财务表现 - 公司2021年中期报告显示，期内亏损为26,475千港元，相比2020年同期的盈利1,597千港元，业绩大幅下滑[7] - 每股基本及摊薄亏损为3.65港仙，相比2020年同期的盈利0.3港仙，表现大幅下滑[7] - 期内全面支出为22,046千港元，较2020年同期的15,110千港元增加45.9%[10] - 公司整体除税前亏损为24,509千港元，财务状况不佳[50] - 公司股東應佔期內虧損為26,252千港元，去年同期為盈利1,959千港元[60] - 公司于2022财年上半年录得除税后亏损2,600万港元，而2021财年上半年为除税后溢利200万港元[111] 收入与支出 - 佣金及费用收入为27,539千港元，较2020年同期的28,054千港元略有下降[7] - 按摊销成本的财务资产利息收入为6,617千港元，较2020年同期的10,438千港元下降36.6%[7] - 股息收入为1,763千港元，较2020年同期的881千港元增长100.1%[7] - 一般及行政开支为43,687千港元，较2020年同期的51,166千港元下降14.6%[7] - 财务工具之减值亏损净额为12,683千港元，较2020年同期的11,248千港元增加12.8%[7] - 公司自客户合约产生的收益为27,539千港元，同比下降1.8%[34] - 企业融资服务收入为14,020千港元，同比增长50.3%[34] - 资产管理服务收入为23千港元，同比增长53.3%[34] - 金融中介业务的佣金及费用收入在2022财年上半年为2,800万港元，与2021财年上半年持平[111] - 经纪及借贷部门在2022财年上半年的总收益为2,000万港元，较2021财年上半年的2,800万港元下降[113] - 企业融资及资本市场部门在2022财年上半年的总收益为1,400万港元，较2021财年上半年的1,100万港元有所增长[116] 资产与负债 - 公司总资产从2021年6月30日的1,027,703千港元减少至2021年12月31日的994,920千港元[12] - 公司流动负债从2021年6月30日的947,126千港元减少至2021年12月31日的850,628千港元[12] - 公司流动资产净值从2021年6月30日的469,089千港元减少至2021年12月31日的453,359千港元[12] - 公司股东应占权益从2021年6月30日的995,685千港元减少至2021年12月31日的963,086千港元[12] - 公司综合储备从2020年12月31日的888,287千港元增加至2021年12月31日的891,141千港元[13] - 公司保留溢利从2021年6月30日的260,494千港元减少至2021年12月31日的223,450千港元[15] - 公司物业重估储备从2021年6月30日的192,776千港元增加至2021年12月31日的196,472千港元[15] - 公司汇兑储备从2021年6月30日的1,536千港元增加至2021年12月31日的2,285千港元[15] - 公司股本从2021年6月30日的71,945千港元保持不变至2021年12月31日的71,945千港元[15] - 公司總資產從2021年6月30日的1,974,829千港元下降至2021年12月31日的1,845,548千港元[53] - 公司總資產為18.46億港元，其中71%屬流動性質，流動資產淨值為4.53億港元，佔淨資產約47%[126] 现金流 - 公司购买物业及设备的付款为131千港元[19] - 公司提取银行贷款所得款项为105,000千港元，偿还银行贷款为175,000千港元[19] - 公司融资活动所用现金净额为69,627千港元[19] - 公司现金及现金等价物增加净额为26,694千港元[19] - 公司截至2021年12月31日的现金及现金等价物为195,617千港元[19] - 公司经营活动产生的现金净额为96,321千港元[19] - 公司已收利息为7,338千港元，已收股息为2,326千港元[19] - 公司已付利息为575千港元，租赁负债利息部分为47千港元[19] - 公司税项缴付为377千港元[19] - 公司現金及現金等價物淨額為1.96億港元，主要以港元計值，資本負債比率約為7%[126] 