集团整体财务数据关键指标变化 - 2021年集团收入总额约为2.35亿港元，较去年约2.55亿港元减少约7.7%[13] - 2021年集团亏损约8030万港元，较2020年约4060万港元亏损增加97.8%[13] - 2021年基本及摊薄每股亏损为27.7港仙，2020年为16.2港仙[40] - 2021年公司拥有人应占每股资产净值为0.37港元，2020年为3.02港元[40] - 2021年流动比率为1.25倍，2020年为0.83倍[40] - 2021年负债总额与资产总值比率为0.96倍，2020年为0.80倍[40] - 2021年资产负债率为1175.7%，2020年为68.4%[40][41] - 2021年股本回报率为 -755.0%，2020年为 -46.2%[40] - 2021年资产回报率为 -24.7%，2020年为 -8.9%[40] - 2021年资产周转率为0.72倍，2020年为0.56倍[40] - 2021年12月31日银行结存及现金约为5990万港元，2020年为6980万港元，其中70.9%及29.1%分别以港元及人民币计值[41] - 2021年12月31日，公司储备包括缴入盈余8423.9万港元（2020年：8423.9万港元）以及累计亏损5.2825亿港元（2020年：4.53144亿港元）[76] - 2021年五大客户应占收入合共占集团总收入约43%，最大客户应占收入占集团总收入约15%；五大供应商应占采购额合共占集团总采购额约46%，最大供应商应占采购额占集团总采购额约31%[69] - 2021年公司不建议派付股息，2020年亦无派付[74] 集团亏损原因 - 董事会认为亏损增加主因是不再获政府补贴、出售联营公司、内地贸易业务下滑、新推产品成本及疫情持续[13] 集团业务线构成 - 集团主要业务为经营冷冻仓库及相关服务、食品及饮料贸易、贷款服务和投资控股[14] - 公司为投资控股公司，2021年集团主要业务性质无重大变动[64] 冷冻仓库及物流业务线数据关键指标变化及相关情况 - 冷冻仓库及物流是集团主要收入来源，还提供物流及派送等辅助服务[15] - 2021年疫情和中美贸易紧张使香港贸易活动受限，仓储及物流行业发展受限[15] - 2021年上半年政府限制就餐规定冲击餐饮经营者，降低了对冷冻食品需求[15] - 集团寻求客户基础多样化，获取对仓储及物流服务需求大的客户[15] - 集团与联营公司订立终止协议，停止提供管理服务以重新分配资源[15] - 公司于2021年第三季度将葵喜街仓库温控区域扩展并投入运营，第四季度就青衣设施签订服务协议增加冷冻仓库[16] - 疫情使冷冻仓库及物流业务运营成本增加，年初业主大幅提高仓库租金成本，公司转嫁成本遇挑战[18] - 受疫情影响，澳门及内地间歇性封关，公司葵涌保税仓库烟酒产品需求下滑，仓库盈利减少[18] 食品及饮料贸易业务线情况 - 集团在中国内地通过超市及便利店网络经营食品及饮料分销业务[9] - 2021年4月公司推出新B2C业务分部及“态度星球”饮料产品，新OEM处于起步阶段[20] - 公司在香港推出新线上B2C电子商务食品杂货购物平台“安品 • 生活”[21] 贷款业务线情况 - 公司不再为贷款业务分部提供新财务资源，资源转至更有利可图分部[22] 公司业务应对措施 - 2021年公司实施严格成本控制措施，终止低利润率批发渠道，集中资源提升高利润率渠道[20] - 公司采取多元化业务组合、成本节约、资源重新配置等措施降低市场波动风险[25] 香港经济环境情况 - 2021年上半年香港实质本地生产总值较2020年同期增长7.8%，第三、四季度分别增长5.5%及4.8%[29] - 2022年第一季度香港第五波疫情或为经济复苏带来不确定性，公司相关业务预期逐步恢复[30] 公司股权及股本相关情况 - 2021年12月31日，公司已发行股本总额为29,011,040港元，分为2,901,104,000股每股面值0.01港元的普通股，与2020年持平[48] - 2021年9月，公司出售一家联营公司全部权益，所得款项净额拟定用于营运资金和一般公司用途的金额为14,284千港元，占比100%，截至2021年12月31日已动用10,750千港元，截至2022年3月31日已全部动用[50] - 