宏观经济数据 - 2023年上半年全国固定资产投资按年增长3.8%，规模以上工业增加值增长3.8%，社会消费品零售总额增长8.2%[7] - 上半年国内生产总值（GDP）按年升5.5%，第二季GDP按年升6.3%，按季升0.8%[7] - 上半年香港GDP第一季按年增长2.7%，第二季预估值按年增长1.5%，失业率降至2.9%[8] 股市表现 - 上半年A股成交额为111万亿元人民币，同比下跌2.6%，日均成交额为9,427亿元人民币，同比跌3.4%[7] - 上半年恒生指数累计下跌4.4%，恒生中国企业指数下跌4.2%，恒生科技指数下跌5.3%[9] - 上半年美股三大指数升幅介乎3.4%至12.8%，累计上半年升3.8%至31.7%不等[4] - 上半年泛欧指数Stoxx 50、德国股市及法国股市升幅介乎14%至16%，英国股市上升1%[5] 债券市场 - 上半年中资离岸债总发行规模折合约882亿美元，按年减少7.4%，地产债发行规模按年跌28.2%[11] - 上半年JPM新兴市场政府债券指数上升7.6%，Markit iBoxx亚洲中资美元债券指数仅上升1.6%[6] 公司财务表现 - 公司2023年上半年税后净利润为28万港元，去年同期为亏损3,947万港元[12] - 公司上半年总收入为6,973万港元，同比增长7%，其中营业收益为5,867万港元，同比下降12%[12] - 公司资产管理分部营业收益为3,222万港元，同比增长4%，溢利上升11%至1,843万港元[14] - 公司企业融资分部营业收益为459万港元，同比下降58%，录得亏损823万港元[16] - 公司销售及交易业务分部营业收益为2,147万港元，同比下降12%，录得亏损610万港元[17] - 公司上半年应占联营公司及合资企业业绩净额为1,575万港元，去年同期为亏损1,850万港元[13] - 公司上半年经营成本（不包括佣金开支及财务费用）为3,131万港元，同比下降8%[12] - 公司上半年融资成本同比上升62%，主要原因是市场利率上升[12] - 公司2023年上半年收益为58,669千港元，同比下降11.5%[56] - 公司2023年上半年其他收入为14,700千港元，同比增长3.8%[56] - 公司2023年上半年员工成本为31,824千港元，同比下降4.4%[56] - 公司2023年上半年融资成本为12,095千港元，同比增长62.1%[56] - 公司2023年上半年应占联营公司及一间合资企业业绩净额为10千港元，同比改善15,755千港元[56] - 公司2023年上半年除税前溢利为6,493千港元，同比改善41,659千港元[56] - 公司2023年上半年本公司权益持有人应占本期间溢利为276千港元，同比改善39,745千港元[56] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金净额为40,191千港元，同比改善53,222千港元[61] - 公司2023年上半年流動資產淨值为416,555千港元，同比下降3.0%[58] - 公司2023年上半年本公司权益持有人应占总权益为940,079千港元，同比下降0.8%[59] - 公司2023年上半年每股基本盈利为0.43港元，较2022年同期的每股亏损6.15港元大幅改善[93] - 公司2023年上半年未派发任何股息，与2022年同期一致[92] 公司业务表现 - 公司资产管理业务2023年上半年收益为32,219千港元，同比增长3.8%[83] - 交易业务2023年上半年亏损6,104千港元，较2022年同期亏损6,526千港元有所收窄[83] - 公司2023年上半年除税前综合溢利为6,493千港元，较2022年同期亏损35,166千港元大幅改善[85] - 公司2023年上半年来自中国大陆的收益为21,400千港元，同比增长21.1%[87] - 公司2023年上半年广告及宣传费用为466千港元，同比增长36.3%[88] - 公司2023年上半年数据服务费用为3,360千港元，较2022年同期的4,023千港元下降16.5%[88] - 公司2023年上半年中国企业所得税支出为6,237千港元，较2022年同期的4,302千港元增长45.0%[90] - 公司2023年上半年物业及设备账面净值为8,192千港元，较2022年底的9,613千港元下降14.8%[95] - 公司2023年上半年在联营公司的权益为441,988千港元，较2022年底的430,745千港元增长2.6%[97] - 公司2023年上半年在联营公司应占溢利净额为15,745千港元，较2022年同期的6,394千港元增长146.2%[97] - 公司2023年上半年无形资产总额为1,439千港元，与2022年底持平[94] - 公司持有汉石18,000,000股普通股，占汉石27.59%权益，2023年6月30日应占汉石资产净值为283,081,000港元，占公司总资产约17%[99] - 公司2023年6月30日应占CPHL资产净值为79,803,000港元，2023年上半年应占溢利及其他全面收入为2,724,000港元[100] - 公司2023年6月30日应占CPIAR Fund资产净值为77,688,000港元，2023年上半年应占溢利及其他全面收入为2,207,000港元[101] - 