公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为6920.7万港元，2021年为7189.1万港元，减少268.4万港元，降幅3.8%[3][7] - 2022年年度亏损为1.04251亿港元，2021年为1810.8万港元[3] - 2022年公司拥有人应占权益为1858.9万港元，2021年为1.14824亿港元[3] - 2022年总资产为1.7284亿港元，2021年为1.84777亿港元[3] - 2022年资产净值为1858.9万港元，2021年为1.14824亿港元[3] - 2022年每股资产净值为23.7港仙（经重列），2021年为3.84港仙[3] - 2022年流动比率为1.7，2021年为2.3[3] - 2022年总债务与总资产比率为0.9，2021年为0.4[3] - 2022年总资产回报率为 - 60.3%，2021年为 - 9.8%[3] - 2022年销售回报率为 - 150.6%，2021年为 - 25.2%[3] - 2022年公司总收入为6920万港元，较去年减少270万港元或3.8%，主要因医疗产品和楼宇承包工程业务收入减少[22] - 2022年公司毛利为1680万港元，较2021年增加270万港元或19.1%，毛利率增加4.6个百分点至24.2% [23] - 2022年其他收入及其他收益或亏损录得亏损1630万港元，较2021年转盈为亏，主要因证券投资业务相关公允价值变动[24] - 2022年分销及行政开支为2880万港元，较2021年增加1330万港元或85.8%，主要因年内确认以股份为基础之付款[25] - 2022年财务成本为120万港元，2021年为300万港元，为应付债券及租赁负债之利息[26] - 2022年公司拥有人应占整体亏损为1.043亿港元，较2021年增加8620万港元或476.2%，主要因确认预期信贷亏损拨备约7470万港元[27] - 2022年12月31日公司综合资产净值为1860万港元，较2021年12月31日的1.148亿港元减少9620万港元[81] - 2022年和2021年12月31日，集团来自金融机构总借贷为零；2022年12月31日现金及银行结余总额为370万港元，较2021年减少100万港元[85] - 2022年12月31日，公司应付债券为3090万港元，为向独立第三方发行的非上市债券[86] - 2022年12月31日集团资产负债率为277.1%，2021年12月31日为25.8%[87] - 2022年12月31日集团流动比率为1.7，2021年12月31日为2.3[89] 各业务线数据关键指标变化 - 公司楼宇承包工程业务面临挑战，收入较去年减少，利润率收缩，经营亏损增加[12] - 2022年放贷业务分部业绩转盈为亏，证券投资业务录得分部溢利[14] - 2022年医疗产品收入为5440万港元，较2021年的5670万港元减少4.1%或230万港元，占集团总收入的78.6%[31] - 2022年医疗产品分部业绩亏损2560万港元，2021年同期为分部溢利50万港元[34] - 2022年塑胶产品收入为110万港元，较2021年的40万港元增加175%或70万港元，占集团总收入的1.6%[37] - 2022年塑胶产品分部业绩亏损约78.8万港元，2021年同期亏损约21万港元[39] - 2022年楼宇承包工程业务收入为270万港元，较2021年的410万港元减少140万港元或34.1%，占集团总收入的3.9%[41] - 2022年楼宇承包工程业务分部业绩收益为4.2万港元，2021年同期分部亏损为760万港元[41] - 2022年公司放贷贷款利息收入为1090万港元，较上一年增加20万港元或1.9%，占集团总收入15.8%[46] - 2022年放贷业务亏损3910万港元，2021年为盈利100万港元[46] - 2022年确认应收贷款及利息预期信贷亏损及撇销减值亏损净额分别约4740万港元和0港元，2021年分别约为910万港元和500万港元[51] - 2022年集团证券投资已变现收益约25.4万港元，2021年为2万港元[69] - 2022年集团因香港上市股本证券持作买卖投资公允价值变动录得未变现亏损490万港元，2021年为收益1550万港元[69] - 2022年证券投资分部亏损460万港元，2021年为溢利1550万港元[69] 