财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额为1.11077亿港元，2022年同期为1.90243亿港元[6] - 期内亏损为1313.4万港元，2022年同期为2068.9万港元[6] - 每股亏损为1.85港仙，2022年同期为3.05港仙[7] - 2022年1月1日至6月30日期内亏损1865.3万港元，物业重估亏绌305.7万港元，期内全面开支总额2094.6万港元[13] - 2023年上半年集团营业额为1.11077亿港元，2022年为1.90243亿港元[19] - 2023年上半年除税前亏损为1315.4万港元，2022年为2068.9万港元[19] - 2023年上半年所得稅抵免为2万港元，2022年为0[21] - 2023年上半年公司拥有人应占期内亏损为12389千港元，2022年为18653千港元[25] - 2023年上半年物业重估收益为1541000港元，2022年为亏损3057000港元[26] - 公司中期营业额约111.1百万港元，较去年同期190.2百万港元减少41.6%，主要因PCB产品销量下降[40][42] - 股东应占亏损减少至约12.4百万港元，2022年为18.7百万港元，因其他收入增加及销售、行政开支减少[42] - 截至2023年6月30日止六个月毛利率约为7.0%，2022年为4.8%[42] 资产负债情况 - 2023年6月30日，非流动资产为4.49032亿港元，2022年12月31日为4.47053亿港元[8] - 2023年6月30日，流动资产为2.47937亿港元，2022年12月31日为2.58327亿港元[8] - 2023年6月30日，流动负债为6.55926亿港元，2022年12月31日为6.66743亿港元[8] - 2023年6月30日，流动负债净额为-4.07989亿港元，2022年12月31日为-4.08416亿港元[8] - 2023年6月30日，资产净值为692.6万港元，2022年12月31日为1879.4万港元[9] - 2023年6月30日，本公司拥有人应占权益为6886.9万港元，2022年12月31日为7973.1万港元[9] - 2023年6月30日，权益总值为692.6万港元，2022年12月31日为1879.4万港元[9] - 2023年6月30日贸易应收款项总额扣除预期信贷亏损拨备为90179千港元，2022年12月31日为93108千港元[27] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项的即期部份为130323千港元，2022年12月31日为136898千港元[27] - 2023年6月30日贸易应付款项为52794千港元，2022年12月31日为58890千港元[30] - 2023年6月30日其他应付款项为58091千港元，2022年12月31日为70289千港元[30] - 2023年6月30日应计薪酬及其他应计费用为9780千港元，2022年12月31日为12640千港元[30] - 2023年6月30日公司资产总值约为696.9百万港元，2022年12月31日为705.4百万港元[43] - 2023年6月30日计息借贷约为356.8百万港元，2022年12月31日为315.9百万港元，资本负债比率约为51.2%，2022年12月31日为44.8%[43] - 2023年6月30日流动负债净额约为408.0百万港元，2022年12月31日为408.4百万港元，流动比率约为0.38，2022年12月31日为0.39[43] - 2023年6月30日现金及银行结余约为75.8百万港元，2022年12月31日为75.2百万港元[43] - 2023年6月30日银行结余、存款及现金约为34.1百万港元，2022年12月31日为28.5百万港元[43] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动现金流出净额41.8万港元，2022年为1666.1万港元[15] - 2023年上半年投资活动所得现金净额33万港元，2022年为使用现金净额2624.7万港元[15] - 2023年上半年融资活动所得现金净额710.2万港元，2022年为5140.7万港元[15] 财务风险应对 - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生亏损约1313.4万港元，流动负债超过流动资产约40798.9万港元[17] - 集团正在与往来银行磋商获取必要融资，一名股东同意未来十二个月为集团提供财务援助[17] - 集团考虑利用远期合约对冲以外币（主要是美元）支付开支等带来的风险[44] 财务准则应用 - 集团于2023年首次应用香港会计师公会颁布的新订香港财务报告准则及其修订本，无重大影响[18] 成本情况 - 2023年上半年员工成本总额为12008千港元，较2022年的23401千港元有所下降[22] - 2023年上半年添置物业、厂房及设备支付5543000港元，2022年为30636000港元[26] 股息政策 - 本中期期间公司不会派付股息[23][24] - 董事会决定不宣派截至2023年6月30日止六个月中期股息[45] 股权交易与计划 - 截至2023年6月30日止六个月，54300000份购股权已获授出，2022年无；并无购股权获行使，2022年为71000000份[36] - 2023年1月19日向60名承授人授出5430万份购股权，行使价为每股0.14港元，分阶段归属[48] - 2023年2月15日发行本金总额1526.232万港元三年期可换股债券，年利率8%，初始换股价0.114港元[49] - 发行可换股债券所得款项净额约1500万港元，超60%用于中山生产厂房新项目建设[49] - 2023年6月9日拟发行4.4亿股认购股份，认股价每股0.10港元，该事项于8月7日被否决[50] - 