2020年10月23日，公司按每股0.0248港元的认购价与Great Virtue Holding Limited订立认购协议，认购4.688亿股股份[78] - 2020年11月6日认购事项完成，公司向认购方发行4.688亿股股份，所得款项总额约1160万港元，所得款项净额约1150万港元，每股认购股份净价0.0245港元[79] - 认购事项所得款项净额约1150万港元，用于营运资金和一般公司用途占比69%（约792.2万港元），偿还债券利息费用占比31%（约360万港元）[80] - 2021年12月31日，共有116,044,160份购股权尚未行使，持有人可行使后转换为相同数量股份，均根据2015年计划授出[85] - 2021年4月30日，冯柏基、何汉忠分别获授29,011,040份购股权，雇员获授58,022,080份购股权，行使价均为0.039港元[86] - 2022年3月24日资本重组后，冯柏基、何汉忠可行使购股权对应的合并股份数为2,901,104股，行使价为0.39港元；雇员为5,802,208股，行使价为0.39港元[88] - 2021年12月31日，公司可根据2015年计划进一步授出290,110,400份购股；资本重组后可授出29,011,040份[88] - 2021年12月31日，公司已发行股份总数为2,901,104,000股[97] - Great Virtue Holding Limited直接持有468,800,000股，占已发行股本总数16.16%；江伟梁间接持有相同数量股份，占比相同[95] - Ever Achieve Enterprises Limited直接持有202,323,133股，占已发行股本总数6.97%；Grand Legacy Holdings Limited、Premium Access Holdings Limited间接持有相同数量股份，占比相同[95] - Grand Legacy Holdings Limited全部已发行股本由执行董事何汉忠实益拥有[96] - Premium Access Holdings Limited全部已发行股本由执行董事冯柏基实益拥有[97] - Great Virtue Holding Limited全部已发行股本由江伟梁实益拥有[98] - 截至2021年12月31日，冯柏基和何汉忠所持股份数目为202,323,133，所持购股权数目为29,011,040，权益总额为231,334,173，占已发行股本总数约7.97%[108] - 公司于2021年12月31日已发行的股份总数为2,901,104,000股[110] - 执行董事冯柏基先生于Loving Peace International Limited拥有10%股本权益[112] - 2021年9月30日完成买卖协议后，集团及冯柏基先生不再于Loving Peace及光辉绿色持有任何股权[113] - 截至2021年12月31日，何漢忠先生及馮柏基先生各自透過全資公司間接持有Ever Achieve Enterprises Limited 50%已發行股本，该公司持有公司202,323,133股股份[128] 公司财务担保及抵押情况 - 2021年12月31日，为经营冷冻仓库服务提供担保的3,500,000港元银行融资以1,700,000港元银行存款作抵押，已动用约1,400,000港元，2020年抵押金额为3,500,000港元，已动用金额相同[52] - 2020年12月31日约64,300,000港元银行存款抵押给银行作租赁担保，2021年已解除抵押，向业主支付约34,800,000港元现金按金[52] - 2021年12月31日，公司租赁负债约144,900,000港元（2020年：206,000,000港元）中，约400,000港元（2020年：600,000港元）以租赁资产作出账面价值约为400,000港元（2020年：600,000港元）的出租人押记作抵押[52] 公司员工情况 - 2021年12月31日，公司在香港及中国内地全职雇员总数分别约为190名及50名，2020年分别约为230名及40名[55] - 