宏观经济环境 - 2022年联邦储备系统将联邦基金利率从0%-0.25%提高到4.25%-4.5%，恒生指数下跌15%[5] - 预计2023年香港经济将逐步从当前经济状况中复苏，全球经济市场也将逐步复苏[11] - 香港有望在2023年實現經濟增長，受惠於中國內地取消出入境管制及放寬社交距離措施[64] - 全球市場形勢可能對香港金融業產生重大影響，預計市場波動將持續[65] - 越來越多內地公司考慮轉移上市地點至香港，聯交所宣佈新上市渠道，預期吸引更多公司[66] 公司业务经营情况 - 2022年借贷分类产生利息收入约5720万港元（2021年：6810万港元），金融服务业务总营业额约1470万港元（2021年：2140万港元）[6] - 2022年公司暂停医疗相关产品交易业务[6] - 公司已从借贷业务及金融服务业务中获得稳定回报[9] - 公司在香港投资一处商业地产以巩固资产投资组合[10] - 公司将扩大金融服务，定位为综合金融服务提供商[12] - 2022年公司及其附属公司收益约7300万港元，较2021年的9570万港元下降[15] - 2022年借贷业务利息收入约5720万港元，较2021年的6810万港元减少约1090万港元；金融服务业务收入约1470万港元，较2021年的2140万港元减少约670万港元[15] - 2022年金融业务分类收益约1470万港元，较2021年的2140万港元减少约31.3%[21] - 2022年来自客户的利息收入约为1210万港元，2021年约为1830万港元[21] - 公司计划重整证券资本市场业务，应用企业融资分析技术寻找及审阅有利可图的证券资本市场交易[22] - 公司计划进一步探索潜在的借贷商机，包括为项目融资[24] - 2022年借贷分类收益约5720万港元，占总收益约78.4%，经营溢利约160万港元，较2021年减少约91.4%[37] - 2022年应收贷款及利息减值亏损约2830万港元，主要因若干逾期贷款可收回性不确定性增加[38] - 2022年12月31日，无抵押贷款年利率介乎10%至36%，有抵押贷款年利率介乎9%至24%[36] - 2022年12月31日，贷款本金总额578047千港元，其中已到期但未清偿或未到期但利息逾期的逾期贷款213916千港元，占比37%[40] - 有抵押担保贷款本金133432千港元，年利率9%至24%，逾期占比23%[40] - 担保贷款本金205560千港元，年利率10%至24%，逾期占比36%[40] - 无抵押贷款本金239055千港元，年利率10%至36%，逾期占比41%[40] - 2022年保健相关产品业务收益为零，2021年为180万港元，本年度分类亏损为零，2021年约80万港元[42] - 公司将继续探索保健行业商业潜力及投资机会，考虑新冠变异株及全球经济低迷带来的市场需求[43] - 集团资产投资业务本年度亏损约1.812亿港元，主要受股票业绩转向和金融资产变动亏损影响[44] - 集团债券组合于2022年12月31日公平值为零，本年度债券投资利息收入约70万港元，较上一年度下降约84.1%[45] - 2021年7月集团收购TNG FinTech Group Inc，后更名为Seamless Group Inc，从事电子钱包、数字银行等服务[49][50] - 2021年7月16日完成收购Seamless Group合共609,000股股份，占其已发行股本约1.05%，代价为420万美元（约3276万港元）[51] - 2022年12月31日，集团按公平值计入损益之金融资产约为4.819亿港元（2021年：5.858亿港元）[52] - 2022年12月31日，集团按公平值计入损益之金融资产投资组合包括21项香港上市股本证券、5项非上市投资基金及非上市股本投资[53] - 20项上市股本证券占集团2022年12月31日经审核综合总资产约5.6%，1项占约20.4%[53] - 5项非上市投资基金各占集团2022年12月31日经审核综合总资产约0.15%至2.42%[53] - 2022年12月31日，集团按公平值计入其他全面收入之金融资产约为零（2021年：1530万港元），均为上市债券投资[54] - 按公平值計入損益之金融資產總計4.82億港元，2021年為5.86億港元，本年度未變現虧損1.44億港元[55] - 