投资与证券 - 通过损益以反映公平价值之财务资产及负债净亏损为2,422千港元，相比2020年同期的收益27,169千港元，表现显著恶化[7] - 通过损益以反映公平价值的财务资产及负债净亏损为2,422千港元，同比下降108.9%[48] - 自营投资分部亏损为11,395千港元，同比扩大[50] - 自營投資分部收益為1,768千港元，物業投資分部收益為1,812千港元，經紀及借貸分部收益為27,547千港元[53] - 公司持有的上市债务证券公平值从2021年6月30日的32,899,000港元下降至2021年12月31日的13,935,000港元[65] - 公司持有的上市永久债券公平值从2021年6月30日的1,321,000港元下降至2021年12月31日的531,000港元[65] - 公司财务资产中，上市股本证券的公平价值为149,043千港元（2021年12月31日），较2021年6月30日的150,728千港元略有下降[100] - 上市债务证券的公平价值为14,466千港元（2021年12月31日），较2021年6月30日的34,220千港元大幅下降[100] - 非上市投资基金公平价值为67,471千港元（2021年12月31日），较2021年6月30日的79,565千港元有所下降[100] - 海外非上市股本证券的公平价值为41,780千港元（2021年12月31日），较2021年6月30日的34,173千港元有所上升[100] - 第三级公平价值计量的海外非上市股本证券，资金成本增加10%会导致公平价值减少85,000港元，减少10%则增加106,000港元[102] - 第三级公平价值计量的海外非上市股本证券，无控制权及无市场流通性折价增加10%分别导致公平价值减少10,000港元及22,000港元[102] - 2021年12月31日，第三级公平价值计量的财务资产未实现亏损为2,881,000港元[103] - 自营投资部门在2022财年上半年确认未变现亏损500万港元，主要由于中国房地产债券价格下跌[119] - 非上市投資、上市證券及上市債務證券及債券基金組合的賬面值分別為1.19億港元、1.49億港元及2,800萬港元[120] - 公司以1,600萬港元購入中國新經濟投資有限公司約11%股權，並於2022年2月以1,500萬港元進一步認購其供股股份[120] 市场与地区收入 - 香港地区市场收入为26,903千港元，占总收入的97.7%[39] - 中国地区市场收入为3千港元，占比极低[40] - 其他地区市场收入为633千港元，占比2.3%[41] 风险管理与政策 - 公司预计2022年市场面临多项风险，包括美国货币政策收紧、乌克兰地缘政治紧张及中国房地产公司债务问题[125] - 公司已制定风险管理政策及程序，并由管理层定期检讨，确保监控和控制主要风险[130] 股东与股权 - 蔡冠深博士直接持有公司普通股186,648,139股，占总发行股份的25.94%，并通过法团持有215,987,808股，占总发行股份的30.02%[136] - 蔡冠明先生直接持有公司普通股35,981,684股，占总发行股份的5.00%，并通过法团持有10,095,355股，占总发行股份的1.40%[136] - 主要股东蔡冠深博士及其相关实体合计持有公司已发行股份的55.96%[140] - World Developments Limited持有公司普通股185,701,741股，占总发行股份的25.81%[140] - Sunwah International Limited和Sun Wah Capital Limited分别通过视作权益持有公司普通股185,701,741股和30,286,067股，占总发行股份的25.81%和30.02%[140] 公司治理与人事变动 - 蔡冠明先生自2022年2月8日起获委任为中国新经济投资有限公司的非执行董事[149] - 史习陶先生自2022年2月15日起辞任合兴集团控股有限公司的独立非执行董事[150] - 审核委员会已审阅截至2021年12月31日止六个月的中期报告及未经审核中期简明综合财务报表[151] - 审核委员会负责审阅集团的财务监控、风险管理及内部监控系统[151] - 安永会计师事务所对中期财务资料进行了审阅，未发现重大事项[157] 