财务数据关键指标变化 - 2022年公司营业额按年减少42.6%至1亿零40万港元，2021年为1亿7500万港元[9] - 2022年公司净亏损2680万港元，2021年净亏损约550万港元[9] - 2022年公司收益为100,387千港元，2021年为175,010千港元[6] - 2022年公司销售成本为76,090千港元，2021年为150,931千港元[6] - 2022年公司毛利为24,297千港元，2021年为24,079千港元[6] - 2022年公司经营活动所得亏损为21,513千港元，2021年溢利为434千港元[6] - 2022年公司除税前亏损为26,796千港元，2021年为5,507千港元[6] - 2022年公司年内亏损为26,796千港元，2021年为5,519千港元[6] - 2022年公司非流动资产为108,911千港元，2021年为142,400千港元[7] - 2022年公司流动资产为113,252千港元，2021年为145,952千港元[7] - 公司收益从2021年的约1.75亿港元下降约42.6%至2022年的约1.004亿港元[13] - 公司毛利率从2021年的13.8%提高至2022年的24.2%[14] - 公司2022年销售及分销开支约为450万港元，2021年约为890万港元[15] - 公司2022年行政开支约为4210万港元，2021年约为1530万港元[18] - 公司2022年股权持有人应占亏损约为2680万港元，2021年约为550万港元[19] - 公司现金及银行结馀从2021年的4600万港元降至2022年的3810万港元[21] - 公司银行贷款从2021年的8180万港元降至2022年的7090万港元[21] - 公司2022年资产负债比率约为0.9，2021年约为1.0[21] - 公司2022年流动比率约为1.2，2021年约为1.1[21] - 2022年12月31日，公司就授予附属公司的银行融资8955.9万港元提供担保承担或然负债，该等融资已动用7088.6万港元；2021年对应担保金额为9784.7万港元，已动用金额为8177.6万港元[45] - 2022年12月31日，公司物业、厂房及设备为8201.3万港元，2021年为1.10585亿港元；使用权资产为2689.8万港元，2021年为3181.5万港元[188] - 2022年12月31日，公司贸易应收账 款毛额为3165万港元，2021年为4222.4万港元；扣除亏损拨备为953.4万港元，2021年为430.8万港元[190] 人员相关数据变化 - 公司雇员数量从2021年的约160名减少至2022年的约130名[20] - 截至2022年12月31日，集团男女员工性别比例为75:25[66] 公司治理与政策 - 公司主席兼首席执行官为宋啟慶先生，董事会认为同一人担任此二职能提供强势及贯彻的领导[50] - 公司已采纳“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，全体董事确认2022年遵守规定标准[57] - 2022年4月1日孙坚先生辞任独立非执行董事，2月10日邵漢青女士辞任、馮建中先生获委任，4月1日梁婉雯女士获委任[58] - 公司认识到企业文化重要，董事会制定专业、可靠、诚信的价值观指导运营及策略[51][52][54] - 公司将定期审查及调整策略，监测市况以应对变化及市场需求[53] - 公司将检讨企业管治实务，确保符合企业管治守则规定[49] - 截至报告日期，董事会有5名董事，其中1名女性董事，3名独立非执行董事[63] - 2022年度董事会举行了4次会议[67] - 2022年度全体董事均参与持续专业发展并提供培训记录[71] - 董事会已成立审核、薪酬及提名委员会协助履行职能[72] - 审核委员会由所有独立非执行董事组成[73] - 董事选举需轮值告退并膺选连任[68] - 董事会多元化政策于2014年5月16日生效且每年检讨[63][66] - 董事会会议需提前至少14天通知，文件至少提前三天发送[67] - 公司已采纳内部指引列出需董事会批准事宜[61] - 审核委员会于回顾年度举行两次会议，江兴琪先生和冯建中先生出席率100%，梁婉雯女士和孙坚先生出席率50%，邵汉青女士出席率0%[76] - 薪酬委员会于2022年举行一次会议，孙坚先生、江兴琪先生和冯建中先生出席率100%，梁婉雯女士和邵汉青女士出席率0%[79] - 提名委员会于2022年举行三次会议，宋启庆先生、张港璋先生和孙坚先生出席率100%，冯建中先生出席率约66.7%，邵汉青女士出席率约33.3%，梁婉雯女士出席率0%[88] - 审核委员会审阅集团会计政策、业绩，评估内部监控及风险管理系统成效，宣布公司持续经营能力无重大不确定因素[76] - 薪酬委员会就集团董事及高级管理层薪酬政策等向董事会提建议，负责评估执行董事表现等[77] - 提名委员会就董事委任及继任计划向董事会提建议，2022年检讨董事会组成等多项事宜[84][87] - 公司董事负责按香港普遍采纳会计原则编制财务报表，公司无重大不确定事件影响持续经营[89] - 公司已成立审核、薪酬、提名委员会，各委员会均有书面职权范围且符合企管守则条文[76][77][84] - 截至2022年12月31日止年度，应付外聘核数师天职的核数服务酬金为750,000港元，无应付非核数相关服务酬金[92] - 2022年公司举行一次股东周年大会，执行董事宋启庆先生、张港璋先生出席率为100%，独立非执行董事孙坚先生、邵汉青女士出席率为0%，江兴琪先生、梁婉雯女士、冯建中先生出席率为100%[98] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东，有权书面呈请董事会召开股东特别大会，大会须在呈请后两个月内举行[102] - 