收入和利润（同比环比） - 2026财年第三季度（截至3月31日）营收为5926.5万美元，较去年同期的8921.2万美元下降33.6%[9] - 2026财年第三季度运营亏损55,000美元，而去年同期运营利润为511.5万美元[9] - 2026财年前六个月营收为1.2816亿美元，较去年同期的1.7999亿美元下降28.8%[9] - 2026财年前六个月净亏损为385.9万美元，而去年同期净利润为199.2万美元[9] - 2026财年第二季度（截至3月31日）营收为5926.5万美元，较去年同期的8921.2万美元下降33.6%[9] - 2026财年第二季度净亏损253.5万美元，基本和稀释后每股亏损0.17美元；去年同期净利润87.8万美元，每股收益0.06美元[9][94] - 2026财年上半年（六個月）净亏损385.9万美元，基本和稀释后每股亏损0.27美元；去年同期净利润199.2万美元，每股收益0.14美元[9][94] - 2026财年第二季度运营成本为5932万美元，超过营收，导致运营亏损5.5万美元；去年同期运营利润为511.5万美元[9] - 截至2026年3月31日，公司总营收为5926.5万美元，较上年同期的8912.1万美元下降33.5%[55] - 2026财年上半年总营收为1.2816亿美元，较上年同期的1.7999亿美元下降28.8%[55] - 2026财年第二季度总收入为5926.5万美元，较去年同期的8921.2万美元下降33.6%[55] - 2026财年上半年总收入为1.2816亿美元，较去年同期的1.7999亿美元下降28.8%[55] - 2026财年前六个月，公司净亏损为385.9万美元，基本每股亏损为0.27美元[94] - 2026财年第二季度，公司净亏损为253.5万美元，基本每股亏损为0.17美元[94] - 2026财年前六个月净亏损为385.9万美元，而2025财年同期净利润为199.2万美元[17] - 2026财年第一季度（截至2025年12月31日后的三个月）净亏损为253.5万美元[17] 成本和费用（同比环比） - 2026财年前六个月利息现金支出为527.6万美元[14] - 2026财年上半年摊销费用为820万美元，与上年同期持平[65] - 2026财年第二季度总租赁成本为87万美元，较上年同期的95.9万美元下降9.3%[58] - 2026年第一季度净利息支出为313.9万美元，2025年同期为387.7万美元；2026财年上半年净利息支出为653.5万美元，2025年同期为801万美元[73] - 2026财年第一季度股权激励费用总额为61.7万美元，2025年同期为53.2万美元；2026财年上半年股权激励费用总额为126.4万美元，2025年同期为72.5万美元[83] - 2026年第一季度净利息支出为313.9万美元，2025年同期为387.7万美元，同比下降19.0%[73] - 2026年第一季度股权激励费用为61.7万美元，2025年同期为53.2万美元[83] - 2026财年前六个月，基于股票的员工薪酬费用为107.1万美元，董事限制性股票单位费用为19.3万美元[17] 资产状况变化 - 截至2026年3月31日，应收账款为3364.2万美元，较期初减少475.2万美元[12][14] - 截至2026年3月31日，净无形资产为8363.8万美元，商誉为1.3816亿美元[12] - 合同资产从2025年9月30日的2200万美元下降至2026年3月31日的1557.1万美元，降幅为29.2%，主要因收入减少[54][61] - 截至2026年3月31日，商誉余额为1.382亿美元，与2025年9月30日持平[64] - 截至2026年3月31日，无形资产净值为8363.8万美元，较2025年9月30日的9186.5万美元下降8.9%[65] - 截至2026年3月31日，经营租赁使用权资产为776万美元，较2025年9月30日的876.4万美元下降11.5%[57] - 截至2026年3月31日，应收账款总额为3364.2万美元，其中合同资产占1557.1万美元[54][61] - 截至2026年3月31日和2025年9月30日，商誉余额均为1.382亿美元[64] - 无形资产净额从2025年9月30日的9186.5万美元下降至2026年3月31日的8363.8万美元，减少约8.9%[65] - 设备及改良设施净额从2025年9月30日的127.4万美元下降至2026年3月31日的94.2万美元，减少约26.1%[68] - 合同资产从2025年9月30日的2200万美元下降至2026年3月31日的1557.1万美元，主要因收入量减少[54] 负债与权益状况 - 截至2026年3月31日，总负债为1.664亿美元，股东权益为1.103亿美元[12] - 截至2026年3月31日，应付账款及应计负债为1244.5万美元，较2025年9月30日的1924.6万美元下降35.3%[69] - 截至2026年3月31日，应计薪酬为718.1万美元，较2025年9月30日的1215.3万美元下降40.9%[70] - 截至2026年3月31日，公司总净银行债务为1.29961亿美元，其中流动部分为1945万美元，长期部分为1.10511亿美元[71] - 截至2026年3月31日，有担保定期贷款余额为1.22亿美元，循环信贷额度余额为1069万美元，利率均为SOFR + 4.1%[75] - 截至2026年3月31日，公司总债务（流动+长期）净额为1.29961亿美元，其中一年内到期的债务为1945万美元[12] - 截至2026年3月31日，股东权益为1.1027亿美元，较2025年9月30日的1.12958亿美元减少2.4%[12] - 截至2026年3月31日，股东权益总额为1.1027亿美元，较2025年12月31日的1.12188亿美元下降1.7%[17] - 截至2026年3月31日，留存收益为735.1万美元，较2025年9月30日的1121万美元下降34.4%[17] - 