动性覆盖率旨在确保银行持有充足高质量流动资产，以应对30天的流动性压力情景[74] 股东回报 - 2025年公司支付了每股1.00美元的现金股息，并于2026年1月28日宣布了每股0.25美元的季度股息，将于2026年2月25日支付[20] 公司结构与无形资产 - 公司没有无形资产或流通在外的优先股[20] 存款保险与评估 - 联邦存款保险公司存款保险基金目前为每个受保存款人、每个所有权类别提供最高25万美元的保险[54] - 对于小型机构，存款保险评估总基本费率自2023年1月1日起，通常在2.5个基点（最低风险）至32个基点或更高（较高风险）之间[55] - 多德-弗兰克法案将存款保险基金最低储备金比率从受保存款总额估计值的1.15%提高至1.35%[56] - 因硅谷银行和签名银行倒闭产生的系统性风险例外成本约为167亿美元，联邦存款保险公司对总资产50亿美元或以上的银行机构征收特别评估[57] 人力资源与员工情况 - 公司员工平均任职年限为9年，银行高级职员的平均任职年限超过12年[33] - 约17%的员工在公司任职10-15年，约22%的员工任职超过15年[33] - 2025年和2024年，非柜员流动率均为约7%[33] - 公司为参保员工支付75%的月度医疗保险费[32] - 公司女性占当前高管管理团队的20%，占公司高级职员和部门经理的41%，占董事会董事的30%[30] 市场地位与经济环境 - 根据FDIC数据，截至2025年6月30日，West Bank在爱荷华州的存款份额排名第七[26] - 公司所有市场的失业率均低于2025年12月31日全国4.4%的失业率[25] 监管与合规影响 - 公司总资产超过30亿美元，因此不受资产低于30亿美元的银行可延长CRA检查周期的影响[90] - 公司资产规模低于100亿美元，因此不受消费者金融保护局（CFPB）的直接检查与执法管辖[97] - CFPB的监管规则增加了公司的合规成本，但未对其运营产生重大影响[99]