认购股份相当于当时现有已发行股本约65.73%，扩大后已发行股本约39.66%[50] - 认购事项所得款项净额预期约4150万港元，3550万用于偿债，600万用作营运资金[50] - 2022年8月3日建议股本重组，包括股本削减、股份溢价削减、股份拆细等，2023年1月17日生效[51] - 旧购股计划于2016年6月4日届满，截至报告日，旧购股计划项下尚未行使之购股权获行使后可发行股份4,558,930股，约占公司现有已发行股本的0.68%[65][66] - 新购股计划期限为2016年8月19日至2026年8月18日，计划授权限额为批准或后续更新当日已发行股份的10%[67][68] - 任何12个月内，各合资格参与者获授最大配额不得超已发行股份1%，主要股东等承授人上限为已发行股份0.1%或500万港元（以较高者为准）[68] - 根据新购股计划及其他购股计划授出未行使购股权获行使时可能发行股份整体限额不得超已发行股份30%[68] - 购股权认购价至少为授出日期收市价、前五营业日平均收市价、股份面值三者最高者[69] - 各合资格参与者接纳购股要约时须支付1港元，21日内支付[69] - 2020年6月22日股東週年大會更新计划授权限额，可认购最多54,364,739股合并后股份[69] - 截至2023年6月30日止六个月，公司已授出54,300,000份购股权，无购股权获行使、失效或没收[69] - 此次授出购股权后，可供授出的购股数为64,739股，新购股计划余下年期为两年零十个月[69] - 2023年1月19日公司向董事、咨询顾问和雇员授出购股权，总计授出54300千份，截至6月30日尚未行使的购股权为58859千份[70] - 2023年1月19日授出的购股权利于2024年1月19日或之后归属50%，剩余50%于2025年1月19日或之后归属，将在授出日期的第三个周年当日到期，公平值评估为3520000港元[70] - 2023年1月19日授出购股权公平值计算的预期波幅为74%，无风险利率为3.19%[70] 业务发展与投资 - 公司正在广东中山三角镇高平大道发展地块实施新一期生产设施建设，总建筑面积120,513.22平方米，总建筑成本估计为2.7亿元[52] - 2023年1月9日，中山达进与镇政府就可能投资的第三期发展项目（项目A和项目B）订立两份项目协议，目前仅处早期规划阶段[53] - 项目A总建筑面积约151,875.44平方米，建设投资预计3.4932亿元，预期履约监督期内至少一年达2668万元年度纳税水平[54] - 项目B总建筑面积约248,333.45平方米，建设投资预计5.7117亿元，预期履约监督期内至少一年达4000万元年度纳税水平[55] - 2023年6月30日，集团就添置物业、厂房及设备拥有综合财务报表内已订约但未拨备的资本承担约2740.2万港元，2022年12月31日为3208.5万港元[58] 业务策略 - 董事会认为加大研发力度、产品升级至关重要，集团重视开发高附加值PCB产品，尤其是用于洁净环保应用的铜基PCB[56] - LED分部拟专注信贷管理，优化贸易应收款项收回，仅进行应收款项周期短且具盈利的项目[56] 股权结构 - 2023年6月30日，董事赖育斌持有200万股，占已发行股本0.30%[60] - 2023年6月30日，董事江灿辉持有100万股，占已发行股本0.15%[60] - 2023年6月30日，董事许明持有300万股，占已发行股本0.45%[60] - 截至2023年6月30日，李斯廸持有126,370,800股，占已发行股本18.88%；Union Insurance持有124,554,000股，占18.61%；Intelligent South Network持有43,200,000股，占6.45%；王雙持有66,940,000股，占10.00%[62] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、赎回或出售自身上市证券[73] 人员变动 - 陆海林于2023年2月8日辞任捷利交易宝金融科技有限公司独立非执行董事，6月21日退任天津发展控股有限公司独立非执行董事[74] - 张唯加于2023年4月10日辞任International Genuis Company非执行董事[74] 企业管治 - 2023年1月1日至6月30日公司遵守企业管治守则，除管理账目未按月向董事会成员分发，但管理层会定期口头汇报[75][76] - 全体现任董事确认截至2023年6月30日止六个月已遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[77] 审核委员会情况 - 截至2023年6月30日，审核委员会由四名独立非执行董事组成，陆海林博士为委员会主席[78] - 公司现任核数师事务所的前合伙人在不再担任合伙人后两年内未出任审核委员会成员或于核数师事务所有财务利益[78] - 审核委员会获董事会授权调查职权范围内活动，主要职能是检讨及监督集团财务报告程序及内部监控[78] - 审核委员会认为集团截至2023年6月30日止六个月未经审核财务报表符合适用准则、规则及法律规定并已充分披露[78] 公司基本信息 - 公司执行董事包括江灿辉、许明、曾拥光、郭俊豪、梁嘉欣[79] - 公司非执行董事包括赖育斌、魏晓民[79] - 公司独立非执行董事包括王国安、张唯加、陆海林博士、丘雨美[79] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[79] - 公司主要往来银行有中国建设银行中山市分行、中国农业银行中山市分行、中国信托商业银行股份有限公司[79] - 公司股份代号为00515，网站为www.csthltd.com[79] 员工情况 - 截至2023年6月30日集团雇员约242名，较2022年12月31日的372名减少[46]