公司2023年6月30日应占CIIH资产净值为1,416,000港元，2023年上半年应占溢利及其他全面收入为989,000港元[102] - 公司2023年6月30日上市固定利率债务投资公允价值为169,145,000港元，较2022年12月31日的110,539,000港元增长53%[104] - 公司2023年上半年减值亏损为3,289,000港元，较2022年同期的3,874,000港元减少15%[105] - 公司2023年6月30日上市债务投资到期情况为一年内112,938,000港元，一至两年54,874,000港元，逾期1,333,000港元[106] - 公司2023年6月30日非上市私募股权基金投资为43,986,000港元，较2022年12月31日的43,949,000港元基本持平[107] - 公司2023年6月30日交易应付款项总额为292,930,000港元，较2022年12月31日的299,988,000港元减少2.4%[107] - 公司2023年6月30日源自证券经纪业务的应收客户交易款项为78,660,000港元，较2022年12月31日的123,237,000港元减少36%[107] - 公司2023年上半年基金管理費及顧問費收入為26,831千港元，較2022年同期的21,948千港元增長22.2%[168] - 公司2023年上半年銀行利息收入為782千港元，而2022年同期為0[168] - 公司2023年上半年主要管理層人員的酬金總額為5,999千港元，較2022年同期的7,087千港元下降15.4%[172] 公司融资与贷款 - 公司可动用的银行循环贷款及透支额度为15.38亿港元，其中已动用3.1亿港元[27] - 公司未在2023年上半年发行任何债券[27] - 融资协议二项下已提取166,600,000港元[39] - 融资协议三项下已提取143,000,000港元[40] - 融资协议五项下的金额已于2023年3月3日偿还[42] - 融资协议六项下的金额已于2023年6月26日偿还[43] - 公司于2020年9月24日获得120,000,000港元（或等值美元）的循环贷款融资，截至2023年6月30日无未偿还贷款金额[44] - 公司于2022年2月10日获得40,000,000美元（或等值港元）的循环贷款融资，截至2023年6月30日无未偿还贷款金额[45] - 公司2023年6月30日银行借款总額為309,600千港元，較2022年12月31日的378,300千港元減少18.2%[125] - 公司2023年6月30日公司銀行融資總額為1,538,000千港元，較2022年12月31日的2,088,000千港元減少26.3%[125] - 公司2023年6月30日已提取受特定履約責任的銀行融資額為309,600千港元，較2022年12月31日的378,300千港元減少18.2%[128] - 公司通过回购协议向金融机构出售债务投资组合，2023年6月30日的现金代价为16,388,000美元（等值127,827,000港元），较2022年12月31日的8,857,000美元（等值69,088,000港元）显著增加[130] - 公司2023年6月30日的净负债与经调整资本比为18.29%，较2022年12月31日的11.98%有所上升[133] - 公司于2023年4月21日偿还了本金总额为10,000,000港元的固定票息债券，年利率为2.5厘[134] - 公司2023年6月30日的租赁负债为37,820千港元，较2022年12月31日的50,136千港元有所减少[137] - 公司2023年6月30日的资本承担为959千港元，较2022年12月31日的268千港元有所增加[139] 公司风险管理 - 公司预计2023年下半年外部环境复杂多变，美联储预计2023年和2024年利率中位数分别为5.6厘及4.6厘[19] - 公司预计香港金融服务业仍存在不确定因素，内地房企仍面临偿还到期美元债务的压力[21] - 公司认为人民币汇率下调属短期现象，未对人民币汇价波动进行对冲[28] - 公司面临的外汇风险主要来自以人民币和美元计值的金融资产及金融负债[144] - 公司于2023年6月30日及2022年12月31日面临通过损益以公允价值入账的金融资产产生的股价变动风险[145] - 公司面临按浮动利率计息的金融工具相关的现金流量利率风险，涉及金融资产主要包括证券经纪的孖展融资贷款及银行结余[146] - 公司于2023年6月30日及2022年12月31日面临分类为通过其他全面收入以公允价值入账的债务工具及通过损益以公允价值入账的金融资产的固定利率债务投资带来的公允价值利率风险[147] - 公司信贷风险主要来自通过其他全面收入以公允价值入账的债务工具、已抵押银行存款、银行结余、交易及其他应收款项以及通过损益以公允价值入账的金融资产[148] - 公司于2023年6月30日持有的债务投资超过99%为B+级或以上，低于1%为无评级[156] - 公司采取审慎的流动资金政策，定期监察其流动资金需求，包括附属公司借款、向独立第三方发行债券、向股东派付股息及应计款项[161] 公司投资与资产 - 公司2023年上半年投资活动使用的现金净额为91,238千港元，较去年同期的26,842千港元增加了240%[62] - 