持续经营业务财务数据关键指标变化 - 公司公布2021财年业绩，持续经营业务营业额约1.7亿港元，较2020财年的约1.38亿港元增长约23%[14][18] - 2021财年持续经营业务毛利率约为54%，2020财年约为44%[15][18] - 2021财年公司拥有人应占亏损约1.03亿港元，2020财年为2500万港元[15][18] - 董事不建议派付2021财年股息，2020财年也未派付[15][18] - 持续经营业务收入从2020年的约1.38亿港元增加约23%至2021年的约1.7亿港元[76][81] - 持续经营业务销货成本从2020年的约7700万港元增加约3%至2021年的约7900万港元[77][81] - 持续经营业务毛利从2020年的约6100万港元增加至2021年的约9100万港元，毛利率从44%增至54%[78][81] - 2021年持续经营业务其他收入、收益及亏损净额为亏损约1500万港元，2020年为收益100万港元[79][82] - 2021年持续经营业务销售及分销开支增加至约3100万港元，较2020年约3000万港元上升约3%[80][82] - 2021年持续经营业务一般及行政费用约为3300万港元，较2020年减少约6%（2020年：3500万港元）[86][91] - 2021年持续经营业务融资成本约为600万港元，2020年约为1900万港元[87][91] - 2021年预期信贷亏损模型项下减值亏损增加至约1.03亿港元，2020年约为4900万港元[88][91] - 2021年公司股东应占亏损约为1.03亿港元，2020年约为2500万港元[94] - 2021财政年度股东应占亏损约为1.03亿港元，2020财政年度约为2500万港元[98] 各业务线数据关键指标变化 - 2021财年金融工具投资业务收入从2020财年亏损400万港元变为盈利3400万港元[20] - 2021财年中国保健品业务收入从2020财年的1.12亿港元增至1.14亿港元[20] - 2021财年放债业务收入从2020财年的3000万港元降至2200万港元[20] - 2021财年中国保健品业务贡献收入约1.14亿港元，亏损约900万港元，2020财年收入1.12亿港元，亏损100万港元[23] - 投资金融工具分部收入从20财政年度亏损400万港元增至报告年度收益3400万港元[24] - 中医保健品分部收入从20财政年度1.12亿港元增至报告年度1.14亿港元，分部亏损从100万港元增至900万港元[24][25] - 放债分部收入从20财政年度3000万港元减至报告年度2200万港元，分部亏损（除税前）从3300万港元增至9800万港元[24][28][33] - 报告年度，集团投资金融工具业务收益净额约为3400万港元，20财年亏损净额约为400万港元；录得分部溢利约1700万港元，20财年分部亏损约为1100万港元[41][42] - 报告年度，按公平值计入损益之金融资产之公平值变动产生亏损约1500万港元，20财年为500万港元；出售若干上市股本之已变现收益约3400万港元，20财年为已变现亏损约400万港元[41][42] 贷款业务相关数据变化 - 2021财年贷款应收款预期信贷损失拨备从2020财年的4900万港元增至1.03亿港元[21] - 应收贷款预期信贷亏损拨备从20财政年度4900万港元增至报告年度1.03亿港元[24] - 21财政年度公司向6名客户授出7笔新贷款，本金总额1亿港元，向2名客户延长2笔贷款最后偿还日期，本金总额4100万港元[29][33] - 2021年12月31日，9笔未偿还贷款中，6笔应收贷款总额1.32亿港元分类为第一阶段，3笔应收贷款总额1.69亿港元分类为第三阶段[30][34] - 截至2021年12月31日，总额1.01亿港元的2笔应收贷款从第一阶段转移至第三阶段[30][34] - 对应收贷款预期信贷亏损计提拨备共1.62亿港元，较20财政年度增加1.03亿港元[32][34] - 2021年12月31日，公司贷款应收款及应计利息应收款（未计预期信贷亏损累计拨备）为3.01亿港元，2020年12月31日为2.82亿港元[37] - 2021年12月31日，集团应收贷款连同应计应收利息（未计预期信贷亏损之累计拨备前）为3.01亿港元，2020年12月31日为2.82亿港元[39] - 公司应收贷款连同应收应计利息从2020年12月31日的2.23亿港元降至2021年的1.39亿港元[63][66] 金融工具投资持有情况 - 截至2021年12月31日，集团持有上市股本年初为107,699千港元，收购15,453千港元，公平值变动产生亏损15,300千港元，出售48,548千港元，年末为59,304千港元；2020年对应数据分别为138,581千港元、10,861千港元、5,409千港元、36,334千港元、107,699千港元[43] - 2021年12月31日，集团持有欢喜传媒集团有限公司股份成本35,963千港元，持有股份数目22,260千股，公平值31,387千港元，公平值与集团综合资产总值比较为10%，已确认公平值亏损3,256千港元[46] - 2020年12月31日，集团持有IDG能源投资有限公司股份成本27,500千港元，持有股份数目25,000千股，公平值25,000千港元，公平值与集团综合资产总值比较为6%，已确认公平值亏损250千港元[50] - 2020年12月31日，集团持有云峰金融集团有限公司股份成本36,486千港元，持有股份数目7,526千股，公平值24,234千港元，公平值与集团综合资产总值比较为6%，已确认公平值亏损2,634千港元[50] - 2020年12月31日，集团持有欢喜传媒集团有限公司股份成本25,093千港元，持有股份数目16,860千股，公平值23,773千港元，公平值与集团综合资产总值比较为5%，已确认公平值亏损1,517千港元[50] 公司投资策略与市场需求 - 