集团整体财务表现 - 集团整体财务表现逊于上一期间，原因包括缺乏出售联营公司一次性收益、投资未变现公平价值亏损及全球经济条件恶化[9] - 截至2022年3月31日年度，公司拥有人应占亏损1.58417亿港元，2021年为溢利1.67056亿港元；每股基本亏损7.85港仙，2021年为每股基本盈利8.28港仙[13] - 2022年3月31日集团资产总值为16.0025亿港元（2021年：7.89037亿港元），较去年增加8.11213亿港元或103% [47] - 2022年3月31日本公司拥有人应占权益为5.58807亿港元（2021年：7.09546亿港元），较2021年减少1.50739亿港元或21% [47] - 2022年3月31日集团流动资产及流动负债分别为3.38789亿港元（2021年：3.43059亿港元）及3.11417亿港元（2021年：7238万港元），流动比率约为1.1（2021年：4.7）[48] - 2022年3月31日集团银行结存及现金为1.0959亿港元（2021年：2.39325亿港元），银行及其他借款为1.6529亿港元（2021年：无），资产负债比率为10%（2021年：零）[49] - 2022年3月31日集团资本承担为6787.8万港元，2021年为6060.3万港元[61] 千洋投资相关 - 千洋投资有限公司收购完成后成为集团新收入来源之一[10] - 2018年4月，公司认购千洋100股优先股，总认购价2亿港元，股息按认购价2%年利率计算[23] - 本年度优先股产生股息200.5万港元，2021年为400万港元[23] - 2020年11月9日，公司与千洋及担保人将赎回优先股日期延至2022年4月16日[26] - 2021年3月29日公司与千洋及担保人订立认购协议，以赎回金额认购668,571,429股千洋新普通股，认购价为2亿港元与优先股所有应计未付股息总和[29] - 2021年10月11日认购事项完成，公司持有经认购股份扩大的千洋已发行股份约65%，并取得千洋集团控制权[30] - 2021年10月11日至2022年3月31日，千洋贡献收入3499万港元及亏损1824.8万港元[38] - 2021年10月11日完成认购事项，集团持有千洋已发行股份约65% [50] - 集团以2亿港元认购千洋100股优先股，2021年10月11日按赎回金额认购6.68571429亿股千洋新普通股[65] - 2021年3月29日集团订立认购协议，以赎回金额认购668,571,429股千洋新普通股，认购事项于2021年10月11日完成，集团持有经认购股份扩大的千洋已发行股份约65%[134] 英国附属公司Cupral情况 - 英国新附属公司Cupral金属回收厂投产后先以一班员工生产铜粒，报告期末开始扩充规模[11] - 因铜市场需求急升，废铜难取得，付款条款及毛利率不如以往有利[11] - 中英两国航运延误频密，铜材料价格高企，几乎完全侵蚀Cupral毛利率[11] - 2021年4月16日，公司参与Cupral认购事项，本年度获配2250万股Cupral普通股，总认购价225万英镑（约2430万港元），占Cupral经扩大已发行股本的90%[15] - 本年度金属回收业务收入4348万港元，分部亏损2558.8万港元[15] - 金属回收业务于2022年1月投入运营，本年度产出铜粒超500公吨[18] - 金属回收厂能以每小时2公吨铜粒的铭牌容量产出率运作，每天最多两班[19] 各业务线财务指标变化 - 本年度商品贸易业务产生分部收入8.44337亿港元，2021年为14.62355亿港元；分部亏损738.8万港元，2021年为分部溢利341.8万港元[14] - 本年度长期投资收入200.5万港元，2021年为400万港元；分部亏损6717.9万港元，2021年为分部溢利4480.4万港元[20] - 本年度公司金融机构业务录得分部收入116.3万港元（2021年：186.2万港元）及分部亏损693.3万港元（2021年：650.3万港元）[40] - 本年度贷款融资业务分部溢利24.1万港元（2021年：无），2022年3月31日贷款组合为294.9万港元（2021年：无）[44] - 本年度其他投资分部收入为零（2021年：无），分部溢利183.1万港元（2021年：142.8万港元）[45] 投资基金情况 - 2018年6月，公司认购AFC Mercury