首次公开募股及信托账户相关 - 公司于2021年11月2日完成首次公开募股，出售12,650,000个单位，总募集资金为126,500,000美元[56] - IPO后，通过向原始发起人私募出售4,866,667份认股权证，获得总收益7,300,000美元[57] - 在IPO及相关交易结束后，总计有129,030,000美元被存入由Continental Stock Transfer & Trust Company作为受托人管理的信托账户[57] - 公司首次公开募股及信托账户中私募认股权证出售的净收益投资于期限185天或更短的美国国债[313] - 投资亦可能投向符合《投资公司法》Rule 2a-7条款的货币市场基金，该基金仅投资于直接的美国国债义务[313] - 鉴于投资的短期性质，公司认为不存在相关的重大利率风险敞口[313] 业务合并进程与协议 - 公司于2024年8月29日与Tembo e-LV B.V.等方签署最终业务合并协议[60] - 公司于2025年12月29日向SEC秘密提交了与Tembo业务合并相关的F-4表格注册声明[62] - 公司目标在2026年下半年重新秘密提交修订后的F-4表格，并计划在2026年11月2日强制清算日期前完成业务合并[62] - 公司已聘请Gemini Valuation Services， LLC对与Tembo的交易提供独立公平意见[67] - 与Tembo的业务合并相关财务信息将根据IFRS编制并按PCAOB标准审计[116] 业务合并与清算条件 - 完成业务合并需满足最低有形资产净值至少为5,000,001美元的条件[76] - 完成初始业务合并后，公司有形资产净值不得低于5,000,001美元[86] - 初始业务合并需满足最低净资产要求，即合并完成前或完成后立即达到至少5,000,001美元[100] - 初始业务合并的最后截止日期为2026年11月2日，除非股东批准延期[84][96] - 若无法在合并期结束前完成初始业务合并，公司将以每股约11.79美元的现金价格赎回公众股份[88] - 若未能于合并期结束前完成初始业务合并，公司将按信托账户余额赎回所有公众股份，每股赎回价预计约为11.79美元（扣除最多100,000美元的清算费用利息）[105] 信托账户资金与赎回 - 截至2026年5月31日，信托基金可用资金为648,000美元[64] - 信托账户中用于支付清算费用的利息金额最高不超过10万美元[85][87] - 若清算，公司最多可从信托账户利息中申请10万美元以支付解散相关成本和费用[87] - 信托账户当前每股赎回价格预计约为11.79美元[102][105] - 公司信托账户中每股赎回金额为11.79美元，若因第三方索赔导致账户资金低于此金额，发起人将承担赔偿责任[112] - 公司发起人同意，若因第三方索赔导致信托账户每股资产低于11.79美元，其将承担赔偿责任[89][90] - 若进行清算，公众股东每股赎回金额可能因债权人索赔而大幅低于11.79美元[88][93] 股东权利与赎回程序 - 公司发起人股东等内部人士持有的股份不享有赎回权[80] - 股东行使赎回权需通过转让代理进行，相关经纪商可能收取45美元的费用[81] - 公众股东仅在特定事件（如延期表决、业务合并完成或清算）发生时才有权从信托账户获得资金[96] - 若进行延期或初始业务合并时的赎回，将导致剩余股东每股账面价值下降[103] - 修订组织章程文件需获得至少90%的普通股投票通过的特殊决议[99] 公司治理与报告状态 - 公司仅有一名兼任首席执行官和首席会计官的官员[114] - 公司作为新兴成长公司，其资格将持续至以下最早日期：首次公开发行结束五周年后的财年结束日、年总收入达到至少12.35亿美元的财年结束日，或被认定为大型加速申报公司之日[120] - 公司作为较小报告公司，其资格将持续至以下情况发生的财年结束日：非关联方持有普通股市值达到或超过2.5亿美元，或年收入达到或超过1亿美元且非关联方持有普通股市值达到或超过7亿美元[121] 上市规则与监管要求 - 纳斯达克上市规则曾要求目标业务公允价值至少为信托账户资金余额的80%，但公司退市后不再受此约束[65]