公司作出短至长线投资，旨在赚取资本收益及股息收入，投资于多个行业上市股本证券多元化投资组合[51][52] - 因香港健康意识提升和人口老龄化，香港对保健品尤其是中药、参茸和干海鲜的需求近年稳步增长[53] 公司平台营业额情况 - 公司通过“HKTVmall”平台的营业额增长超12%[55][58] 公司财务状况指标变化 - 2021年12月31日，公司现金及银行结存约为4000万港元，2020年12月31日为3500万港元[70][73] - 2021年12月31日，公司总借贷约为1200万港元，2020年12月31日为2000万港元[70][73] - 2021年12月31日，公司可换股贷款票据约为7200万港元，2020年12月31日为8600万港元，且将于2022年10月10日到期[70][73] - 2021年12月31日，公司资产负债率约为44%，2020年12月31日为36%[70][73] - 2021年12月31日，公司流动资产总值约为2.02亿港元，2020年12月31日为2.89亿港元[70][73] - 2021年12月31日，公司流动负债总额约为1.2亿港元，2020年12月31日为5000万港元[70][73] - 2021年12月31日，公司流动比率约为168%，2020年12月31日为578%[70][73] - 公司股东资金从2020年12月31日约2.96亿港元减至2021年12月31日约1.93亿港元[70][73] - 截至2021年12月31日，非流动资产约为1.12亿港元，较上一年的约1.46亿港元减少约23%[97][101] - 截至2021年12月31日，存货价值约为6100万港元，较2020年12月31日的约4800万港元增加约27%，存货周转期为280天，相应年度为228天[103][104] - 截至2021年12月31日，应收贸易账款约为600万港元，较2020年12月31日的约700万港元减少约14%，应收账款周转期2021财政年度为12天，2020财政年度为18天[106][109] - 截至2021年12月31日，现金及银行结余约为4000万港元，2020年12月31日约为3500万港元[107][109] - 截至2021年12月31日，应付贸易账款、其他应付款项及应计费用约为2700万港元，2020年12月31日约为2000万港元，应付账款周转期为81天，2020财政年度为51天[108][109] - 借贷及可换股贷款票据由2020年12月31日的约1.06亿港元减少至2021年12月31日的约8400万港元[113] - 截至2021年12月31日，集团资产总值为3.14亿港元，资金来源为股东资金、应付款项及借贷[117][119] - 截至2021年12月31日，集团借贷可于要求时或一年内偿还，所有借贷以港元列值，以账面价值为5300万港元的附属公司香港上市股权的投资作抵押[118][119] - 截至2021年12月31日，公司发行的可换股贷款票据为7200万港元，年利率6%，到期日延至2022年10月10日起计一年后到期，或持有人可按每股1.0港元转换为公司普通股[118][119] - 截至2021年12月31日，公司流动资产总值约2.02亿港元，流动负债总额约1.2亿港元，流动比率约为168%[121][122] - 公司股东资金从2020年12月31日的约2.96亿港元减少至2021年12月31日的约1.93亿港元[121][122] - 2018年3月31日至2021年12月31日期间，公司资产总值分别为620,172千港元、697,792千港元、598,427千港元、434,278千港元、314,095千港元[123] - 2018年3月31日至2021年12月31日期间，公司银行及其他借贷分别为100,391千港元、13,412千港元、18,685千港元、20,000千港元、12,036千港元[125] 公司重大交易与事件 - 2020年8月19日，公司以1港元出售附属公司LC Global Holdings Corporation全部已发行股本，录得出售收益约4600万港元，该出售于10月30日完成[130][134] - 公司于2021年10月6日完成资本重组，涉及资本削减、股份拆细及股份溢价削减[139][141] - 资本削减将每股已发行普通股面值由1.00港元减至0.01港元，进账7.63亿港元计入累计亏损[140][141] - 股份拆细将每股面值1.00港元的法定但未发行股份拆为100股面值0.01港元的调整股份[142][146] - 股份溢价削减进账3.11亿港元计入累计亏损[143][147] - 资本重组后公司法定股本为15亿港元，分为150亿股，7.70480836亿股已发行并缴足[143][147] - 报告年度未动用集资活动所得款项，截至2021年12月31日无未动用款项[144][148] - 报告年度除本报告所述外无其他重大投资、收购或出售附属公司[145][149] 公司风险与应对策略 - 策略性风险指因未能识别或实施正确策略，或对营业环境变化作出适当反应，影响公司中长期盈利能力及声誉，公司通过董事会经验、定期审查业务、全面尽职审查应对[136] - 经济风险指经济下行导致客户无力偿还贷款，坏账增加、资产价值降低影响公司表现，公司通过定期审查前瞻性指标识别经济环境[136] 公司企业管治情况 - 公司认可企业管治高标准重要性，董事会致力于此[151] - 集团采用企业管治政策声明，参照港交所上市规则附录14的企业管治守则[152] - 除偏离守则A.4.1外，公司2021年全年遵守企业管治守则规定[153] - 截至2021年12月31日止年度，公司除偏离守则第A.4.1条外，遵守企业管治守则所有条文[156] - 公司董事会目前包括6名执行董事及3名独立非执行董事，成员间无任何关系[161][164] - 独立非执行董事占董事会人数三分之一，具备独立性并符合上市规则指引[168][173] - 2021年12月31日止年度举行了1