公司基本信息 - 公司已发行股份为4,581,116,843股，每股面值0.02港元，2022年12月31日市值为68,716,752港元[11] - 每手买卖单位为5,000股[11] - 2022年12月31日，公司已发行股本为91,622,337港元，分为4,581,116,843股，每股面值0.02港元[162][167] 每股收益与股息 - 2022年基本每股亏损和摊薄每股亏损均为21.98港仙，中期和末期（拟派）每股股息均为零港元[11] 复合肥市场情况 - 2022年复合肥价格先涨后跌，8月突破人民币4,000元/吨的历史高点[14] - 复合肥受直接原料成本影响占比高达70%[15] - 2022年复合肥行业产能利用率年均仅在38%左右[15] - 2022年复合肥市场价格整体呈先升后降趋势，8月突破4000元/吨的历史高点，平均价格处五年高位[18] - 复合肥原材料成本占比高达70%，2022年行业产能利用率低，平均约38%[20] - 复合肥受直接原料成本影响占比高达70%[39][42] 集团业务调整 - 集团因多种因素调整并压缩肥料生产规模，肥料销售收入同比大幅减少[24][27] - 集团采用品牌授权运营模式拓宽营收渠道[24][27] - 公司为应对市场波动，采取品牌授权业务战略，后续将调整运营模式和生产销售安排[38][40][41][43] 镁市场情况 - 2022年镁价持续下跌，国内外市场对镁需求疲弱，镁生产企业利润承压[25][28] - 2022年镁锭价格持续下跌，下游需求疲软，且企业环保投入和原材料成本上升，压缩镁产品盈利空间[46][49] 债务重组情况 - 2022年10月8日，稀镁科技完成两年多的债务重组，临时清盘正式撤销[25][29] - 公司债务重组计划方案进入定稿阶段，预计2023年第2季度呈请香港高等法院许可，召开正式债权人会议[32] - 集团境外债务重组影响境内银行信贷融资，管理层正积极应对并磋商解决方案[32] - 2023年公司将努力解决发展问题，促成境外与境内债务重组计划顺利实现[33] - 公司境外债务重组方案进入定稿阶段，预计2023年第2季度呈请香港高等法院许可召开正式债权人会议[35][47] - 境外债务重组影响境内银行对集团旗下企业的信贷融资，部分银行采取法律手段追债，管理层正积极应对[35][48] - 2022年10月8日，稀镁科技历经两年多的债务重组工作成功完成，临时清盘正式撤销[48] - 公司预计2023年第二季度向香港高等法院申请召开正式债权人会议[50] - 2020年7月3日到期的本金金额为1.0175亿新加坡元的之后偿票据出现赎回违约[104][106] - 2020年8月18日大法院向香港高等法院发出请求信，同日接受一名共同临时清盘人辞职，8月26日共同临时清盘人向香港高等法院申请认可任命和权力，8月28日获批准[114] - 2020年10月28日共同临时清盘人向新加坡高等法院申请认可任命和权力，11月30日获批准[115][118] - 2020年12月23日新加坡票据持有人成立非正式指导委员会，2021年3月7日该委员会委任独立财务顾问推进后续工作[115][119] - 2021年及2022年共同临时清盘人多次举行债权人委员会会议讨论进展，拟议方案包括公司持有的稀镁科技20%已发行股本等三项资产[116][120] - 大法院命令呈请延至2023年4月25日聆讯，预计2023年第二季度公司将向香港高等法院申请召开正式债权人会议[123][128] - 稀镁科技建议实施债权人计划，包括延长期限选择权等，债权人可在受理申索价值范围内选择[129] - 2022年3月1日稀镁科技债权人计划获法定多数计划债权人批准，5月获香港高等法院核准[130] - 稀镁科技债权人计划于2022年5月31日生效，计划债权人受理申索总额为763,285,097港元[130] - 截至2022年7月25日，计划管理人收到所有计划债权人的意愿表态表格[130] - 2022年5月31日债权人计划生效，债权人受理申索总额为7.63亿港元[134] - 2022年8月5日，稀镁科技发行6584.39万股计划股份，发行本金为4.58亿港元的可换股债券，剩余3.05亿港元受理申索通过延期选择权结算，公司间接持有的稀镁科技权益百分比从72.31%摊薄至60.26%[136][140] - 2022年10月8日，稀镁科技临时清盘正式撤销[137][141] 公司整体财务数据 - 2022年公司整体收入约5.31605亿港元，同比减少约60.1%，整体毛利率12.3%，税后亏损约10.55367亿港元，较去年同期亏损减少约15.8%[38][41] - 2022年集团收益约5.31605亿港元，较2021年的约13.31858亿港元减少60.1%[66][68] - 其他收益或亏损净额约1659.5万港元，同比减少约66.2%，衍生金融负债公允值收益从约1190.5万港元降至约1.8万港元，废料销售同比减少约890.4万港元[72][75] - 销售及市场推广费用约783.9万港元，2021年约3437.7万港元，因销量下降而下跌[73][76] - 行政开支约3.96亿港元，同比增加约92.2%，主要为安置补偿金拨备约8265.6万港元及部分折旧摊销费用分类为行政费用[77][78] - 债务重组收益为1.41亿港元，稀镁科技约3.78亿港元外部负债获解除[79][82] - 财务费用约1.92亿港元，同比减少约4.3%，因稀镁科技债权人计划生效消除违约利息确认[80][83] - 所得税抵免为636.5万港元，同比增加约13.6%，因收入和利润减少企业所得税相应减少[81][84] - 资产减值及拨备合共约6.46亿港元，2020年约10.09亿港元[85][87] - 非流动资产减值方面，现金产生单位1和2共减值约4.10亿港元，2021年约8.36亿港元[85][88] - 贸易应收款项等预期信贷亏损拨备约2.35亿港元，2021年约1.73亿港元，因疫情影响收款推迟[90] - 2022年贸易应收款、存款及其他应收款预期信贷亏损拨备约为2.35418亿港元，2021年约为1.73111亿港元[91] - 