财务数据关键指标变化：收入和利润 - 净利息收入为1284.8万美元，较上年增长279.2万美元[201] - 总非利息收入为443.0万美元，上年为11万美元[201] - 净收入为408.8万美元，上年为净亏损107.8万美元[201] - 2025年净利息收入为1284.8万美元，较2024年的1005.6万美元增长27.8%（278.2万美元），净息差从2.13%提升至2.55%，净利差从1.68%扩大至2.04%[210][221] - 2025年净利润为410万美元，较2024年净亏损110万美元大幅增加520万美元（增幅479.2%），主要得益于利息收入增加280万美元以及非利息收入增加440万美元[215] - 2025年利息和股息收入为2210万美元，同比增长14.4%（280万美元），其中贷款利息增长10.4%（158.8万美元），可供出售投资证券利息增长58.6%（150.9万美元）[210][216] - 非利息收入从2024年的1.1万美元大幅增至2025年的440万美元，增幅达4017.3%，主要得益于350万美元的银行拥有寿险收益[225] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 非利息支出增加37万美元（2.9%）至1310万美元，主要受薪酬福利增加95.8万美元（14.3%）等驱动，部分被慈善捐款减少130万美元（99.7%）所抵消[226] - 所得税费用增加45.5万美元（127.1%）至9.7万美元，原因是税前收入增加了560万美元（391.4%），实际税率两年均为21%[227] 资产与负债结构 - 总资产为5.344亿美元，较上年增长710万美元或1.3%[204] - 贷款组合中，住宅抵押贷款为3.258亿美元，占总贷款组合的86.3%[191] - 商业及工业贷款组合为2480万美元，占总贷款组合的6.6%[191] - 核心存款总额为1.534亿美元，占总存款的39.0%[191] - 存款总额从2024年12月31日的3.915亿美元微增0.4%（170万美元）至2025年12月31日的3.932亿美元，其中大额存单增长0.4%（92.5万美元）至2.397亿美元，NOW账户增长4.4%（240万美元）至5630万美元，而MMDA账户下降8.8%（200万美元）至2070万美元[207] - 股东权益总额从2024年12月31日的1.258亿美元增长3.2%（400万美元）至2025年12月31日的1.298亿美元，主要由于累计其他综合损失减少250万美元以及留存收益因年度净利润增加320万美元[208] - 2025年可供出售投资证券平均余额为9890万美元，同比增长30.0%（2280万美元），平均收益率从3.38%提升至4.13%[210][218] - 2025年计息存款平均余额为3.9448亿美元，同比增长2.8%（1081万美元），但平均付息成本从2.40%下降至2.33%，其中大额存单平均付息率从3.82%降至3.72%[210][220][221] - 截至2025年12月31日，表外贷款承诺总额为3590万美元，其中房屋净值信贷额度1740万美元，建筑贷款1420万美元[249] - 截至2025年12月31日，预计在2026年12月31日或之前到期的存款证总额为2.241亿美元[249] - 截至2025年12月31日，Fifth District Bancorp（非合并基础）拥有1920万美元的流动资产[247] 资产质量与信用风险 - 不良资产总额为58.6万美元，占总资产的0.1%[191] - 2025年贷款信用损失拨备为零，而2024年为回拨110万美元；贷款信用损失准备金占贷款总额的比例在2025年12月31日为0.45%，2024年同期为0.46%[222] - 2025年12月31日不良贷款总额为54.4万美元，较2024年同期的110万美元下降；贷款信用损失准备金对不良贷款的覆盖率从158.0%提升至312.3%[224] 盈利能力指标 - 平均资产回报率为0.76%，上年为-0.21%[202] - 净息差为2.55%，上年为2.13%[202] - 2025年平均贷款净额为3.7689亿美元，同比增长2.7%（990万美元），平均贷款收益率从4.16%提升至4.47%[210][217] 利率风险敏感性 - 在利率瞬时平行上升200个基点的情况下，公司股权经济价值预计将下降31.678万美元，降幅25.90%[232][235] - 在利率瞬时平行下降200个基点的情况下，公司股权经济价值预计将增加1.9682万美元，增幅16.09%[232][235] - 在利率瞬时平行上升200个基点的情况下，公司第一年净利息收入预计下降16.57%[237][238] - 在利率瞬时平行下降200个基点的情况下，公司第一年净利息收入预计增加5.59%[237][238] 审计与内部控制 - 审计师对截至2024年12月31日的合并财务报表出具无保留意见[262] - 审计依据美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）标准执行[264] - 审计范围不包括对财务报告内部控制的审计[264] - 审计师自2023年至2024年担任公司审计机构[266]