截至2021年12月31日止年度员工相关成本总额约为78,568,000港元，2020年为78,483,000港元[55] 公司风险情况 - 截至2021年12月31日止年度，公司并无承担任何重大外汇风险，亦无使用任何金融工具作对冲用途[47] - 截至2021年12月31日止年度，公司并无任何或然负债，2020年亦无[54] - 2021年集团并无严重违反适用法规以致对业务及营运构成重大影响[67] 公司债券情况 - 2021年12月31日已发行债券本金总额为1亿港元，与2020年相同，9000万港元到期日延期两年，剩余1000万港元到期日在报告期末后也延期两年[41][42] 公司核数师情况 - 截至2021年12月31日止年度之财务报表已经德勤•关黄陈方会计师行审核，该行将在2022年股东周年大会任满告退，大会将提呈重新委任该行的决议案并授权董事厘定其薪酬[122] - 2021年外聘核数师德勤·关黄陈方会计师行提供核数服务费用为2571千港元，2020年为1680千港元[183] - 2021年外聘核数师提供非核数服务费用为0千港元，2020年为92千港元[183] - 2021年外聘核数师服务合计费用为2571千港元，2020年为1772千港元[183] - 审核委员会推荐续聘德勤·关黄陈方会计师行为集团外聘核数师[174] - 过去三年公司并无更换核数师[123] 公司董事相关情况 - 应届股东周年大会将提呈重选欧达威先生及冯华高先生为非执行董事、冯少杰先生为独立非执行董事[101] - 公司独立非执行董事梁志雄先生自2022年1月5日起辞任长兴国际（集团）控股有限公司之独立非执行董事[104] - 公司已接获各现任独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出确认其独立性的年度确认书[105] - 年内公司概无上市规则第十四A章规定的非豁免关连交易或持续关连交易[111] - 公司已委任三名獨立非執行董事，多於董事會三分之一人數[130] - 董事會每年定期舉行最少四次董事會會議，2021年度已舉行一次股東大會及十二次董事會會議，其中四次為定期董事會會議[134] - 何漢忠先生和馮柏基先生股東大會出席率為1/1，董事會會議出席率為12/12[134] - 歐達威先生股東大會出席率為0/1，董事會會議出席率為11/12[134] - 馮華高先生股東大會出席率為1/1，董事會會議出席率為11/12[134] - 馮少杰先生股東大會出席率為1/1，董事會會議出席率為11/12[134] - 梁志雄先生股東大會出席率為0/1，董事會會議出席率為11/12[134] - 謝遠明先生股東大會出席率為1/1，董事會會議出席率為11/12[134] - 董事會定期會議全體董事均獲最少十四日通知，董事將於定期會議召開前最少三日收悉議程詳情[134] - 截至2021年12月31日，全体董事已遵守企业管治守则有关董事培训的规定[139] - 2021年股东周年大会上，何汉忠、梁志雄、谢远明获重选，于5月27日订立委任函；2020年冯柏基、欧达威、冯少杰获重选，于6月4日订立委任函；2019年冯华高获重选，于5月31日订立委任函，全体董事委任函初步任期3年[142] - 截至2021年12月31日，公司未有委任主席，不符合企业管治守则部分规定[143] - 董事会目前无意填补主席一职，将持续审阅架构及委任需要[144] - 提名委员会于2005年6月30日成立，7月12日采纳职权范围，2012年3月28日修订批准[147] - 提名委员会目前包括三名独立非执行董事，分别为谢远明（主席）、冯少杰、梁志雄[147] - 公司于2019年1月1日生效董事提名政策，由提名委员会负责执行[147] - 提名委员会利用多种方法物色董事人选，考虑股东提名，所有候选人由其评估[148] - 董事会对提名委员会推荐董事候选人事宜有最终决定权[148] - 董事候选人需提交个人资料及同意书，提名委员会依标准评估其是否合格[151] - 公司细则规定三分之一董事将在股东周年大会上退任，欧达威先生、冯华高先生及冯少杰先生将轮值告退并愿膺选连任[159] - 截至2021年12月31日，35 - 50岁董事2人，51 - 60岁董事2人，≥61岁董事3人[