财务数据关键指标变化：收入与利润 - 客户金融利差收入达1211亿雷亚尔，同比增长12.1%[278][284] - 净收入为457亿雷亚尔，同比增长13.5%[284] - 2025年全年净收入为456.71亿雷亚尔[359] - 2025年全年金融业务相关总收入为3507.79亿雷亚尔，相关总费用为2413.95亿雷亚尔[359] - 2025年全年运营收入为546.89亿雷亚尔[359] - 2025年下半年（7月1日至12月31日）的合并净利润为234.98亿雷亚尔[364] - 2025年全年（1月1日至12月31日）的合并净利润为456.71亿雷亚尔[364] - 2025年下半年净收入为234.08亿雷亚尔，全年净收入为456.59亿雷亚尔[375] - 2025年下半年经营收入为213.67亿雷亚尔，全年经营收入为419.93亿雷亚尔[375] - 2025年全年净收入为456.59亿雷亚尔[382] - 2025年7月1日至12月31日期间净收入为234.08亿雷亚尔[382] - 2025年全年总收入为365.12亿雷亚尔[388] - 2025年全年金融业务收入为306.8亿雷亚尔[388] - 2025年全年资本回报为456.59亿雷亚尔[388] 财务数据关键指标变化：盈利能力与股东回报 - 经常性管理利润为468亿雷亚尔，同比增长13.1%；净资产收益率（ROE）为23.4%，同比提升130个基点[277][284] - 每股基本收益为4.12雷亚尔，同比增长13.7%[285] - 普通股及优先股基本每股收益均为4.12雷亚尔[360] - 2025年全年基本每股收益为普通股2.12雷亚尔，优先股4.12雷亚尔[375][376] - 2025年全年综合收益总额为459.33亿雷亚尔[362] - 归属于母公司所有者的综合收益总额在2025年7月1日至12月31日期间为249.94亿雷亚尔[364] - 2025年全年总综合收益为446.91亿雷亚尔[378] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 非利息支出增长7.5%，至668亿雷亚尔；效率比率降至38.8%，同比下降70个基点[282][284] - 2025年全年信贷损失准备费用为337.12亿雷亚尔[359] - 2025年全年信贷损失拨备费用为122.70亿雷亚尔，净拨备费用为105.91亿雷亚尔[375] - 2025年下半年计提的预期信用损失为157.30亿雷亚尔[367] - 2025年全年计提的预期信用损失为337.12亿雷亚尔[367] - 2025年全年信贷损失准备增加122.7亿雷亚尔[385] - 2025年全年金融工具预期信用损失为105.91亿雷亚尔[388] - 2025年全年总费用为231.29亿雷亚尔[388] - 2025年全年金融业务费用为197.73亿雷亚尔[388] 业务线表现：信贷与投资组合 - 总信贷组合同比增长6.0%，其中巴西增长6.6%（个人贷款增6.6%，小微企业贷款增8.7%，公司贷款增5.2%），拉美地区增长3.2%（剔除汇率影响为4.6%）[279] - 客户贷款、租赁及其他信贷业务组合从1.022万亿雷亚尔增至1.084万亿雷亚尔，增长6.1%[353] - 年度收购交易额达到1万亿雷亚尔[281] 业务线表现：手续费与佣金及保险业务 - 手续费及佣金与保险业务收入增长6.3%，其中保险、养老金和溢价债券业务收入增长17.0%，达131亿雷亚尔[281][284] - 2025年全年佣金及银行手续费收入为489.73亿雷亚尔[370] - 2025年全年佣金及银行费用收入为132.27亿雷亚尔[388] 地区表现 - 总信贷组合同比增长6.0%，其中巴西增长6.6%（个人贷款增6.6%，小微企业贷款增8.7%，公司贷款增5.2%），拉美地区增长3.2%（剔除汇率影响为4.6%）[279] 管理层讨论和指引：资本管理与股东回报 - 公司于2025年11月13日至12月2日期间，以36亿巴西雷亚尔回购了所有将于2030年到期的二级次级金融票据[313] - 上述金融票据回购对公司二级资本比率的影响为20个基点[314] - 公司将于2026年1月15日提前赎回5亿美元、票面利率3.875%的二级次级票据[316] - 提前赎回票据对公司二级资本比率的预计影响为18个基点[317] - 公司董事会批准支付每股1.868223巴西雷亚尔的股息和每股0.369750巴西雷亚尔的资本利息，总支付额达234亿巴西雷亚尔[319][320] - 公司董事会批准注销78,850,638股库存优先股，价值30亿巴西雷亚尔[321] - 因所得税预扣税率从15%上调至17.5%，2026年月度资本利息的每股总金额调整为0.018182巴西雷亚尔[324] - 公司董事会批准新的股票回购计划，授权在2026年2月4日至2027年8月5日期间回购最多2亿股优先股[326] - 董事会批准向ITUB3、ITUB4和ITUB股份持有人免费派发3%的红股[329] - 2025年下半年宣布并支付股息及资本利息合计274.86亿雷亚尔[364] - 2025年全年宣布并支付股息及资本利息合计547.23亿雷亚尔[364] - 2025年全年向股东支付的股息及资本利息为484.99亿雷亚尔[368] - 2025年全年宣派股息和资本利息合计为337.04亿雷亚尔（股息200亿，资本利息137.04亿）[382] - 2025年7月1日至12月31日期间宣派股息和资本利息合计为274.86亿雷亚尔（股息200亿，资本利息74.86亿）[382] - 2025年7月1日至12月31日期间回购库存股支出30.02亿雷亚尔[382] - 2025年全年股息和资本利息为337.04亿雷亚尔[388] 管理层讨论和指引：战略投资与收购 - 公司签订协议收购Companhia