财务数据关键指标变化：收入与利润 - 年度溢利为26.91亿港元，同比增长22.3%[4] - 本公司股东应占溢利为20.57亿港元，同比增长22.9%[4] - 扣除减值亏损前之营运溢利为46.90亿港元，同比增长24.5%[4] - 公司2025年總營運收入為82.67億港元，較2024年的72.11億港元增長14.6%[16][17] - 公司2025年除稅前溢利為30.75億港元，較2024年的25.47億港元增長20.8%[19] - 公司2025年股东应占溢利增加23%至205.7亿港元[55] - 公司2025年营运收入增长15%至826.7亿港元[56] - 公司2025年扣除减值亏损前之营运溢利增长24%[56] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2025年營運支出為35.77億港元，較2024年的34.43億港元增長3.9%，其中僱員薪酬及福利支出為24.98億港元，佔總支出的69.8%[27] - 公司成本对收入比率改善至43.3%，去年为47.8%[56] - 银行成本对收入比率改善至43.5%，上年为48.2%[48] 各条业务线表现 - 個人銀行業務2025年淨利息收入為24.45億港元，非利息收入為14.85億港元，年度溢利達12.70億港元[16] - 財資及環球市場業務2025年營運溢利大幅增長至18.76億港元，較2024年的12.13億港元增長54.7%[16][17] - 企業銀行業務2025年錄得年度虧損3.38億港元，主要受高達11.43億港元的信貸減值虧損影響[16] - 中國內地及澳門之銀行業務2025年因商譽減值4.93億港元及應佔聯營公司業績7.29億港元影響，年度溢利為2.71億港元[16] - 保險及投資業務的管理資產由2024年的1014.92億港元增長至2025年的1188.27億港元，增幅為17.1%[16][17] - 公司来自保险及投资业务的管理资产总额按年上升17%[54] - 保险业务保费收入总额达13.90亿港元，上年为12.46亿港元，其中汽车保险增长显著至4.09亿港元[48] - 保险业务保费收入净额达7.60亿港元，上年为6.27亿港元[48] - 保险投资回报为7.50亿港元，上年为6.45亿港元[49] 各地区表现 - 超過90%源自外部客戶之收益來自位於香港、澳門和中國的銀行附屬公司[18] - 在香港使用的贷款总额为1028.86亿港元，占贷款总额的73.4%[38] - 在香港以外使用的贷款为326.10亿港元，占贷款总额的23.3%[38] - 澳门银行业务商誉全额减值4.93亿港元[30] 管理层讨论和指引 - 公司预计金融工具分类和计量的修订不会对其营运或财务报表产生重大影响[10] - 公司未提前采纳将于2027年1月1日生效的香港财务报告准则第18号，并正在评估其具体影响[11] - 公司认为没有其他新修订的香港财务报告会计准则会对其产生重大影响[12] 收入构成与增长 - 净利息收入为59.01亿港元，同比增长9.3%[4] - 净服务费及佣金收入为16.89亿港元，同比增长28.9%[4] - 2025年淨利息收入為59.01億港元（利息收入1041.87億港元減利息支出451.81億港元），較2024年的54.01億港元（利息收入1224.59億港元減利息支出684.52億港元）增長9.3%[20] - 2025年淨服務費及佣金收入為16.89億港元（收入19.23億港元減支出2.34億港元），較2024年的13.11億港元（收入15.57億港元減支出2.46億港元）增長28.8%[21][22] - 扣除淨保險財務支出後的保險服務業績2025年為10.36億港元，較2024年的10.05億港元增長3.1%[24] - 2025年淨交易收入為4.27億港元，較2024年的2.70億港元增長58.1%[25] - 公司2025年净利息收入上升9%至590.1亿港元[56] - 公司2025年非利息收入增加31%至236.6亿港元[56] - 大新银行净息差扩大24个基点至2.41%[56] 资产与贷款状况 - 客户存款为2047.33亿港元，较上年末增长2.1%[6] - 