Fund股份，总代价为2000万美元（相当于约1.56亿港元）[34] - 2022年3月31日，公司持有AFC Mercury Fund股份占其已发行股本约29.71%[32] - 本年度AFC Mercury Fund获得未变现公平价值亏损6626.4万港元（2021年：公平价值收益5693.5万港元）[35] - 公司持有CEC Fund股份占其已发行股本20%，2018年12月认购股份总代价为200万美元（相当于约1560万港元）[36] - 2022年3月31日，CEC Fund公平价值为零（2021年：无），确认公平价值亏损零港元（2021年：1167.3万港元）[37] - 按公平价值的非上市投资占AFC Mercury Fund已发行股本29.71%[66] - 本年度确认未变现公平价值亏损6626.4万港元，集团拟长期持有该投资[67] 公司法律纠纷及负债情况 - 2022年2月和6月中国附属公司分别接获联蔚售后回租纠纷起诉，未偿还金额1.65448亿港元计入租赁负债[54][55] - 2022年3月31日集团抵押资产3.66512亿港元以获得银行贷款（2021年：无）[56] - 2022年3月31日集团并无重大或然负债（2021年：无）[60] 公司人员及股权架构 - 程民骏先生43岁，2017年6月加入公司任执行董事，9月任董事会主席及董事总经理[69] - 许微女士52岁，2017年6月加入集团任财务总监，8月加入公司任执行董事[70] - 杨剑庭先生56岁，2017年8月任独立非执行董事，2019年7月调任执行董事[72] - 葛侃宁先生47岁，2018年1月加入集团，2019年11月获委任为公司执行董事[74] - 任广镇先生57岁，2017年3月加入公司出任独立非执行董事[75] - 截至2022年3月31日，程民骏作为实益拥有人持有公司1亿股股份，占已发行股本约4.95%[96] - 截至2022年3月31日，程民骏通过受控制法团Champion Choice Holdings Limited持有公司4.88亿股股份，占已发行股本约24.18%[96] - 2022年3月31日，公司董事及主要行政人员或其紧密联系人概无相关权益及淡仓[99] - 截至2022年3月31日，程先生实益拥有1亿股公司股份，占已发行股份约4.95%，通过受控制法团拥有4.88亿股，占已发行股份约24.18%；Champion Choice实益拥有4.88亿股，占已发行股份约24.18%[117] - 2022年3月31日共有20.18282827亿股已发行股份，本年度公司资本架构无变动[62] 公司业务及战略规划 - 集团期望在华南原油码头及仓储行业扮演更重要角色[10] - 2022年开局不利，集团打算来年采取更保守方针，重新聚焦较易管控的中国项目[11] - 公司主要业务为投资控股业务，2022年3月31日主要附属公司清单及业务详情载于综合财务报表附注43[82] 股息及储备情况 - 董事会决定不建议派发本年度末期股息（2021年：无）[84] - 公司于2022年及2021年3月31日并无可供分派储备[90] 公司治理相关 - 程民骏、许微、杨剑庭、葛侃宁、任广镇、黄以信、林易彤将在2022年股东周年大会上轮值退任并符合资格重选连任[91] - 获委任的独立非执行董事任期为12个月，期满自动重续12个月[93] - 公司收到各独立非执行董事根据上市规则发出的周年独立性确认书，认为全体独立非执行董事均属独立[95] - 公司执行董事程民骏兼任董事会主席及董事总经理，偏离企业管治守则主席及行政总裁角色区分规定[139][140] - 报告日期董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[143] - 公司一直维持足够独立非执行董事人数，占董事会人数三分之一以上[144] - 提名委员会有责任每年检讨董事会的人数、架构及组成[145] - 报告期公司拥有多元化的董事会组成，符合董事会多元化政策可计量目标[146] - 全体董事姓名及角色职能名单已根据企业管治守则刊于港交所及公司网站，并将适时更新[146] - 本回顾年度内举行四次董事会常会会议，全体董事获最少十四日通知[152] - 本年度内各董事出席董事会会议、审核委员会会议、企业管治委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议及2021年股东周年大会的出席率均为100%[155] - 