财务表现 - 公司2023财年综合收益为4.556亿港元，同比下降24.56%[11] - 公司2023财年亏损为9830万港元，去年同期为盈利1210万港元[11] - 公司2023财年毛利减少7890万港元，主要由于发展中物业减值4990万港元[11] - 公司2023财年投资物业公允价值变动导致亏损2780万港元，去年同期为收益9850万港元[11] - 公司2023财年财务成本增加2910万港元，主要由于利率上升及部分成本未资本化[11] - 公司2023财年每股基本亏损为14.39港仙，去年同期为每股盈利1.78港仙[11] - 公司2023年6月30日的资产负债比率为0.3215，较2022年的0.2903有所上升[34] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物和定期存款为97,101,000港元，较2022年的144,008,000港元有所减少[35] - 公司2023年6月30日的银行贷款为1,058,377,000港元，较2022年的1,027,421,000港元有所增加[35] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物减少和银行贷款增加主要由于支付昌华街、湾仔道及界限街项目的财务成本及建筑成本所致[37] - 公司截至2023年6月30日止年度未建议派付任何股息[194] 业务分部表现 - 公司珠宝分部收益减少约1.573亿港元，同比下降26.6%，从去年的5.922亿港元降至4.349亿港元[13] - 珠宝分部溢利从去年的3560万港元降至270万港元，主要由于收益减少和固定经营开支[13] - 物业租金收入增加740万港元，从去年的830万港元增至1570万港元，主要由于恒汇中心租出更多单位[14] - 采矿分部在元岭矿区进行勘探，未进行生产活动，故年内无收益[18] 物业发展 - 恒汇中心位于香港湾仔道232号，公司持有75%权益，总楼面面积约为86,970平方呎[15] - 公司持有九龙长沙湾昌华街7、7A、9及9A号地盘的90%权益，总楼面面积约为29,147平方呎，项目已命名为“恒珀”并取得占用许可证[15] - 公司收购了九龙界限街164-164A号的六项物业，地盘面积约为5,054平方呎，计划重新发展为豪华住宅项目[16] - 投资物业包括元朗青山道65号的12层商业物业和九龙赫德道19-23号的两个店铺及多个办公单位，年内全数租出[17] 风险管理与财务策略 - 公司采取保守策略进行金融风险管理，市场风险控制在最低水平，除英国附属公司外，所有交易及借贷主要以美元、港元及人民币计值[68] - 公司通过远期外汇合约降低因英镑汇率波动产生的汇率风险，管理层将持续监控英镑及人民币波动带来的外汇风险[69] - 公司承受利率风险、信贷风险及流动资金风险等市场风险[200] 董事会与公司治理 - 公司董事会包括四名执行董事、一名非执行董事和四名独立非执行董事，所有董事均按职务类别明确划分[113][114] - 公司主席陈伟立先生兼任执行董事，负责制定集团发展方向并领导董事会，确保董事会有效运作和及时讨论所有重要事宜[107][122] - 公司未设立首席执行官职位，但董事会认为现有职责分工足以确保权力和授权的平衡[109] - 公司董事会负责制定集团战略方向和政策，监督管理层，并审批重大交易、利益冲突事宜及财务报告[120][121] - 公司全体董事均可获取公司秘书的意见和服务，确保遵守所有董事会程序、规则和规定[118] - 公司董事会每年检讨是否需要设立内部审计功能，并定期审查内部监控系统和风险管理的有效性[111] - 公司主席确保全体董事在董事会会议上获得充足、完整及可靠的资料，并妥善知悉提呈事宜[122] - 公司董事会成员中独立非执行董事占比至少三分之一，且其中一名具备专业资格或会计及财务管理专业知识[123] - 公司计划在2023年7月1日开始的财政年度内任命一名新的独立非执行董事[127] - 公司董事会成员定期接受有关集团业务变动、法律法规更新的培训，并鼓励参加相关培训课程[129] - 公司为董事及高级管理人员投保了适当的责任保险，以应对因集团企业活动引发的法律诉讼[131] - 截至2023年6月30日，董事会共举行了四次会议，各成员出席会议的记录详细列出[132] - 公司已成立审计委员会，由四位独立非执行董事组成，每年至少与外部审计师开会两次[142] - 审计委员会负责监督财务报告系统、风险管理和内部控制系统，并审查年度报告、财务报表和中期报告的财务信息[143] - 审计委员会已与独立审计师共同审阅年度综合财务报表，并推荐董事会批准[145] - 提名委员会由一位执行董事和两位独立非执行董事组成，负责审查董事会结构、规模和组成，并提出建议[147] - 提名委员会每年至少召开一次会议，评估全体独立非执行董事的独立性[149] - 新董事的任命由提名委员会推荐或由股东在股东大会上建议，候选人必须符合上市规则的标准[150] - 公司薪酬委员会在2023财年召开一次会议，讨论并批准了董事及集团的薪酬政策[154] - 2023财年高级管理人员薪酬组别中，1,000,001港元至1,500,000港元区间有1人[155] - 公司秘书在2023财年参加了不少于15小时的相关专业培训[160] - 公司已采纳上市规则附录十的标准守则，作为董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在2023财年遵守了相关规定[161] - 