各项贷款及其他账目为1446.79亿港元，较上年末增长0.8%[6] - 公司總資產由2024年的2665.23億港元增長至2025年的2703.80億港元，增幅為1.4%[16][17] - 公司總資產從2024年底的2665.23億港元增長至2025年底的2703.80億港元，增幅為1.4%[19] - 持作交易及按公平值计量之金融资产总额为468.83亿港元，较上年增长17.0%[35] - 客户贷款及垫款总额为1401.58亿港元，其中减值准备增加至22.28亿港元[37] - 个人贷款总额为547.17亿港元，占贷款总额的39.0%[38] - 贸易融资贷款为46.63亿港元，占贷款总额的3.3%[38] - 贷款及垫款总额为1401.58亿港元，较上年1383.74亿港元增长1.3%[40] - 以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产总额为529.85亿港元，较上年512.52亿港元增长3.4%[43] - 以摊余成本列账的金融资产总额为340.09亿港元，较上年355.30亿港元下降4.3%[44] - 保险业务流动资金为97.21亿港元，较上年81.44亿港元增长19.4%[44] - 收回抵押品价值为6.29亿港元，较上年4.28亿港元增长47.0%[42] 信贷风险与减值 - 商誉减值亏损为4.93亿港元[4] - 信贷减值亏损为17.83亿港元，与上年基本持平[4] - 公司2025年信貸減值虧損總額為17.83億港元，與2024年的17.90億港元基本持平[16][17] - 2025年信貸減值虧損為17.83億港元，與2024年的17.90億港元基本持平[28] - 公司無形資產及商譽從2024年底的8.78億港元大幅減少至2025年底的3.85億港元，主要由於澳門分部商譽減少[19] - 贸易票据总额为23.51亿港元，减值准备为243万港元[37] - 信贷减值贷款及垫款占客户贷款总额百分比为3.12%，较上年的3.21%有所改善[40] - 逾期未偿还贷款总额占比为2.44%，较上年的2.75%下降，其中1年以上逾期贷款占比从0.67%上升至1.97%[41] - 经重组贷款及垫款占比为0.31%，较上年的0.26%略有上升[42] 资本、股东回报与股息 - 拟派末期股息为4.53亿港元[4] - 股东资金总额为374.90亿港元，较上年346.42亿港元增长8.2%，其中保留盈利为289.78亿港元[45] - 大新银行于2025年末无须从储备中指定监管储备，而上年指定了5.45亿港元[46] - 银行平均股东资金回报率提升至7.2%，上年为6.2%[48] - 以公平值计量且其变动计入其他全面收益的权益工具收益为13.19亿港元，上年为9.48亿港元[51] - 公司建议派发2025年度末期股息每股1.42港元[52] - 公司全年派发股息总额为每股2.58港元，较2024年的2.10港元增加23%[55] 其他财务数据 - 综合财务报表按历史成本法编制，并对投资物业、特定金融资产及负债等按公平值列账项目进行重估调整[8] - 业绩通告中的财务资料除另有注明外，均以港币千元为单位列示[9] - 公司已采纳香港会计准则第21号关于缺乏可兑换性的修订，但该修订对综合财务报表无影响[9] - 公司未提前采纳将于2026年1月1日生效的香港财务报告准则第9号及第7号关于金融工具分类和计量的修订[10] - 公司根据业务活动将营运划分为个人银行、企业银行、财资及环球市场、中国内地及澳门银行、保险及投资等报告分项[13][15] - 分项报告中的利息收入以净利息收入方式披露[13] - 分项间的资金收入和成本按参照市场利率的转移价格机制分配[13] - 香港利得税支出为5.996亿港元，中国内地及澳门税项支出为3660万港元[33] - 每股基本盈利为2.057港元，基于盈利20.569亿港元及加权平均股数3.1889亿股计算[34] - 银行净利息收入占营运收入比例为73.6%，较上年76.3%有所下降[48] - 保险综合比率为92.9%，较上年92.1%略有上升[49] - 保险赔付比率上升至52.7%，上年为46.8%[49] - 公司应占重庆银行的业绩按年增加8%至7.29亿港元[58]