财务数据关键指标变化 - 公司本年度综合亏损较2020年同期增加约37%，主要因递延税项从抵免约450万港元变为支出约600万港元，销售及分销开支从约6000万港元增至约7400万港元[9] - 2021财年其他收益及亏损净额为113.1万港元，较2020财年的466.4万港元减少353.3万港元，因出售物业等亏损增加及无取消注册附属公司收益[14] - 2021财年行政开支为3233.6万港元，较2020财年的2937.1万港元增幅为10%，因劳工社保及医保开支增加约200万港元[15] - 2021年12月31日，公司拥有人应占权益为1.80458亿港元，较去年减少约10%[19] - 2021年12月31日，集团现金及现金等价物为273.4万港元，计息借贷为3557.5万港元，借款年利率介乎3.85%至7.92%[19] - 2021年12月31日资产负债比率约为110%[19] - 2021年公司无重大投资、收购及出售[20] - 2021年12月31日，公司拥有本金金额3000万港元的可换股票据，认为余下可换股票据无效且不可兑换[21] - 2020年所得款项净额余下140万港元于2021年第一季度按拟议用途使用完毕[25] - 2021年12月31日，公司可分派储备为5052.9万港元，2020年为5499.5万港元[64] - 2021年持续经营业务除税前亏损1976.6万港元，所得税开支835.8万港元，年度亏损2812.4万港元[69] - 2021年非流动资产18.3846亿港元，流动资产34.5753亿港元，资产总值52.9599亿港元[71] - 2021年流动负债24.5837亿港元，非流动负债3.1626亿港元，负债总额27.7463亿港元[71] - 2021年资产净值25.2136亿港元，非控股权益7.1678亿港元[71] - 2021年外聘核数师审核服务费用为75.8万港元，非审核服务费用为29万港元，费用总额为104.8万港元；2020年审核服务费用为68万港元，非审核服务费用为25.8万港元，费用总额为93.8万港元[115] - 2021年持续经营业务收入为515,907千港元，2020年为384,960千港元，同比增长34.01%[166] - 2021年毛利为96,544千港元，2020年为76,947千港元，同比增长25.47%[166] - 2021年年度亏损为28,124千港元，2020年为20,514千港元，同比增加37.10%[166] - 2021年年度其他全面收入，扣除税项为7,211千港元，2020年为33,859千港元，同比减少78.70%[167] - 2021年年度全面亏损总额为20,913千港元，2020年为全面收入13,345千港元，同比由盈转亏[167] - 2021年非流动资产为183,846千港元，2020年为201,785千港元，同比减少8.89%[169] - 2021年流动资产为345,753千港元，2020年为268,595千港元，同比增长28.72%[169] - 2021年流动负债为245,837千港元，2020年为177,806千港元，同比增长38.26%[169] - 2021年非流动负债为31,626千港元，2020年为19,525千港元，同比增长62.00%[171] - 2021年资产净值为252,136千港元，2020年为273,049千港元，同比减少7.66%[171] - 2021年公司经营业务所得现金净额为9723千港元，2020年为 - 13665千港元[175] - 2021年公司投资活动所用现金净额为 - 8612千港元，2020年为 - 13238千港元[177] - 2021年公司融资活动所用现金净额为 - 6240千港元，2020年所得现金净额为3831千港元[177] - 2021年公司现金及现金等价物减少净额为 - 5129千港元，2020年为 - 23072千港元[177] - 截至2021年12月31日，公司权益总额为252136千港元，2020年为273049千港元[173] - 2021年公司年度亏损为24744千港元，2020年为18827千港元[173] - 2021年公司全面亏损总额为19519千港元，2020年全面收入总额为5017千港元[173] - 2021年来自持续经营业务之除税前亏损为19766千港元，2020年为21956千港元[175] - 2021年购买物业、厂房及设备为 - 9677千港元，2020年为 - 13264千港元[177] - 2021年新造借贷所得款项为23576千港元，2020年为33668千港元[177] 各条业务线数据关键指标变化 - 预应力高强混凝土管桩及其他业务2021财年外部客户收入为5.15907亿港元，较上年度的3.8496亿港元增幅约34%，因销售量增加[13] - 金融服务业务于截至2020年12月31日止年度终止，上年度来自该业务期间亏损为144.4万港元[16][17] 股份配发与使用情况 - 2020年3月30日完成股份配发给富亨，每股0.1港元，共149,063,676股，所得款项净额约1390万港元用于一般营运资金[22] - 截至2020年12月31日，2020年所得款项净额拟议用途总计1390万港元，实际使用1250万港元，其中租金相关开支400万港元、员工及董事薪酬300万港元、法律及专业费用420万港元、行政相关开支130万港元[23] 购股权情况 - 2020年和2021年无购股权被授出、行使、失效或注销[26] 员工情况 - 2021年12月31日，集团在中港两地共聘用约432名全职员工[28] - 2021年12月31日，集团在中港两地共聘用约432名全职员工[73] 重大承担与或然负债情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，集团无重大承担[30] - 2021年12月31日和2020年12月31日，集团无重大或然负债[31] 政策影响 - 中国计划在2035年前兴建铁路约20万公里、公路46万公里、高等等级航道2.5万公里，建造27个主要沿海港口、36个主要内河港口、约400个民用运输机场及约80个邮政快递枢纽，政策或使集团受益[33] 年报相关 - 公司截至2021年12月31日止年度年报连同经审核综合财务报表发布[47] - 