财务业绩 - 公司本年度总收益约247.9百万港元，较上一年度增加约28.4%，公司拥有人应占亏损约为11.9百万港元[6] - 本年度公司收益约为2.479亿港元，较上年度约1.931亿港元增加约28.4%，主要因能源和珠宝业务营业额上升[33] - 能源业务收益由上年度约1.745亿港元增加约26.8%至本年度约2.212亿港元，主要因成品油及液化天然气收益增加[33] - 珠宝业务收益由上年度约1870万港元增加约43.2%至本年度约2670万港元，因消费情绪和市场需求恢复及展会带动[33] - 本年度销售成本约2.432亿港元，较上年度约1.849亿港元增加约31.6% [34] - 毛利由上年度约820万港元减少至本年度约460万港元，减幅约为43.4%，因撇减存货及业务销售成本上升[34] - 毛利率由上年度的4.3%下降至本年度的1.9%，因毛利率较低的能源业务产品销售增加[35] - 其他收入由上年度约630万港元减至本年度约580万港元，减幅约8.0%，源于投资物业租金收入减少[37] - 本年度录得其他收益净额约1600万港元，上年度为760万港元，收益源于提早终止租赁亏损、投资物业公允值变动收益等[38] - 本年度应收帐款减值亏损（扣除拨回）约60万港元，上年度为250万港元[39] - 销售及分销成本由上年度约310万港元减至本年度约220万港元，减幅约29.6%，因运输成本下降[40] - 行政开支由上年度约2140万港元增至本年度约2200万港元，增幅约3.2%，因员工成本增加[41] - 公司拥有人应占年度亏损由上年度约1400万港元减至本年度约1190万港元，减幅约14.8%，每股基本亏损为3.07港仙[47] 业务板块 - 本年度公司主要从事能源业务及珠宝业务，收益上升主要源于这两项业务不同程度的增长[10] - 公司能源业务收益由上年度174.5百万港元同比增长26.8%至本年度221.2百万港元[11] - 中国碳达峰方案带动公司本年度液化天然气产品销售增加[12] - 公司在成都市青白江區拥有的油气加注站，在本年度克服不利因素，保证油气销售稳中有升[13] - 公司本年度太阳能产品销售面临复杂形势挑战，但抓住产业机遇取得进展[15] - 珠宝业务收益由上年度约1870万港元增加约43.2%至本年度约2670万港元[21] - 香港销售额占整体分部销售额约63.3%（2022年：43.2%），中国销售额占约36.7%（2022年：56.8%）[21] - 公司通过参与两地大型国际珠宝展销会，增添新客户及供应商，珠宝业务缓慢复苏[23] 业务发展策略 - 后疫情时代公司将以传统能源与新能源结合发展为运营策略，持续调整业务规模及成本[7] - 公司将在业务稳定及可持续发展基础上，探索开发油气加注站及分散式能源站等项目[7] 收购与股权变动 - 2022年8月19日公司附属海南华港拟收购成都华汉35%股权，12月5日完成收购，总代价5200万港元[16][19] - 可换股债券全部转换后，公司将按每股0.74港元向卖方发行70270270股新股份[19] - 公司本年度收购成都华汉为联营公司，其与安徽华港正兴建城市供热系统，将丰富业务组合[28] 行业趋势 - 能源结构转型推动天然气业务增长，中国计划到2025年天然气年产量达2300亿立方米以上[24] - 可再生能源到2025年将超煤炭成全球第一大电力来源，未来五年占全球电力扩张90%以上[29] 业务展望 - 公司预计珠宝业务未来仍有压力，但消费意愿有望逐步提升[32] 财务状况 - 2023年3月31日，集团流动资产净值及流动比率分别约为780万港元及1.3，上年度分别为2870万港元及1.8[50] - 2023年3月31日，无形资产账面价值净值为约5010万港元，上年度为5600万港元，无形资产因收购成都凯邦源产生[51] - 2023年3月31日，集团计息银行借贷约为1980万港元，上年度为2420万港元，资本负债比率约为36.4%，上年度为44.0%[52] - 2023年3月31日，可换股债券债务部分及衍生金融工具公允值评定为分别约3070万港元及1350万港元，上年度无相关数据[55] - 2023年3月31日公司资产总值约2.56亿港元，负债总值约2.016亿港元，负债比率约为78.7%；2022年3月31日资产总值约2.42亿港元，负债总值约1.871亿港元，负债比率约为77.3%[56] - 