公司2023年上半年融资活动产生的现金净额为-44,917千港元，较去年同期的93,548千港元减少了148%[62] - 公司2023年上半年现金及现金等价物净减少95,964千港元，较去年同期的净增加53,675千港元减少了279%[62] - 公司2023年上半年期末现金及现金等价物为487,261千港元，较去年同期的825,602千港元减少了41%[62] - 公司2023年上半年购买通过其他全面收入以公允价值入账的债务工具支出为82,530千港元，较去年同期的47,675千港元增加了73%[62] - 公司2023年上半年出售通过其他全面收入以公允价值入账的债务工具所得款项为27,597千港元，较去年同期的72,930千港元减少了62%[62] - 公司2023年上半年购买通过损益以公允价值入账的金融资产支出为39,919千港元，较去年同期的78,523千港元减少了49%[62] - 公司2023年上半年出售通过损益以公允价值入账的金融资产所得款项为2,236千港元，较去年同期的19,907千港元减少了89%[62] - 公司2023年上半年银行借款所得款项为380,975千港元，较去年同期的656,400千港元减少了42%[62] - 公司2023年上半年偿还银行借款为449,675千港元，较去年同期的489,600千港元减少了8%[62] - 公司2023年上半年自客户合约产生的收益为46,580千港元，较2022年同期的58,203千港元下降20%[75] - 公司2023年上半年资产管理服务收益为31,949千港元，同比增长3.9%[76] - 公司2023年上半年销售及交易业务收益为10,040千港元，同比下降39.7%[76] - 公司2023年上半年企业融资服务收益为4,174千港元，同比下降31.5%[76] - 公司2023年上半年香港地区市场收益为25,413千港元，同比下降37.8%[76] - 公司2023年上半年中国大陆地区市场收益为21,167千港元，同比增长21.8%[76] - 公司2023年上半年其他亏损净额为3,639千港元，较2022年同期的15,224千港元大幅减少76.1%[78] - 公司2023年上半年总收益为58,669千港元，较2022年同期的66,312千港元下降11.5%[85] - 公司2023年6月30日总资产为1,619,306千港元，较2022年12月31日的1,665,710千港元下降2.8%[86] - 公司2023年6月30日于非综合入账结构化实体中所持权益的账面值为45,762,000港元，较2022年12月31日的48,022,000港元有所减少[140] - 公司按公允價值計量的金融資產中，上市永續債的公允價值從2022年12月31日的14,804千港元增長至2023年6月30日的38,010千港元，增長率為156.7%[164] - 上市基金投資的公允價值從2022年12月31日的14,763千港元增長至2023年6月30日的25,794千港元，增長率為74.7%[164] - 非上市私募股權基金的公允價值從2022年12月31日的48,022千港元下降至2023年6月30日的45,762千港元，下降率為4.7%[164] - 上市債務投資的公允價值從2022年12月31日的110,539千港元增長至2023年6月30日的167,812千港元，增長率為51.8%[164] - 逾期上市債權投資的公允價值在2023年6月30日為1,333千港元，該投資已逾期且信用評級被撤銷[165] - 公司第三級公允價值計量的金融資產在2023年6月30日為45,762千港元，較2022年12月31日的48,022千港元下降4.7%[167] 公司治理与合规 - 公司在2023年1月1日至2023年6月30日期间遵守了所有企业管治守则的条文[46] - 全体董事在截至2023年6月30日的6个月内遵守了《董事进行证券交易的标准守则》[47] - 张寻远先生于2023年5月15日不再担任广证恒生董事，张毅先生于2023年7月13日被任命为信达证券金融市场部总经理[48] - 公司审核委员会与董事讨论了内部监控及财务汇报事宜，并审阅了截至2023年6月30日的未经审核中期简明综合财务报表[49] - 公司简明的综合财务报表已根据香港会计准则第34号编制，并由外聘核数师审阅[51] - 核数师未发现简明综合财务报表在各重大方面未按照香港会计准则第34号编制的情况[53] - 2022年6月30日的中期财务资料由另一名核数师审阅，并于2022年8月19日发表无修改结论[54] 公司股东与股权结构 - 信达证券（香港）控股有限公司持有公司403,960,200股，占公司已发行股本的63.00%[33] 公司现金流与财务状况 - 公司2023年上半年经营活动产生的现金净额为40,191千港元，同比改善53,222千港元[61] - 公司2023年上半年流動資產淨值为416,555千港元，同比下降3.0%[58] - 公司2023年上半年本公司权益持有人应占总权益为940,079千港元，同比下降0.8%[59] - 公司2023年上半年投资活动使用的现金净额为91,238千港元，较去年同期的26,842千港元增加了240%[62] - 公司2023年上半年融资活动产生的现金净额为-44,917千港元，较去年同期的93,548千港元减少了148%[62] - 公司2023年上半年现金及