放贷业务相关情况 - 2022年公司收到40项贷款重续申请并均获批[52] - 2022年末贷款组合本金额介乎约10万至1000万港元，年利率介乎4.0%至12.0%，1年内到期[55] - 2022年末贷款组合有74名借款人，包括68名个人客户和6名公司客户，应收贷款及利息净额均无抵押[55] - 2022年末应收最大借款人贷款及利息净额约720万港元，占集团应收贷款及利息净额8.0%[55] - 2022年末应收五大借款人贷款及利息净额约占集团应收贷款及利息净额25.6%[55] - 公司放贷业务按建信财务借贷指引及程序手册授出及批准贷款[57] - 董事会审批贷款申请会考虑申请人信用、财务状况等多方面因素[57] - 通常债务逾期3个月，建信财务将发催款函；逾期6个月以上，考虑采取法律行动[67] - 建信财务贷款审批流程包括借款人申请、收集文件、董事审查批准、编制信贷分析备忘录、董事会最终审批等[60] - 有担保贷款监控中，若抵押品价值不足或贷款价值比率超标，建信财务可要求借款人采取措施使比率恢复可接受水平[62] - 无担保贷款负责人员需定期审查，若客户财务状况恶化，建信财务可要求客户偿还贷款[63] - 董事通过负责人员通知和审查信贷风险评估结果意识到结余无法收回，集团评估基于多方面因素[66] - 放债业务受香港《放债人条例》监管，建信财务全面遵守适用法律法规[68] 公司业务策略 - 2023年公司将坚持多元化业务组合，制定、评估及修订业务策略，促进业务发展[17] - 公司将优化业务组合，探索潜在盈利业务和投资商机，实现股东价值最大化和可持续增长[19] 公司投资情况 - 公司于2022年12月31日对滙隆控股投资总额约4550万港元，持有1.9526亿股，占股1.4%，权益账面价值约1340万港元，占公司资产总值约7.8%[76] - 滙隆控股2023年1月31日止九个月录得拥有人应占持续经营未经审核亏损净额3790万港元[72] - 除滙隆控股外，2022年12月31日其他投资占集团资产总值均不超5%[78] 公司股份情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司完成股份合并，每5股每股面值0.01港元股份合并为1股每股面值0.05港元股份[82] - 2022年12月31日，公司有4.83775896亿股每股面值0.05港元已发行普通股[84] 公司人员情况 - 截至2022年12月31日，公司雇员数量为30名，与2021年持平[93] - 张亨鑫39岁，2016年9月6日加入公司任执行董事，2017年1月31日任主席兼董事总经理等职[95] - 贾明晖32岁，2016年9月30日加入公司任执行董事，有国际金融及项目管理经验[96] - 陈自强33岁，2017年10月11日加入公司任独立非执行董事，2023年3月27日已辞任[99][100] - 欧阳铭贤47岁，2018年3月15日加入公司任独立非执行董事，在多公司任公司秘书等职[101] - 欧阳铭贤在会计、税务、财务及审核方面拥有逾20年经验[101] - 郭镇辉于2018年3月15日加入公司担任独立非执行董事，有超35年制造和管理经验[105] 公司企业管治情况 - 截至2022年12月31日，公司遵守上市规则附录14所载企业管治守则，除若干披露的偏离外[108] - 全体董事确认在2022年12月31日止年度全面遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[109] - 董事会现由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[111] - 董事会计划每年至少举行4次定期会议，2022年举行了2次会议[113] - 2022年董事会定期会议需提前至少14天发出通知[113] - 2022年董事会主席与独立非执行董事在其他董事避席情况下举行了1次会议[114] - 董事会遵守上市规则第3.10条，委任至少3名独立非执行董事，其中至少1名具备专业资格或相关财务管理专长[118] - 根据公司细则第87条，三分之一董事须在公司每届股东周年大会上轮值退任，每名董事至少每三年退任一次[121] - 董事会成员无重大相关关系，超三分之一成员为独立非执行董事[122] - 