2023年3月31日账面价值约380万港元的建筑物、约530万港元的使用权资产和约8860万港元的投资物业已抵押，作为约1980万港元银行借贷的担保；2022年3月31日对应账面价值分别约为440万港元、590万港元、8990万港元，担保银行借贷约2420万港元[57] - 2022年12月5日发行可换股债券所得款项净额为5200万港元，已按拟定用途全部使用，2023年3月31日无剩余未使用款项[59] - 2023年3月31日集团无资本承担和或然负债，2022年3月31日同样无[61][62] 人员情况 - 2023年3月31日集团有60名雇员，2022年为66名[63] 外币风险 - 集团附属公司主要在中国内地及香港经营，买卖往来和现金及银行存款主要以港元、人民币及美元计值，目前外币汇率波动风险极低[64] - 2023年3月31日无指定用作对冲会计关系的远期外币合约，2022年同样无[65] 重大投资与收购 - 除收购成都华汉能源有限公司35%股权外，本年度集团无有关附属公司、联营公司及合营企业的重大投资、重要收购及出售[66] - 截至2023年3月31日，集团无重大投资及资本资产方面的计划[67] 董事情况 - 2023年2月张兵获委任为执行董事，其从事能源业务逾25年，有丰富行业经验[71] - 公司非执行董事李维棋有金融服务经验，现任英皇多公司营业部副总裁[73] - 独立非执行董事靳庆军为金杜律师事务所资深合伙人，任多家上市公司独立董事[74] - 独立非执行董事孙燑在投资、融资及基金管理方面经验丰富，是资管机构创办人[76] - 独立非执行董事钟颖洁有会计、审计及金融资本市场经验，现任厚朴投资董事长高级顾问[77] - 公司秘书周志成负责财务、会计及公司秘书事务，有相关领域丰富经验[78] 企业管治 - 公司采纳上市规则附录十四所载企业管治守则作为自身企业管治常规守则[81] - 公司本年度应用相关原则，遵守企业管治守则所有适用守则条文[82] - 独立非执行董事靳庆军因事未出席2022年股东周年大会，不符合企业管治守则C.1.6条[83] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事遵守规定标准[84] - 董事会通过相关委员会为集团设方针、订策略，监督管理层并确保有完备内控及风险管理体系[85] - 董事会由8名董事组成，包括4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事，三分之一成员为独立非执行董事[87] - 年内举行16次董事会会议及1次股东大会，各董事有相应出席记录[92] - 主席兼执行董事吴浩先生为执行董事胡杨俊先生的表弟，无其他现任董事有重大关系[94] - 全体董事获提供相关指引资料，参与持续专业发展活动，遵守董事培训守则条文[96] - 主席吴浩先生负责领导董事会，行政总裁陈永源先生负责经营集团业务[97] - 全体非执行董事委任函期限为一年固定任期，无异议自动重续[98] - 全体董事最少每三年在股东周年大会上轮值退任一次并可重选连任[99] 委员会运作 - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会获资源履行职务[100] - 审核委员会成员由3名独立非执行董事组成，主席钟颖洁为中国注册会计师[102] - 审核委员会主要职能包括审阅财务报表等，每年最少举行两次会议[102] - 审核委员会年内举行三次会议，成员均全勤出席，履行审阅财务报表等多项工作[103] - 薪酬委员会年内举行四次会议，成员均全勤出席，履行检讨薪酬政策等多项工作[105][106] - 2022年12月15日，四名董事及合资格雇员获授予2978.7万份购股权[107] - 购股计划无持有期最低要求和行使前表现目标，无退扣机制[108][109] - 提名委员会年内举行两次会议，成员均全勤出席，履行检讨提名政策等多项工作[113] - 提名委员会建议重新委任吴浩等人为董事，建议委任张兵为执行董事[113] - 董事会采纳提名政策，确保董事会组成平衡及延续性[114] - 审核委员会推荐重新委任德勤‧关黄陈方会计师行为公司核数师[103] - 薪酬委员会检讨执行董事薪酬政策、表现及服务合约条款[106] - 提名委员会检讨董事及高级管理层提名政策和董事会架构[113] - 提名委员会评估候选人担任董事时会考虑品格诚信、资格、多元化目标等多方面因素[115] - 甄选及委任新董事时，提名委员会及董事会依据标准评估候选人并推荐合适人选[116] - 