公司于2020年6月22日决议向2010年购股权计划下的合资格人士授出1,200,000股股份的购股权，其中200,000份购股权授予高级管理人员[162][163] - 截至2023年6月30日，公司高级管理人员未持有公司或其相联法团的股份、相关股份或债券中的任何权益或短仓[166] - 公司董事会确认截至2023年6月30日止年度内，风险管理和内部控制系统无重大不足，并已识别改进领域及采取适当措施[168] - 公司于2023年6月14日采纳了举报政策，旨在建立机制让员工和其他成员以负责任和有效的方式表达担忧，促进最高标准的公开、廉洁和问责[169] - 公司于2023年6月14日采纳了反贪污政策，明确员工和业务伙伴必须遵守的具体行为指引，以打击贪污并践行合乎道德的商业行为[170] - 公司外聘核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，2023年度审计服务酬金为1220千港元[172][174] - 公司董事会成员多元化政策确保董事会具备技能、经验和多元化视角的平衡，截至2023年6月30日，九名董事中有两名女性董事，占比约22%[174][177] - 公司员工男女比例约为1比1，致力于在所有层面维持多元化，包括性别多元化[177] - 公司股东周年大会是董事会与股东沟通的主要渠道之一，公司鼓励股东出席并参与以确保高度问责性和股东了解公司战略及目标[179][180] - 公司设有公司网站www.continental.com.hk，发布全年及中期业绩公告、财务报告、公告及其他相关股东信息[180] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注四十二[191][192] - 公司股息政策考虑因素包括集团整体经营业绩、财务状况、预期营运资金要求及资本开支要求等[184] - 公司董事会将不时按适当情况检讨股息政策[185] - 公司网站提供业务发展及运营的最新信息，包括董事名单、组织章程文件等[186] - 公司截至2023年6月30日止年度的财务表现及财务状况载于综合财务报表第84页至第274页[193] - 公司业务回顾及集团年内表现的讨论及分析载于年报第7页至第27页的主席报告内[195] 主要风险 - 公司主要风险包括全球经济环境及个别市场表现对奢侈品销售的影响[196] - 地区市场经济增长或放缓影响消费者珠宝消费，进而影响公司收益[197] - 经济环境影响珠宝业务生产成本，包括租金、劳工成本、包装及运输成本等[197] - 经济环境直接影响物业价值、投资者对公司物业项目的兴趣及租金收入[198] - 建筑成本、劳工成本、材料价格及利率上升影响物业项目的预算及完成时间表[198] - 采矿业务需要庞大投资，且未必能达成预期财务业绩[199] - 矿石价格波动可能影响投资前景，采矿业务的减值可能影响采矿资产估值[199] 购股权计划 - 公司2010年购股权计划下有效而尚未行使的购股权涉及12,200,000股股份（股份合并后）[48] - 截至2023年6月30日，公司已向董事及员工授予13,200,000份购股权，行使价为每股1.38港元、1.21港元、2.45港元、1.49港元或0.52港元[55] - 2020年购股权计划可供发行的股份总数为68,311,825股，占公司2023年9月26日已发行股份的10%[63] - 2020年购股权计划旨在提供合格人士获取公司所有权权益的机会，并激励他们提升公司价值[61] - 2010年购股权计划于2020年7月12日到期，公司随后采纳了2020年购股权计划，有效期为十年[60] - 购股权的行使价为授出日期公司股份的收市价或前五个营业日的平均收市价中的较高者[54] - 截至2023年6月30日，2010年购股权计划的未行使购股权数量为12,200,000份[57] - 购股权的行使价因股份合并于2021年5月31日进行了调整，例如2014年6月19日授予的购股权行使价从0.138港元调整至1.38港元[58] - 购股权的授予对象包括公司及其子公司的员工、高级行政人员、经理、董事等，且授予数量在12个月内不得超过公司已发行股份的1%[51] - 购股权的承授人需在要约日期起10个营业日内接受要约，并支付1.00港元作为授出代价[53] 公司文化与价值观 - 公司致力于通过提供可靠、创新的方案引领珠宝行业的发展，专注于创新设计、卓越工艺和高质量服务[102] - 公司始终坚持向客户提供优质珠宝产品的基本价值观[103] - 公司认为健康的企业文化是实现良好企业治理的重要条件，而良好企业治理是实现可持续长期成功的必要条件[104] - 公司致力于维持高水平的企业治理常规，认为良好企业治理能提高股东利益[105] 员工与薪酬 - 公司在中国设有全资生产厂房，截至2023年6月30日拥有约321名员工[8] - 公司合共聘用约502名雇员，大部分位于中国，薪酬政策基于业内一般惯例[45] - 公司员工男女比例约为1比1，致力于在所有层面维持多元化，包括性别多元化[177] 未来展望 - 公司预计2023年下半年宏观环境将继续充满挑战，2024年将迎来轻微好转[19] - 公司将继续探索及扩大客户数据库，以推动未来增长[21] - 公司2023年上半年重点在于争取优质租客，确保稳定的租金收入并提升房地产组合价值[25]