财务收益与亏损情况 - 2023年上半年总收益3.7439亿港元，较2022年同期的3.9044亿港元有所下降[2] - 2023年上半年除税前亏损2.1584亿港元，2022年同期为2.1351亿港元[2] - 2023年上半年本公司拥有人应占亏损2.5946亿港元，2022年同期为2.8041亿港元[3] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为9.19港仙，2022年同期为10.74港仙[3] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益39,044千港元，除税前亏损21,351千港元[16] - 2023年截至6月30日止六个月，费用及佣金收入为22,757千港元，2022年为30,952千港元[23] - 2023年截至6月30日止六个月，按摊销成本计量之财务资产所产生之利息收入为14,682千港元，2022年为8,092千港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为3743.9万港元，较2022年同期的3904.4万港元下降4.11%；除税前亏损为2158.4万港元，2022年同期为2135.1万港元[26] - 2023年上半年其他经营开支为2709.6万港元，2022年同期为2531.3万港元，其中证券交易手续费从2012万港元增至6632万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.092港元，2022年同期为0.107港元[30] - 2023年上半年公司收益约3740万港元，较去年同期微跌4%[47] - 2023年上半年香港证券市场日均成交量较去年同期下降16.4%，公司经纪收入微升约3% [48] - 公司将目标客户地理区域调整为大湾区，财富管理收入期内降幅约60%，预计下半年助力整体收益增加[49] - 各资产类别收缩致公司资产管理收益下降约39%，手续及其他服务收入降幅约37% [50] - 公司利息收入大幅增加约81%，主要因市场利率高企及定期存款投资 [52] - 公司薪金及相关福利减少15%，源于成本合理化计划 [53] - 2023年上半年公司净亏损约2160万港元，2022年约为2140万港元 [54] - 2023年上半年来自关联人士佣金及利息收入27千港元，2022年为187千港元；支付利息支出2166千港元，2022年为1717千港元 [42] - 截至2023年6月30日，集团权益总额为3.097亿港元，较2022年12月31日的3.315亿港元减少，主要因期内汇报亏损的净影响所致[57] - 2023年上半年，集团经纪收入1440万港元，同比增2.9%；财富管理收入400万港元，同比降59.6%；非经纪及非财富管理收入430万港元，同比降38.6%；利息收入1470万港元，同比增81.5%；集团总计3740万港元，同比降4.1%[67] - 2023年上半年，集团亏损净额2160万港元，同比增0.9%；公司拥有人应占每股亏损9.19港仙，同比降14.4%；资产总值10.147亿港元，同比降16.8%；手头现金1.69亿港元，同比降31.9%；银行借款8010万港元，与去年持平；每位活跃客户的年度化平均经纪费收入1400港元，同比增7.7%[67] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为8.7376亿港元，较2022年12月31日的7.9023亿港元有所增加[4] - 截至2023年6月30日，流动资产为92.736亿港元，较2022年12月31日的114.0341亿港元有所减少[4] - 截至2023年6月30日，流动负债为68.5493亿港元，较2022年12月31日的86.1284亿港元有所减少[5] - 截至2023年6月30日，净流动资产为24.1867亿港元，较2022年12月31日的27.9057亿港元有所减少[5] - 截至2023年6月30日，净资产为30.9729亿港元，较2022年12月31日的33.1468亿港元有所减少[5] - 截至2023年6月30日，本公司拥有人应占权益为30.045亿港元，较2022年12月31日的32.6551亿港元有所减少[5] - 2023年6月30日公司本公司拥有人应占权益总计30.045亿港元，非控股权益927.9万港元，总计30.9729亿港元[6] - 2022年12月31日，公司非流动资产业务合并后为79,023千港元，流动资产业务合并后为1,140,341千港元[17] - 2022年12月31日，公司流动负债业务合并后为861,284千港元，净流动资产为279,057千港元[18] - 2021年12月31日，公司权益重列后总计为307,568千港元，非控股权益为 - 83,949千港元[19] - 2023年6月30日应收账款为19740.8万港元，较2022年12月31日的18841.8万港元增加4.77%[32] - 2023年6月30日应收贷款为806.2万港元，较2022年12月31日的1099.4万港元减少26.67%[36] - 2023年6月30日应付账款为41903.3万港元，较2022年12月31日的51092.5万港元减少17.98%[38] - 应付账款中须付予外界客户及其他机构的金额为39867.1万港元，2022年12月31日为48219.6万港元[40] - 2023年6月30日，集团现金及银行结存（包括信托及独立账户）从2022年12月31日的7.302亿港元减至5.676亿港元，主要因期内证券市场波动，非核心经纪客户存放现金减少[58] - 2023年6月30日，集团流动资产负债比率由1.32倍微升至1.35倍，资本负债比率由44.3%增至47.4%，主要因期内汇报亏损致权益总额减少[59] - 截至2023年6月30日，持作买卖的投资组合市值约9550万港元，期内持作买卖的投资收益净额为560万港元，无重大未来投资或资产购置计划[66] 现金流情况 - 