重选董事时，提名委员会及董事会检讨董事贡献、表现及是否符合准则并提出推荐意见[118] 多元化情况 - 截至报告日期，董事会有两名女性董事和六名男性董事，公司满意性别多元化情况并将维持[120] - 2023年3月31日，公司全体员工性别比例为男性52.5%、女性47.5%，公司将维持员工性别多元化[122] 股息政策 - 董事会采纳股息政策，每年股息支付率有差异，宣派股息时考虑财务结果等多因素[123] 核数师酬金 - 本年度外聘核数师德勤已付及应计酬金中，核数服务为1150千港元，中期审阅为350千港元，其他为18千港元[126] 公司秘书培训 - 周志成自2015年11月起担任公司秘书，本年度参加不少于15个小时相关专业培训[127] 财务报表责任与持续经营 - 董事负责确保综合财务报表按规定编制，未发现影响公司持续经营能力的重大不明朗因素[128] 风险管理与内部监控 - 董事会负责评估和厘定公司可接受的风险性质及程度，至少每年检讨风险管理及内部监控系统效用[131] - 审核委员会负责风险管理及内部监控系统，向董事会提供意见和支持[132] - 管理层负责日常运营中的风险识别和监控，向董事会及审核委员会汇报[133] - 集团制定风险管理框架，包括风险识别、分析、监控及报告等程序[136] - 维持有效的内部监控系统，包括制定政策程序、员工守则、举报机制等[140] - 管理层以由下而上方式收集重大风险资讯，持续监控风险变化[142] - 内部审核团队完成2022年4月1日至2023年3月31日期间的内部监控覆核工作[143] - 董事会和审核委员会认为风险管理及内部监控系统有效且充足[143] 公司章程 - 股东于2022年股东大会批准修订及重列的公司章程大纲和细则[145] 股东权利与关系 - 公司重视股东权利，确保股东可获取公司资料并行使权利[146] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开特别股东大会[147] - 股东提名董事需按规定程序和期限提交通知及履历[149] - 公司通过多种方式与股东及潜在投资者维持良好关系[151] 环境、社会及管治报告 - 公司将遵照指引发布环境、社会及管治报告[157] 合规情况 - 公司本年度在重大方面遵守相关法例及规例[158] 面临风险 - 公司面临经济下行、监管政策和技术等主要风险[160] - 经济下行可能导致产品需求、收益和利润减少[161] - 监管政策变动可能影响公司运营及增加开支[162] 股息派付 - 董事会不建议派付本年度末期股息（2022年：无）[169] 股东大会安排 - 2023年股东周年大会订于2023年9月7日举行，9月4日至7日暂停办理股份过户登记[170][171] 客户与供应商 - 本年度集团五大客户应占销售额总百分比约为92.6%，最大客户占约57.3%[180] - 本年度集团五大供应商应占采购额总百分比约为91.1%，最大供应商占约64.4%[181] 董事薪酬与任期 - 张兵于2023年2月10日获委任为执行董事[184][186] - 自2022年12月17日起，胡杨俊薪酬待遇纳入固定月薪25,000港元及相应法定退休福利计划供款[186] - 董事胡杨俊、陈永源及孙燑将轮值退任，张兵任职至股东周年大会，均合资格重选连任[184] - 拟重选连任董事无不可于一年内不付赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[187] 董事保险 - 公司为董事及行政人员安排法律诉讼保险[188] 董事持股情况 - 2023年3月31日，无董事或其联系人持有与集团业务竞争的业务权益[190] - 截至2023年3月31日，胡杨俊持有2.08171亿股，占已发行股份总额53.71%；吴浩持有983.6万股，占2.54%；陈永源持有710万股，占1.83%；张兵持有7407.027万股，占19.11%；李维棋持有426.6万股，占1.10%；靳庆军持有33万股，占0.09%[191] 购股计划 - 公司建议终止2016年购股计划并采纳新购股计划，2016年购股计划将于2026年9月8日届满[193] - 购股计划旨在协助集团挽留及招聘人才，参与者包括雇员、管理人员、主要股东等[194] - 购股计划限额合共不得超3381.54万股，相当于2019年9月5日已发行股份数目的10%，及报告日期已发行股份数目的约8.73%[19