公司持有7.90442億股康健股份，投資成本約8.967億港元，佔康健已發行股份10.53%，投資公平值約3.0037億港元，佔公司經審核綜合總資產20.4%及綜合資產淨值21.2%[58] - 本年度獲得康健股息約120萬港元，投資錄得公平值虧損約4030萬港元[59] - 康健2022年純利約4950萬港元，2021年為7510萬港元；收益增長至15.356億港元，2021年為14.839億港元[61] - 康健2022年純利下降主因毛利下降、分佔聯營公司虧損、投資物業公平值虧損、未獲補償及承兌票據無預期信貸虧損[61] - 董事對康健主要業務未來前景持正面態度，預期重大投資提高公司投資回報[62] - 公司将通过员工社交网络为孖展融資業務帶來額外收入，擴大客戶基礎[67] - 公司年内迅速缩减贸易业务规模，因进入门槛低、盈利能力下降及价格竞争激烈[70] - 公司将继续寻找医疗保健行业投资机会，该行业随人口膨胀及健康意识提高而增长[71] - 公司借贷业务通过易金融及易财务扩展至企业及个人贷款，将审慎评估风险管理策略[68] 公司财务状况 - 2022年公司录得净亏损，主要因香港股票市场上市股权投资市场表现逆转产生重大亏损[8] - 2022年公司拥有人应占亏损净额约为1.713亿港元，2021年纯利约为1.538亿港元[16] - 2022年按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损约1.535亿港元，2021年为公平值变动收益1.728亿港元[16] - 2022年12月31日银行结余及现金合共约为2.201亿港元，2021年为1.53亿港元[17] - 2022年12月31日，公司持有银行结余及现金约2.201亿港元，2021年为1.53亿港元[72] - 2022年12月31日，公司流动资产净值约达12.741亿港元，2021年为14.289亿港元[72] - 2022年12月31日，公司流动比率约为24.8倍，2021年为31.8倍；资产负债比率约为3.7%，2021年为2.9%[72] - 2022年12月31日，公司有以投资物业抵押的银行借贷约2360万港元，2021年无[73] - 2022年12月31日，公司投资物业4090万港元已抵押作按揭贷款抵押品，2021年无[74] - 公司有关非上市投资基金投资已订约但未拨备的承担，2022年为2880万港元，2021年为3711万港元[75] - 2022年12月31日，公司雇员24名[75] - 公司本年度不建议派付股息，2021年亦为零[95] - 2022年12月31日公司可供分派给股东的储备约为10.86亿港元[109] - 本年度内五大客户合共占集团营业额约19.9%，最大客户占约7.8%[110] - 集团主要业务无主要供应商[111] - 本年度内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[107] - 本年度内集团无慈善捐款，2021年亦为零[97] 公司业务规划 - 公司将采取审慎措施防范潜在风险，寻找扩大收益来源机会[12] - 贷款审批会核实背景、收入资产证明等，贷款重续会评估过往还款记录和市况变动[29][30] - 公司制定严格信贷政策及控制措施，降低相关信贷风险[26] 公司治理与管理架构 - 公司主要业务为投资控股[93] - 集团竭力支持环境可持续发展，实施多项政策鼓励雇员节约能源和用纸[102][103] - 据董事会所知，本年度内无违反相关法律法规事件对集团造成重大影响[103] - 李荣昌、汤显祖、陈丽屏将在股东周年大会上轮值退任并符合资格膺选连任[116][117] - 2022年12月31日，李荣昌在股本衍生工具下本公司相关股份好仓的相关股份数目为27830000股，占公司已发行股本约1.00%[125] - 截至报告日期（2023年3月29日），可供发行的购股权总数为39531273股股份，相当于公司已发行股份约1.42%[127] - 董事及最高行政人员酬金详情载于综合财务报表附注11，集团五名最高薪酬人士酬金详情载于附注12[118] - 除综合财务报表附注37披露者外，公司或附属公司无重大交易、安排或合约使董事有重大权益[120] - 本年度与主要管理人员赔偿有关的关连方交易属“关联交易”或“持续关联交易”，获全面豁免上市规则第14A章规定[121] - 本年度无订立或存在与集团整体业务或重要部分管理及行政有关的合约[123] - 本年度无董事或其紧密联系人在与集团业务构成竞争的业务中有须披露的权益[124] - 除购股计划外，集团本年度无订立或存续股权挂钩协议[128] - 公司细则规定董事可从公司资产获弥偿，公司已为董事及高级职员投购责任保险[129] - 截至2022年12月31日，China Mobile Games and Entertainment Group LTD.