2023年上半年营运业务所用现金净额4419.3万港元，投资业务所用现金净额7494.1万港元，融资业务所得现金净额4009.6万港元[7] - 2023年上半年现金及等同现金减少净额7903.8万港元，期初为2.47991亿港元，期终为1.68953亿港元[7] 收购事项 - 2022年12月19日公司与CPL订立协议，以6100万港元收购目标公司51%已发行股份，其中1000万港元现金支付，5100万港元以发行新股支付[10] - 收购事项于2023年5月30日完成，目标公司成为附属公司，其财务业绩并入公司综合财务业绩[11] - 收购事项构成上市规则项下的关连交易，因卖方为公司关连人士[11] - 收购事项被视为共同控制下的业务合并，按香港会计指引第5号以合并会计法入账[12] - 中期财务资料包括目标集团财务报表项目，犹如自首次受控制方控制之日起已合并[13] - 合并实体或业务的净资产按控制方现有账面价值合并，无商誉等差额确认[14] - 过往期间综合报表已重列，纳入目标集团业绩，2022年12月31日综合财务状况表已调整[15] 业务情况 - 公司主要从事证券等经纪业务、自营交易、保证金融资及贷款服务、资产管理服务[23] - 金融服务分部2023年上半年收益为3743.9万港元，分部业绩亏损1838.5万港元；自营交易无收益，分部业绩亏损232.6万港元[26] - 证券买卖业务产生的应收账款结算期一般为交易日后天或与客户等达成一致的特定期限，期货及期权买卖业务为交易日后天[32] - 证券买卖业务的应付账款结算期为交易日后天，期货及期权合约买卖业务为交易日后天[38] - 2023年上半年股票交易额较2022年上半年及2021年上半年分别下跌近55%及66%，衍生认股权证及可赎回牛熊证总发行量按年下跌37%及较2021年上半年下跌54%，北向通交易额较去年减少29%，南向通按年增长39%[74] - 2023年6月香港交易所推出“港币 - 人民币双柜台模式”及双柜台庄家机制，但预期效果未实现[75] 公司运营与发展 - 2023年开始的年度期间，公司应用新订香港财务报告准则及修订本，未产生重大变动[21] - 2023年上半年公司进行主要业务重组，重点在财富管理及资产管理领域[77] - 公司推出投资研究平台(ISR)及其辅助工具时富雷达(CASH Radar)和时富ARM(CASH ARM)供内部使用[77] - 过去五年超120家香港经纪公司停止业务，公司整合旗下经纪业务作为财富管理增值服务[82] - 公司资产在2023年上半年管理业务同业排名第一，基于第三方Morningstar, Inc.框架的65只基金[84][88] - 公司积极参与人工智能应用试炼，将其融入日常运营以提升效率和利润[78][87] - 公司将继续投入资源于大湾区布局财富管理业务[80] - 公司将探索虚拟资产业务，提升现有业务水平[86] - 公司实施多种员工培训政策和计划，包括产品知识、运营技巧等培训[91] 股本与股东情况 - 2023年1月1日普通股已发行及缴足股份数为261175千股，金额10447千港元；6月30日为381175千股，金额15247千港元 [42] - 2023年7月24日至8月4日，公司完成配售5000万股新股份，发行股份数目由3.81174779亿股增至4.31174779亿股[64] - 截至2023年6月30日，关百豪持有公司每股面值0.04港元普通股好仓277,989,563股，持股量73.58%；关廷轩持有2,472,000股，持股量0.65%，二人合计持股量74.23%[95] - 截至2023年6月30日，关百豪、关廷轩、罗轩昂在购股计划项下分别有2,400,000、2,400,000、450,000股相关股份好仓，与已发行股份比率分别为0.63%、0.63%、0.12%，合计比率1.38%[96] - 截至2023年6月30日，关百豪持有相联法团时富投资每股面值0.20港元普通股好仓39,599,098股，持股量49.79%[99] - 截至2023年6月30日，关百豪、关廷轩在时富投资购股计划项下分别有800,000股相关股份好仓，与已发行股份比率均为0.99%，合计比率1.98%[100] - 截至2023年6月30日，公司购股计划授予参与者可认购股份的购股，1月1日尚未行使15,510,000股，期内失效3,075,000股，6月30日尚未行使12,435,000股[103] - 报告日期根据购股计划可供发行股份总数为38,552,477股，相当于已发行股份约8.94%[106] - 截至2023年1月1日及6月30日，根据购股计划授权可供授出购股数目为26,117,477股[106] - 2022年12月1日至2023年6月30日，无根据股份奖励计划授出股份奖励[107] - 2023年6月30日，Hobart Assets Limited等公司持有277,989,563股，持股量72.93%[109] - 时富投资由关博士拥有约49.79%权益，其中约49.05%由Cash Guardian持有，约0.74%由关博士个人持有[109] 公司治理与合规 - 2023年1月1日至6月30日，公司遵守企业管治守则，除董事长关博士兼任行政总裁及独立董事郑树胜未出席股东大会[111][112] - 公司采纳董事证券交易操守守则，回顾期内董事均遵守规定[113] - 集团2023年上半年未经审核综合业绩由审核委员会审阅[114] - 2023年上半年，公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[116] 股息分配 - 董事会不建议派发2023年上半年股息，2022年同期亦无 [46] 集团财务政策与状况 - 集团财务政策是确保业务平稳经营所需的稳健流动资金，维持稳健财务状况，满足客户投资需要[59] - 集团于期终并无重大尚未对冲外汇风险或利率错配、重大或然负债、重大未偿还之资本承担、重大收购或出售交易、集资活动[59][60][62][63][65] 员工情况 - 2023年6月30日公司雇用103名员工，员工工资成本总额为2690万港元[89]