监管资本要求与比率 - 公司需遵守的巴塞尔III资本规则规定，自2019年1月1日起完全生效后，最低资本要求包括：普通股一级资本（CET1）与风险加权资产比率至少为4.5%，加上2.5%的资本留存缓冲，完全实施后有效最低比率为7%[31] - 巴塞尔III资本规则要求的最低杠杆比率为4%，计算方式为一级资本与平均资产的比率[32] - 截至2025年12月31日，公司（控股公司层面）的监管资本比率为：CET1与风险加权资产比率为13.21%，一级资本与风险加权资产比率为13.21%，总资本与风险加权资产比率为14.22%，杠杆比率为11.25%[36] - 截至2025年12月31日，银行子公司（First Financial Bank, N.A.）的监管资本比率为：CET1与风险加权资产比率为13.11%，一级资本与风险加权资产比率为13.11%，总资本与风险加权资产比率为14.14%，杠杆比率为10.82%[36] - 公司认为截至2025年12月31日，银行基于前述资本比率属于“资本状况良好”[64] 巴塞尔III资本规则具体规定 - 根据巴塞尔III资本规则，某些类别的资产需从CET1中扣除，例如，抵押贷款服务权、递延税资产等，若单一类别超过CET1的10%或所有类别合计超过CET1的15%[29] - 巴塞尔III资本规则对高风险商业房地产收购、开发和建设贷款适用150%的风险权重，而非原来的100%[31] - 巴塞尔III资本规则对逾期90天以上的风险敞口（住宅抵押贷款敞口除外）赋予150%的风险权重[31] - 对于原始期限一年或以下、非无条件可取消的承诺未使用部分，巴塞尔III资本规则规定20%的信用转换因子（原为0%）[31] - 公司未采用关于CECL的资本过渡宽限措施[65] 资本充足性分类与相关要求 - “资本充足”银行的总风险资本比率需≥10.0%，一级风险资本比率≥8.0%，普通股一级资本比率≥6.5%，杠杆比率≥5.0%[61] - 母公司对“资本不足”子公司的担保责任上限为子公司“资本不足”时总资产的5.0%[62] - 市场风险资本规定适用于交易活动占总资产10%或以上，或交易活动达到10亿美元或以上的银行控股公司或银行[59] 贷款与信贷业务监管 - 银行对单一借款人的无充分担保贷款和信贷总额不得超过其资本和未受损盈余的15%[46] - 银行对单一借款人的有充分可售抵押品担保的贷款和信贷总额不得超过其资本和未受损盈余的10%[46] - 对于合格抵押贷款，借款人的总债务收入比通常不得超过43%[71] - 合格抵押贷款中，借款人支付的点数和费用不得超过贷款总额的3%[70][71] - 《多德-弗兰克法案》将次级（或高价）抵押贷款纳入还款能力要求范围[72] 存款保险与相关评估 - 存款保险最高限额已永久提高至每位受保存款人25万美元[47] - 存款保险基金（DIF）储备金率要求设定为受保存款估计值的1.35%[48] - 银行2025年支付的总FDIC评估费为290万美元[50] 消费者金融保护监管 - 多德-弗兰克法案规定，消费者金融保护局对总资产在100亿美元或以上的金融机构拥有广泛的消费者保护规则制定、监督和检查权[24] - 消费者金融保护局有权审查资产超过100亿美元（$10 billion）的金融机构的合规情况[79] - 银行不符合100亿美元（$10 billion）的资产门槛，其消费者保护合规将由OCC和FDIC审查[79] 公司治理与内部交易 - 与银行内部人士（或相关利益方）的资产交易若超过该机构股本和盈余的10%，需事先获得多数非利益相关董事批准[54] - 激励薪酬规定适用于总资产至少10亿美元（$1 billion）的实体[66] 公司结构与业务权限 - 公司作为金融控股公司（FHC）可从事更广泛的非银行业务，如保险承销和商业/金融公司的商业银行业务投资[39] 员工规模 - 公司及其子公司截至2025年底拥有946名全职等效员工[14] 监管执法与宏观影响 - 联邦监管机构可对存款机构和“机构关联方”评估民事和刑事处罚[80] - 美联储的货币政策通过公开市场操作、调节贴现率和存款准备金要求，对银行贷款、投资和存款水平产生重大影响[82]