公司与全体独立非执行董事订立委任函，任期为12个月，期后自动重续12个月[157] - 截至2022年3月31日止年度，全体董事均阅读相关培训资料参与持续专业发展[150] - 本年度内公司全体非执行董事均为独立非执行董事，且公司认为其均属独立[157][158] - 董事会采纳多元化政策，甄选董事候选人基于多项因素，用人唯才[159] - 董事会负责公司成功及可持续发展，将日常业务管理职能授予执行董事会，但部分重要事项需其批准[148] - 董事会监察业务计划结果，检讨并批准财务目标、计划及主要财务活动等[148] - 公司就董事及人员可能引起的法律行动投购保险，并定期检讨[152] - 提名委员会每年从多元化角度检讨董事会组成并监察多元化政策实施情况[160] - 董事会等将在年报企业管治报告书披露多元化政策及进展[161] - 董事会成立四个董事委员会，包括审核、薪酬、提名及企业管治委员会[164] - 审核委员会由至少三名非执行董事组成，其中至少一名独立非执行董事具备专业资格[165] - 本年度审核委员会举行两次会议并履行多项职责[168] - 本年度董事会与审核委员会成员意见无分歧[169] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[171] - 薪酬委员会负责就公司董事及高管薪酬政策和待遇提意见和建议[171] - 公司酬金政策目标是吸引、挽留及鼓励高素质团队精英[172] - 评估董事及高管薪酬时，薪酬委员会考虑技能等因素并参考市况[172] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，负责检讨职权范围并向董事会提建议，厘定执行董事和高管薪酬[173] - 截至2022年3月31日止年度董事酬金详情载于综合财务报表附注6[173] - 提名委员会成员包括三名独立非执行董事，法定人数为两名[175] - 本年度提名委员会举行一次会议，履行多项职责，包括检讨董事会架构等[177] - 已退任非执行董事连续任职不满9年符合资格获董事会提名重选[180] - 提名委员会秘书须召开会议，邀请董事会成员提名候选人[183] - 企业管治委员会成员包括三名独立非执行董事和一名执行董事，法定人数为两名[188] - 企业管治委员会主席为执行董事程民骏先生[188] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、人数、组成及多元化等[176] - 提名政策载列提名董事的标准、过程及程序[179] - 本年度企业管治委员会召开两次会议，对多项事务进行检讨、审议并建议董事会审批[189] 公司其他事项 - 公司附属公司Muhabura Capital Limited获毛里求斯金融服务委员会授予投资银行业务牌照[41] - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[119] - 本年度公司无订立或生效的股权挂钩协议（除购股权计划外）[123] - 本年度公司无进行须披露的关连交易或持续关连交易[125] - 本年度公司向和桂基金有限公司捐赠100万港元[130] - 年报日期公司全部已发行股本至少25%由公众持有[131] - 2022年3月31日，集团于香港及中国共聘用207名雇员，2021年为45名[128] 购股计划相关 - 2021年8月20日公司采纳新购股计划，取代2021年8月18日已届满的旧购股计划[107] - 报告日期，购股计划下可供发行股份总数为201,828,282股，相当于2021年8月20日公司已发行股份数目约10%[108] - 因已授出但尚未行使的购股期权获行使而可能发行的最高股份数目，不得超公司已发行股本的30%[109] - 购股期权行使价不得低于公司股份面值，且不得低于要约日期收市价及前五个营业日平均收市价的最高者[111] - 董事会可全权酌情厘定购股期权期限，但不得超过授出日期起计10年[111] - 购股计划自2021年8月20日起10年有效[112] - 任何12个月内，授予参与者（独立非执行董事及主要股东除外）的购股期权获行使已发行及将发行股份总数，不得超公司当时已发行股份数目的1%[112] - 授予主要股东等人士购股权，若导致已发行及将发行股份合共超授出日期已发行股份数目0.1%，且总值超500万港元，须经公司股东决议案事先批准[113] -