2022年公司税后亏损约为10.55367亿港元，2021年约为12.54102亿港元，同比减少约15.8%[95][98] - 扣除相关项目后，2022年经调整经营性税后亏损约为4.28459亿港元，2021年约为2.4513亿港元，同比增加约74.8%[95][99] - 2022年非经常性资产减值及拨备合共约6.45913亿港元，2021年约为10.08722亿港元[95][99] - 2022年就实施山东红日搬迁计划确认安置补偿金拨备约8265.6万港元，2021年为零港元[95][99] - 2022年债务重组收益约为1.40706亿港元，2021年为零港元[95][99] - 2022年财务担保负债公允价值变动亏损约为3904.5万港元，2021年约为25万港元[95][99] - 2022年12月31日，集团银行及现金结余约为8636.9万港元，2021年为1.13亿港元[144][146] - 2022年12月31日，集团总借贷约为1963.59万港元，较2021年的21.46亿港元减少约8.5%，2022年负债比率约为45.0%，2021年为36.3%[144][147] 农业肥料业务数据 - 2022年农业肥料业务收入约1.41858亿港元，同比减少约84.3%，其中品牌授权收入约1401.2万港元[38][41] - 2022年农业肥料业务生产销量35,572吨，较2021年的326,887吨减少89.1%[61] - 2022年农业肥料业务生产产品平均售价为3,594港元/吨，较2021年的2,766港元/吨增加29.9%[63] - 2022年农业肥料业务生产产品毛利率为6.5%，较2021年减少1.2个百分点[65] - 2022年农业肥料业务收入约1.41858亿港元，较2021年的约9.04013亿港元减少约84.3%[67][69] - 2022年集团品牌授权量约106,029吨，收入约1401.2万港元，肥料总销量及授权量共约141,601吨，较2021年下降约56.7%[67][69] - 2022年肥料业务销售收入减少约84.3%[95][99] 镁产品业务数据 - 2022年镁产品业务收入约3.83899亿港元，同比减少约7.7%，平均毛利率约12.1%[46][49] - 2022年镁产品业务销量11,098吨，较2021年的16,901吨减少34.3%[61] - 2022年镁产品业务平均售价为34,592港元/吨，较2021年的24,577港元/吨增加40.7%[63] - 2022年镁产品业务毛利率为12.1%，较2021年减少4.4个百分点[65] - 镁产品业务收入约3.84亿港元，同比减少约7.7%，销售总量从16,901吨降至11,098吨，毛利率从16.5%降至12.1%[71][74] 业务占比情况 - 2022年肥料业务和镁产品业务分别占集团总收益约26.7%和72.2%，2021年分别约为67.9%和31.2%[66][68] 项目进展情况 - 山东红日“退城入园”项目全部厂房已拆迁，员工安置补偿金支付工作大致完成，正与地方政府商讨进一步方案[53][55] 矿产开采情况 - 截至2022年12月31日止年度，白云石矿开采、勘探及开发活动支出皆为零港元[171][174] - 截至2022年12月31日止年度，公司完成出产蛇纹石72,242吨[172][176] - 截至2022年12月31日止年度，蛇纹石矿开发及开采活动支出分别约为32,458,000港元及6,095,000港元，勘探活动支出为零港元[178][183] 风险管理情况 - 集团面临市场、汇率和利率风险，管理层密切监控市场风险，未对冲汇率风险，动态分析利率风险[180][181][185][186][187] - 公司严格遵循2004年建立的“客户账户管理程序”控制信贷风险[188][192] - 公司职能部门负责监控和落实运营风险的管理[189][193] - 公司设立投资项目评估和尽职调查程序，投资进度定期向董事会汇报[190][194] - 公司将分析薪酬体系和激励机制，优化薪酬结构以应对人力供应及留聘人才风险[195][197] - 公司关注环保政策变动，日常运营采纳绿色倡议及措施[196][198] 合规情况 - 截至2022年12月31日止年度及报告日期，公司在重大方面遵守相关法律法规[199] 员工与投资者关系情况 - 2022年12月31日公司雇员数目为674名，2021年约为1150名[200] - 公司根据员工表现、经验和市场情况制定薪酬，提供多种福利[200] - 公司制定投资者关系计划，举办活动与持份者保持密切关系[200] - 年内公司与商业伙伴或银行无重大纠纷[200] 持续经营相关情况 - 公司核数师对2022年综合财务报表持续经营基准出具不发表意见声明[145][148] - 管理层认为集团有足够营运资金履行财务义务，按持续经营基准编制综合财务报表合适，且财务状况不受重大影响[145][149] - 董事会与核数师对不发表意见声明无分歧，认为综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于管理层措施结果[151][154] - 审核委员会同意管理层对持续经营问题及不发表意见声明的立场[152][155] - 管理层与共同临时清盘人及债权人就债务重组积极磋商，将寻求第三方投资，实施成本控制措施，假设债权人计划成功实施，集团有充足营运资金[153][156] - 2022年公司将继续寻求第三方投资者潜在投资，实施成本控制措施以降低集团整体运营成本[157] - 假设债权人计划成功实施，集团将有足够营运资金履行财务义务，合并财务报表按持续经营基础编制[158] 资产相关情况 - 2022年12月31日，集团有抵押其资产，详情于财务报表附注30及33披露[159][164] - 2022年12月31日，集团并无重大资本承担，惟财务报表附注40所披露者除外[160][165] - 2022年12月31日，集团并无重大或然负债，惟财务报表附注45所披露者除外[161][166]