Brasileira de Distribuição (CBD)和Grupo Casas Bahia (GCB)在Financeira Itaú CBD (FIC)的股权，并将收购GCB在Banco Investcred的全部股权以获得完全控制权[330] - 上述收购交易预计不会对Itaú的业绩产生重大影响[330] 管理层讨论和指引：可持续与社会投资 - 公司2025年私人社会投资总额为8.676亿巴西雷亚尔，涵盖1,845个项目[310] - 公司设定了到2030年底动员1万亿巴西雷亚尔可持续融资的目标[301] 其他重要内容：资本充足率与资产质量 - 一级资本充足率为13.8%[278] - 截至2025年12月31日，总股东权益为2056.30亿雷亚尔[364] - 股东权益总额从2116.49亿雷亚尔降至2056.30亿雷亚尔，下降2.8%[357] - 2025年全年总资产为4736.47亿雷亚尔，股东权益为1959.80亿雷亚尔[372][373] - 2025年12月31日总权益为1959.8亿雷亚尔，较期初2025年1月1日的2025.22亿雷亚尔下降65.42亿雷亚尔[382] - 截至2025年1月1日，合并总负债和股东权益为2,886,107百万雷亚尔，较调整前减少3,218百万雷亚尔[415] - 股东权益总额为211,649百万雷亚尔，其中控制性股东权益为202,705百万雷亚尔，非控制性权益为8,944百万雷亚尔[415] - 采用CMN第4,966/21号决议后，与信用风险相关的预期信用损失使资产增加1,638百万雷亚尔，对应税后股东权益增加652百万雷亚尔[417] - 截至2025年1月1日，信贷业务预期信用损失准备总额为53,371百万雷亚尔，其中47,983百万雷亚尔与信贷业务相关，5,388百万雷亚尔与证券相关[421][423] - 证券投资的预期信用损失准备为1,306百万雷亚尔，总账面价值为849,060百万雷亚尔[421] - 金融担保、信贷承诺及待发放信贷的预期信用损失准备为1,153百万雷亚尔[421] 其他重要内容：资产与负债 - 总资产从2025年1月1日的2.886万亿雷亚尔增长至2025年12月31日的3.096万亿雷亚尔，增长7.3%[354][357] - 存款总额从1.055万亿雷亚尔增至1.114万亿雷亚尔，增长5.7%[356] - 2025年全年现金及现金等价物期末余额为969.44亿雷亚尔[368] - 2025年全年现金及现金等价物减少88.41亿雷亚尔，期末余额为2382.6亿雷亚尔[386] 其他重要内容：现金流 - 2025年下半年经营活动产生的现金净额为311.77亿雷亚尔[367] - 2025年全年经营活动产生的现金净额为611.35亿雷亚尔[367] - 2025年全年投资活动净现金流出为187.57亿雷亚尔，融资活动净现金流出为403.60亿雷亚尔[368] - 2025年全年经营活动产生的净现金为79.41亿雷亚尔[385] - 2025年7月1日至12月31日期间经营活动产生的净现金为83.49亿雷亚尔[385] 其他重要内容：审计费用 - 2025财年，Itaú Unibanco Holding S.A.及其子公司支付的独立审计服务费用为8770万雷亚尔[339] - 非独立审计服务的费用未超过独立审计服务总费用的5%[339] - 2025财年独立审计服务合同金额为8770万雷亚尔[340] - 非独立审计服务费用未超过独立审计服务总费用的5%[340] 其他重要内容：会计政策与计量 - 公司自2025年1月1日起采用新的租赁会计准则(CPC 06 (R2))，对作为承租人的新合同确认使用权资产和租赁负债[425] - 公司已控制超过95%总合并资产的主要子公司，在巴西和海外拥有多家全资或控股金融机构[436] - 公司对位于恶性通货膨胀经济体的子公司财务报表，自2023年7月1日起采用CPC 42进行重述调整[435] - 现金及现金等价物定义为原始期限等于或短于90天且价值变动风险极低的现金、银行活期存款和金融投资[444] - 金融资产和负债初始按交易日公允价值确认，金融资产在合同现金流权利到期、无合理回收预期或公司实质性转移其风险和收益时被核销[445][446] - 金融负债在合同义务被清偿、取消、到期或失效时被核销[449] - 混合合同中，若主要成分是金融资产，则整个工具（本金和衍生品成分）按以公允价值计量且其变动计入损益进行计量[451] - 权益工具（股份和份额）通常分类为以公允价值计量且其变动计入损益，除非持有目的非交易，则可不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益[453] - 金融负债后续按摊余成本计量，但衍生品及金融资产贷款或租赁产生的负债、信贷承诺和待发放信贷、以及金融担保合同除外[454] - 公允价值计量使用基于三个层次信息的评估技术，优先采用活跃市场中工具的报价[455] - 公允价值层次：第一层为活跃市场中相同资产或负债的未调整报价；第二层为可直接或间接观察的输入值；第三层为不可观察输入值，允许使用内部模型和技术[455][456][458] - 以公允价值计量的金融工具，其公允价值变动中由公司自身信用风险导致的部分，税后净额计入其他综合收益[458] - 处置以公允价值计量的金融资产的已实现损益使用平均成本法计算，并计入合并利润表[459] - 若金融工具未重新分类，公司在2025年度将确认1,607百万雷亚尔计入其他综合收益[418][419] 其他重要内容：增加值分配 - 2025年全年待分配增加值总额为475.39亿雷亚尔[388] - 2025年全年通过权益法转移收到的增加值为401.22亿雷亚尔[388] 其他重要内容：市场表现 - 市场资本化达4225亿雷亚尔，同比增长49.7%[286]