若呈请后二十一日内董事会未召开大会，呈请人士或持有过半总投票权的呈请人士可按规定自行召开会议[103] - 持有公司缴足股本不少于二十分之一（5%）的登记股东，或不少于100名登记股东，可向公司提交书面要求[106] - 提交书面要求需在大会举行前六週（要求决议案通知之呈请）或前一週（其他呈请）递交，并支付相关开支款项[106] - 截至2022年12月31日止财政年度，公司秘书黄杰伟接受不少于15小时的相关专业培训[117] 公司基本信息 - 公司于2004年4月20日在英属处女群岛注册成立，2007年3月30日迁册至百慕达[134] - 公司主要营业地点位于香港新界沙田安耀街3号汇达大厦11楼1101室[135] - 公司主要业务为设计、制造、销售及推广住宅家具产品等[136] 股息与购股计划 - 公司已采纳股息政策，无预定派息比率[138] - 董事会不建议派付2022年12月31日止年度末期股息（2021年：零）[139] - 公司于2019年5月17日采纳新购股权利计划，期限为10年，至2029年5月16日[143] - 回顾期内，购股权利计划项下无购股权利变动，无未行使购股权利[143] - 根据购股计划及集团其他购股计划授出的所有购股获行使而可能发行的股份总数，不得超公司2019年5月17日已发行股本的10%，即80,809,602股，占年报日期已发行股本约10%[144] - 任何12个月期间内，向每位合格参与者授予的购股获行使时所发行及将发行的股份总数，不得超公司已发行股本的1%[147] - 2022年12月31日，公司根据百慕达1981年公司法规定计算的可供分派储备约为68,000,000港元[152] - 截至2022年12月31日，并无购股尚未获行使，该年度购股无变动[147] - 自2019年5月17日采纳购股计划至年报日期，无根据购股计划授出购股，年报日期有80,809,602股股份（占已发行股本10%）可根据购股计划发行[147] 客户与供应商数据 - 集团五大客户的销售额占2022年度内总销售额约84.8%，最大客户占其中25.8%[154] - 集团五大供应商占2022年度内总采购额约57.3%，最大供应商占其中32.3%[154] 董事合约与任期 - 执行董事服务合约由2021年6月22日起计为期三年，一方提前三个月书面通知可终止[159] - 梁婉雯、江兴琪及冯建中分别自2022年4月1日、2021年6月22日及2022年2月10日起签订为期两年的委任书[159] - 若干董事（宋启庆及江兴琪）任期将在应届股东周年大会结束，均合乎资格且愿膺选连任[156] 股份持有情况 - 2022年12月31日公司已发行股份808,096,025股[167][175] - 宋启庆先生持有股份288,596,777股，占已发行股本约35.71%[165] - 张港璋先生持有股份62,040,465股，占已发行股本约7.68%[165] - 江兴琪先生持有股份900,000股，占已发行股本约0.11%[165] - King Right持有股份258,906,777股，占已发行股本约32.04%[170] - Wong Wai King女士持有股份288,596,777股，占已发行股本约35.71%[170] - United Sino持有股份54,840,465股，占已发行股本约6.79%[170] - Li Xin女士持有股份62,040,465股，占已发行股本约7.68%[170] - Golden Sunday Limited持有股份54,840,465股，占已发行股本约6.79%[170] - 陈国坚先生持有股份62,040,465股，占已发行股本约7.68%[170] 核数师相关 - 核数师认为根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制的综合财务报表真实与公平地反映了公司于2022年12月31日的综合财务状况及该年度的综合财务表现和综合现金流量[183] - 核数师认为评估物业、厂房及设备以及使用权资产的减值是关键审计事项，因需重大判断及估计[188] - 核数师认为贸易应收账 款的可收回程度是关键审计事项，因评估可收回程度及确认亏损拨备较主观[190] - 核数师审核物业、厂房及设备以及使用权资产减值测试的程序包括评估管理层假设及计算方法等[189] - 核数师审核贸易应收账 款减值的程序包括评价关键内部控制等[191] - 董事负责根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及香港公司条例披露规定编制及列报综合财务报表[195] - 董事负责评估公司持续经营的能力，并在适用情况下披露与持续经营有关的事项[195] - 治理层负责监督公司的财务报告过程[196] - 核数师目标为合理确定综合财务报表无重大错误陈述并出具报告[199] - 核数师报告仅向全体股东报告，不对其他人士负责[199] - 根据香港审计准则审核不能保证察觉所有重大错误陈述[199] - 核数师识别及评估综合财务报表重大错误陈述风险并执行审核程序[200] - 未能发现因欺诈导致的重大错误陈述风险高于因错误导致的风险[200] - 核数师了解与审核相关的内部控制但不对其有效性发表意见[200] - 核数师评估董事所采用会计政策的恰当性及会计估计和披露的合理性[200] - 核数师对董事采用持续经营会计基础的恰当性作结论[200] - 若存在重大不确定性，核数师需提请注意相关披露，披露不足则修订意见[200] - 核数师结论基于截至报告日期的审核凭证，未来情况可能影响公司持续经营[200] 市场前景预测 - 预计2023年香港及中国内地经济逐渐复苏，但前景仍不明朗，美国联储局将进一步调高基准利率[46]