截至2026年3月31日，运营租赁使用权资产为776.0万美元，租赁负债总额为1561.7万美元[57] - 应付账款及应计负债从2025年9月30日的1924.6万美元下降至2026年3月31日的1244.5万美元，减少约35.3%[69] - 应计薪酬从2025年9月30日的1215.3万美元下降至2026年3月31日的718.1万美元，减少约40.9%[70] - 有担保定期贷款余额为1.22亿美元，循环信贷额度未偿还余额为1069万美元，净银行债务总额为1.29961亿美元[71][75] - 截至2026年3月31日，公司总合同义务为1.51331亿美元，其中债务义务为1.3269亿美元[95] 现金流状况 - 2026财年前六个月经营活动现金流净流出98.4万美元，去年同期为净流入296.5万美元[14] - 2026财年上半年经营活动现金流净流出98.4万美元，去年同期为净流入296.5万美元[14] - 2026财年上半年应收账款减少475.2万美元，而应付账款及应计负债减少680.1万美元[14] 业务与客户构成 - 按客户划分，2026财年第二季度来自卫生与公众服务部的收入为3249.5万美元，占总收入54.8%[55] - 按合同类型划分，2026年第二季度工时与材料合同收入为2134.8万美元，较去年同期下降46.0%[56] - 公司作为主承包商的收入在2026年第二季度为5427.1万美元，占总收入91.6%[56] - 收入主要来自与美国政府及其机构的合同，类型包括工时材料合同、成本补偿合同和固定价格合同[22] 会计政策与评估 - 公司对商誉的年度减值测试在2026年3月31日触发了定量评估事件，主要原因是股价下跌导致市值下降[37] - 公司使用多种方法（市场法和收益法）评估商誉，结果显示其公允价值超过账面价值，因此商誉未发生减值[37] - 截至2026年3月31日和2025年9月30日，公司未计提任何坏账准备[44] - 在截至2026年3月31日和2025年3月31日的六个月期间，公司未确认任何与所得税相关的利息或罚款[39] - 截至2026年3月31日和2025年9月30日，公司未确认任何不确定的税务状况[39] - 公司将在2026年9月30日结束的财年年度报告中采用ASU 2023-09（所得税披露改进）新会计准则[51] - 公司正在评估SEC关于气候相关披露新规（自2027年12月31日年度报告起适用）的影响[52] - 公司于2026年3月31日进行了商誉减值评估，因股价下跌导致市值下降构成触发事件，但评估结果显示公允价值超过账面价值，商誉未发生减值[37] - 长期资产包括设备与改良、无形资产、使用权资产和商誉，公司至少每年审查其减值可能性[32] - 合同资产在合并资产负债表上计入应收账款，合同负债由开票金额超过已发生成本或服务预付款产生[29][30] 股权激励与股票情况 - 截至2026年3月31日，已发行但未归属的受限股票单位总计95.9582万股，2025年同期为69.7384万股[83] - 在截至2026年3月31日的六个月内，公司授予了42.7046万股受限股票单位，其中38.0338万股具有业绩和市场归属条件[85] - 截至2026年3月31日，未确认的股权激励费用总额为414.8万美元，预计将在未来2.67年内平均确认[90] - 截至2026年3月31日，公司流通在外的股票期权为117.5万股，加权平均行权价为8.82美元，总内在价值为14万美元[92] - 截至2026年3月31日，未确认的股权激励费用总额为414.8万美元，预计将在未来2.67年内摊销[90] - 2026财年前六个月，公司授予了494,661个限制性股票单位，其中380,338个为绩效归属型[91] - 截至2026年3月31日，公司未偿还期权为1,175,000份，加权平均行权价为8.82美元，总内在价值为1.4万美元[92] - 截至2026年3月31日，已授予但未归属的限制性股票单位总计959,582个[91] - 2026财年前六个月的稀释每股收益计算中，排除了约7万股股票期权和限制性股票单位，因其具有反稀释效应[94] - 截至2026年3月31日，非员工董事的未确认股权激励费用为19.3万美元[90] - 公司设定了与营收增长和股价挂钩的绩效股权授予条件，例如2025年12月17日授予的期权要求股价在绩效期结束前30天平均至少达到12.62美元[88] 债务与融资安排 - 截至2026年3月31日，公司循环信贷额度总额度为5000万美元，未使用借款能力为970万美元[80] - 公司需在2026财年支付1900万美元的年度分期还款，在2027财年支付2375万美元，剩余未偿还贷款余额于2027年12月到期[78] - 公司总合同义务为1.51331亿美元，其中2026财年剩余期间需支付1279.9万美元，2028财年需支付1.03218亿美元[95] - 截至2026年3月31日，公司循环信贷额度未使用的借款能力为970万美元[80] 租赁安排 - 截至2026年3月31日，公司经营租赁（包括设施和设备）的剩余租赁期限从不足9个月到6.8年不等[36] - 截至2026年3月31日，设施和设备的经营租赁剩余租期从不足9个月到6.8年不等[36] 其他财务数据 - 截至2026年3月31日，总资产为2.767亿美元，较2025年9月30日的2.906亿美元下降4.8%[12] - 截至2026年3月31日和2025年9月30日，公司未持有任何库藏股[46] - 公司授权发行最多5,000,000股优先股，但截至2026年3月31日和2025年9月30日均未发行[47] - 截至2026年3月31日，现金及现金等价物为13.1万美元，较2025年9月30日的12.5万美元略有增加[12][14] - 截至2026年3月31日，公司未持有任何库存股，也未发行任何优先股[46][47] - 2026财年剩余期间及2027财年的预计摊销费用分别为749.3万美元和1469.4万美元[66] - 所有无形资产的加权平均剩余摊销年限为6.1年[67]