业务发展与计划 - 公司正在探索推广以越南为重点的投资基金，并计划在香港设立新的小型投资基金[118] - 公司与中国重庆市的合资公司正在等待中国证监会的批准，以成为全牌照证券公司[115] - 公司與業務夥伴成立項目公司，收購一間持有兩幅土地的香港公司，預計最高資本承擔為4,500萬港元[124] - 公司计划出资人民币3.3亿元，占合营企业公司22%股权[91] 其他 - 公司租金宽免产生的租赁付款减少为72,000港元[28] - 公司宣派中期股息每股1港仙，總額為7,304,000港元[59] - 公司物業及設備重估盈餘淨額為3,696,000港元，去年同期為虧損20,390,000港元[62] - 公司通过损益以反映公平价值之财务资产总额为295,981千港元，其中非流动资产为67,560千港元，流动资产为228,421千港元[63] - 应收经纪及结算所款项从2021年6月30日的76,213,000港元增加至2021年12月31日的146,421,000港元[68] - 应收现金客户账款从2021年6月30日的125,636,000港元下降至2021年12月31日的46,383,000港元[68] - 应收贷款从2021年6月30日的135,225,000港元下降至2021年12月31日的125,611,000港元[68] - 应收孖展客户账款的证券抵押品总市值从2021年6月30日的7,900万港元下降至2021年12月31日的3,000万港元[71] - 应收贷款的累积减值亏损准备从2021年6月30日的2,300万港元增加至2021年12月31日的3,400万港元[74] - 应收账款的减值准备从2021年6月30日的41,812,000港元增加至2021年12月31日的55,760,000港元[76] - 由沽空活动产生的通过损益以反映公平价值的财务负债从2021年6月30日的13,107,000港元下降至2021年12月31日的10,599,000港元[79] - 归属于已合并投资基金(MEC Asian Fund)的非控股权益持有人之净资产被反映为负债，具体金额未披露[80] - 应付经纪及结算所款项从8,151千港元增至18,474千港元，应付客户账款从713,599千港元降至691,919千港元[81] - 无抵押银行透支为3,729千港元，有抵押银行贷款从130,000千港元降至60,000千港元[83] - 作为出租人的经营租赁承担总额从2,057千港元增至3,809千港元[85] - 供股认购包销协议承担为7,560千港元，非上市公司股本投资资本承担为45,000千港元[87] - 公司代客户存放的130%沽空股票按金为2,980万港元[88] - 主要管理人员的薪酬总额为4,109千港元，与去年同期持平[92] - 公司提供联营公司贷款，其中一笔本金为6,089,000港元，年利率为5%，另一笔本金为7,436,000港元，无利息[94] - 公司持有19%股权的被投资方（中国新经济投资有限公司）任命公司行政总裁为非执行董事，预计将对该被投资方产生重大影响[108] - 主板首次公开发售募集的资金减少61%至1,180亿港元，而2021财年上半年为3,060亿港元[110] - 公司贷款组合的预期信贷亏损累计拨备增加1,300万港元至5,300万港元[114] - 物業投資部門在2022財政年度上半年錄得重估虧損30萬港元，其中香港物業虧損200萬港元，北京物業盈餘170萬港元[121] - 公司全职雇员数目从2021年6月30日的95名减少至2021年12月31日的89名[131] - 公司宣布截至2021年12月31日止六个月的中期股息为每股普通股1港仙，较去年同期减少0.5港仙[134] - 公司在2021年12月31日止六个月内未根据购股权计划授出、行使、注销购股权或使之失效[146] - 公司在2021年12月31日止六个月内未进行任何股份的购回、出售或赎回[147] - 汇富金融服务有限公司持有香港证券及期货事务监察委员会的持牌法团资格[161] - 汇富融资有限公司持有香港联合交易所主板及创业板保荐人资格[161] - 汇富资产管理有限公司持有香港证券及期货事务监察委员会的持牌法团资格[161] - 汇富财务有限公司持有香港特别行政区政府注册放债人资格[161]