National Beverage (FIZZ) - 2026 Q3 - Quarterly Report

财务数据关键指标变化:收入与利润 - 2026财年第三季度净销售额同比下降0.9%至2.646亿美元,主要因销量下降4.8%,部分被每箱平均售价上涨4.4%所抵消[47] - 2026财年前九个月净销售额同比下降0.5%至8.834亿美元,主要因销量下降4.9%,部分被每箱平均售价上涨4.7%所抵消[53] 财务数据关键指标变化:毛利率 - 2026财年第三季度毛利率提升至37.6%(上年同期37.1%),主要得益于平均售价上涨,但每箱销售成本上升3.4%[48] - 2026财年前九个月毛利率提升至37.8%(上年同期37.3%),但每箱销售成本上升3.7%[54] 财务数据关键指标变化:成本与费用 - 2026财年前九个月销售、一般及行政费用增加150万美元至1.543亿美元,占净销售额比例升至17.5%(上年同期17.2%)[54] 其他财务数据:利息与税务 - 2026财年第三季度利息收入为280万美元(上年同期140万美元),前九个月为770万美元(上年同期740万美元),主要因平均投资余额增加[50][55] - 公司有效所得税率在2026财年第三季度为23.6%(上年同期23.7%),前九个月为23.6%(上年同期23.4%)[51][56] 其他财务数据:信贷与流动性 - 截至2026年1月31日,公司拥有1.5亿美元的无担保循环信贷和贷款额度,未提取任何借款,270万美元用于备用信用证[57] - 2026财年前九个月现金头寸增加1.201亿美元(上年同期减少1.778亿美元),主要因2024年7月支付了3.041亿美元特别现金股息[58] - 截至2026年1月31日,营运资本增加1.496亿美元至4.16亿美元,流动比率为4.4:1(上年同期2.9:1)[63]

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