集团2021年度业绩及事务状况载于报告第34至108页综合财务报表内[53] 公司业务与风险 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事建筑材料制造及买卖[48] - 集团面临建筑材料行业风险及外币风险[51] 利益相关者关系 - 报告期内集团与利益相关者维持良好关系[52] 股息政策与分派 - 董事不建议派付2021财政年度末期股息[54] - 公司股息政策旨在让股东分享溢利同时保留储备供未来发展[59] 财务报表附注 - 集团物业、厂房及设备年内变动详情载于综合财务报表附注18[55] - 公司股本年内变动载于综合财务报表附注34[57] - 可换股票据及购股权计划详情分别载于综合财务报表附注35及附注37[58] 客户与供应商情况 - 回顾年内，集团五大客户销售额占年度总销售额约30%，五大供应商采购额占年度总采购额73%，最大供应商采购额占32%[72] 法律诉讼情况 - 截至2021年12月31日止年度及直至年报日期，集团牵涉若干法律诉讼[74] 董事变动与任期 - 林金聪先生于2022年1月1日获委任为执行董事，林继阳先生于2021年8月27日获委任并于2022年1月10日辞任[77] - 罗进财先生及林柏森先生须于应届股东周年大会上轮席告退，均符合资格并愿意重选连任[78] - 罗进财和林金聪服务合约分别从2019年5月28日和2022年1月1日起为期三年[81] - 林柏森、蔡本立、余瑞生和王裕钧委任书初步任期为三年[81] 股权结构 - 富亨集团有限公司持有73,693,706股公司普通股，占比41.03%[87] - 詹世佑先生通过富亨集团间接持有73,693,706股公司普通股，占比41.03%[87] - Business Century Investments Limited持有12,873,166股公司普通股，占比7.17%[87] - 谢桂琳女士通过Business Century间接持有12,873,166股公司普通股，占比7.17%[87] - Everun Oil Co., Limited持有17,316,200股公司普通股，占比9.64%[87] - 陈金敢先生通过Everun Oil间接持有17,316,200股公司普通股，占比9.64%[87] 核数师情况 - 开元信德会计师事务所有限公司将在应届股东周年大会退任，将提呈续聘决议案[96] 董事出席率 - 截至2021年12月31日，罗进财先生董事会会议出席率100%（7/7）、薪酬委员会会议出席率100%（2/2）、股东大会出席率100%（2/2）[104] - 截至2021年12月31日，霍宝田先生董事会会议出席率约85.7%（6/7）、薪酬委员会会议出席率50%（1/2）、提名委员会会议出席率50%（1/2）、股东大会出席率100%（2/2）[104] - 截至2021年12月31日，林继阳先生董事会会议出席率100%（2/2）[104] - 截至2021年12月31日，李重阳先生董事会会议出席率50%（2/4）、股东大会出席率50%（1/2）[104] - 截至2021年12月31日，林柏森先生董事会会议出席率100%（7/7）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东大会出席率100%（2/2）[104] - 截至2021年12月31日，蔡本立先生董事会会议出席率100%（7/7）、审核委员会会议出席率100%（3/3）、薪酬委员会会议出席率100%（2/2）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东大会出席率100%（2/2）[104] - 截至2021年12月31日，余瑞生先生董事会会议出席率100%（7/7）、审核委员会会议出席率100%（3/3）、薪酬委员会会议出席率100%（2/2）、提名委员会会议出席率100%（2/2）、股东大会出席率100%（2/2）[104] - 截至2021年12月31日，陈崇炜先生董事会会议出席率100%（5/5）、审核委员会会议出席率100%（3/3）、薪酬委员会会议出席率100%（1/1）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、股东大会出席率100%（2/2）[104] 高级管理人员薪酬 - 年内已付/应付两名高级管理人员薪酬范围介于0至100万港元[117] 委员会职责 - 提名委员会由三名独立非执行董事和一名非执行董事组成，负责委任新董事[118] - 董事会采纳成员多元化政策，提名委员会负责检讨政策及可计量目标达标程度[121] - 审核委员会负责持续审阅集团风险管理及内部监控职能，认为系统足够及有效[125][127] - 审核委员会负责监督集团的财务报告过程[159] 内部监控与审核 - 回顾年度集团无内部审核部门，委聘外部专业顾问审阅内部监控系统[122] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统有效性进行年度审阅，认为系统有效及足够[122] - 内部监控核数师每年对财务及营运系统履行内部审核并汇报结果[126] 信息披露政策 - 集团采纳合适政策确保内幕消息按法规平等及适时向公众发布[128] 上市规则合规情况 - 截至2021年12月31日，公司符合上市规则守则条文，但曾因独立董事人数不足偏离规定[130] 企业管治职责 - 董事会履行制订及审阅企业管治政策等多项企业管治职责[131] 委员会组成要求 - 董事会需至少有三名独立非执行董事[132] - 审核委员会仅由非执行董事组成，且至少三名成员[132] - 薪酬委员会和提名委员会大多数成员为独立非执行董事[132] 公司管理层安排 - 公司未指定主席或最高行政人员，需更多时间物色合适人选[133] 股东大会相关 - 接获持有不少于公司十分之一缴足股本股东书面要求，董事会须召开特别股东大会[137] - 股东可于股东大会提书面要求动议决议案，股东数目不少于总投票权二十分之一或不少于一百名[138] 公司细则情况 - 公司于2016年6月2日通过特别决议案采纳经修订公司细则，年内宪章文件无其他变动[141] 核数师对财务报表的意见 - 核数师认为综合财务