2022年各董事出席董事会会议和股东大会的情况：执行董事张亨鑫、贾明晖出席董事会会议5/5、股东大会3/3；独立非执行董事陈自强（2023年3月27日辞任）、欧阳铭贤、郭镇辉出席董事会会议5/5、股东大会3/3[125] - 2022年各董事培训情况：执行董事张亨鑫、贾明晖阅读相关资料；独立非执行董事陈自强参加专业机构提供/认可之课程/研讨会并阅读资料，欧阳铭贤参加课程/研讨会，郭镇辉参加课程/研讨会并阅读资料[130] - 董事会负责制定及检讨公司企业管治政策及常规、董事及高级管理人员培训及持续专业发展等多项企业管治职责[132] - 公司为董事及高级职员安排了责任保险及弥偿[133] - 根据企业管治守则，主席及行政总裁职责应分开，但2022年张亨鑫担任公司主席兼董事总经理，公司认为此安排符合股东最佳利益，将适时检讨[135][136][137] - 公司设立了薪酬委员会，有特定书面职权范围，可在联交所及公司网站查阅[139] - 薪酬委员会负责向董事会提出公司所有董事及高级管理人员薪酬政策及架构的建议，无个别董事参与自身薪酬决策，采用特定模式提出建议[140] - 薪酬委员会由三名董事组成，多数为独立非执行董事，2022年举行了两次会议[143] - 薪酬委员会成员陈自强、欧阳铭贤、张亨鑫出席会议次数与资格次数比均为2/2，陈自强于2023年3月27日辞任[144] - 薪酬委员会检讨及建议执行董事及高级管理人员截至2022年12月31日止年度的薪酬待遇[144] - 提名委员会负责至少每年检讨董事会架构、人数及多元化等工作[146] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策和董事提名政策[148][150] - 提名委员会由三名董事组成，多数为独立非执行董事，年内举行两次会议[154] - 提名委员会成员张亨鑫、陈自强、郭镇辉出席会议次数与资格次数比均为2/2，陈自强于2023年3月27日辞任[155] - 提名委员会年内检讨董事会架构等、评估独立董事独立性等多项职责[155] - 审核委员会已设立并订立书面职权范围，可在联交所及公司网站查阅[157] - 审核委员会负责检讨及监察集团财务报告等程序并向董事会提供意见[158] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行两次会议[159] - 审核委员会成员欧阳铭贤、陈自强、郭镇辉出席会议次数均为2/2[160] - 投资与管理委员会就百分比率等于或高于5%的交易向董事会提建议[164] - 集团就核数服务向开元信德会计师事务所有限公司支付费用450千港元[167] - 审核委员会与核数师共同审阅截至2021年12月31日经审核财报及2022年6月30日未经审核中期财报[160] - 审核委员会审阅风险管理和内部控制系统报告、合规事宜等多项职责[160][161] - 投资与管理委员会负责管理监督公司日常运营、监控集团投资[164][165] - 董事会负责监管集团风险管理和内部控制系统并检讨有效性[171] - 集团采用含风险辨认、评估和管理的风险管理系统[173] - 管理层按风险消除、减低水平、监控三种方式管理风险[176][177] - 董事负责按规定编制集团财务报表并采用适当会计政策[167] - 公司实施内部监控制度，涵盖控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等方面[180] - 公司规范内幕信息处理及发布，采取措施防止违反披露规定[186] - 公司未设内部审核部门，委任独立内部监控审阅顾问进行相关审查[188] - 董事会及相关方对集团风险管理及内部监控系统进行年度审阅，涵盖财务、运营及合规监控[191] - 内部监控顾问与员工面谈、审阅文件、评估不足并提供改善意见，结果报审核委员会和董事会[192] - 董事会检讨时考虑资源、风险变化、管理层监控等范畴，认为2022年相关制度有效且足够[193][194] 公司股东沟通与合规情况 - 董事会重视与股东沟通，通过股东周年大会和特别大会与股东对话[196] - 公司中期报告及年报在法定期限前寄发股东[197] - 股东周年大会通告提前至少20个完整营业日发出，其他大会提前至少10个完整营业日发出[198] - 公司遵守上市规则有关投票表决规定，大会决议分开投票[200] 公司外币风险情况 - 公司货币资产、负债及交易主要以美元、人民币和港元计值，潜在外币风险相对有限[91][92]