持有公司176,994,000股股份，占已发行股本约6.36%[131] - 截至年报日期，公司公众持股量充足，不少于上市规则规定已发行股份的25%[133] - 2017年12月20日，立信德豪获委任为公司核数师；2020年11月20日，中正天恒获委任为公司核数师[135][137] - 公司采纳联交所上市规则附录十四企业管治守则作为企业管治守则，2022年度除守则条文C.2.1外均已遵守[142][143] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事及相关员工证券交易行为守则，2022年全体董事均已遵守[144] - 董事会目前由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[145] - 全体董事有权全面适时查阅集团所有资料及账目，可在适当情况下征费由公司承担的独立专业意见[148] - 根据细则及上市规则，所有董事须至少每三年轮值退任一次[149] - 2022年各董事出席公司定期董事会会议、董事委员会会议及股东大会的记录有详细披露[150] - 蔡振忠于2022年9月30日辞任执行董事、主席及行政总裁，李荣昌同日获委任为主席，蔡先生自10月1日起担任集团顾问，行政总裁职责由董事会成员分担[152][153] - 公司收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出的独立性年度确认书，认为其独立性符合上市规则[154] - 独立非执行董事陈丽屏委任年期为2022年9月30日至2024年4月30日，谭美珠为2023年3月1日至2024年4月30日，何远东为2023年3月11日至2024年4月30日[155] - 2021年12月31日赵嘉伟辞任后，董事会及审核委员会成员人数低于上市规则要求，2022年3月1日委任谭美珠后符合要求，3月7日梁美宝辞任后又不达标，3月11日委任何远东后再次符合要求[156][157][158][159] - 年报日期时，董事会符合上市规则第3.10(1)及(2)条以及第3.10A条有关委任独立非执行董事的要求[160] - 董事会负责厘定本公司企业管治常规，本年度已检讨及监察董事及高级管理层培训等多项工作[161] - 公司采纳董事会获取独立意见的政策，将委任至少三分之一的独立非执行董事，且董事会须有至少三名独立非执行董事及一名有相关专长的董事[162][163] - 独立非执行董事须符合上市规则独立性规定，公司对其持续独立性进行年度审查[164] - 独立非执行董事须向公司投入充足时间，在董事会担任重要职能，至少每年与主席单独会面[164][165] - 董事会成立薪酬委员会，由执行和独立非执行董事组成，现由陈丽屏女士担任主席[173][174] - 董事会成立提名委员会，由执行和独立非执行董事组成，现由李荣昌先生担任主席[178][179] - 董事的薪酬参照职责、公司表现和市况厘定，薪酬委员会按企业管治守则标准作推荐[175] - 提名委员会负责检讨董事会架构等，制定提名政策，考虑候选人多方面因素[180][181][182] - 委任额外董事需提名委员会按程序物色、评估候选人并向董事会推荐[183][184] - 审核委员会由独立非执行董事组成，主席为陈丽屏女士[187] - 审核委员会职责包括推荐外部核数师、监督财务报表等[188] - 本年度审核委员会审阅多期财务报表，讨论核数范围等[189] - 2023年3月29日审核委员会会议审阅本年度经审核综合财务报表[190] - 本年度核数服务已付或应付中正天恒会计师有限公司酬金928千港元，非核数服务为0[192] - 董事会负责维持集团