财务数据关键指标变化 - 公司本年度收益总额约7696.8万港元，2021年约7939.7万港元[18] - 公司本年度毛利约1405.3万港元，2021年约919.7万港元[18] - 公司本年度亏损约2237.7万港元，2021年亏损约2662.1万港元[18] - 公司本年度行政开支由2021年约1943.9万港元减少约53.6%至约901.5万港元[18] - 公司本年度销售及分销开支由2021年约1072.7万港元增加约120.9%至约2370.1万港元[21] - 2022年公司收益约7696.8万港元，较2021年减少约3.1%[28][31] - 2022年公司毛利约1405.3万港元，较2021年增加约52.8%，毛利率约18.3%，撇除存货拨备约400.6万港元后毛利率约为23.5%[28][31] - 2022年公司亏损约2237.7万港元，2021年亏损约2662.1万港元[28][31] - 2022年公司行政开支约为901.5万港元，较2021年减少约53.6%[31] - 2022年公司销售及分销开支约为2370.1万港元，较2021年增幅约120.9%[31] - 2022年3月31日公司有27名雇员，2021年为37名，总员工成本约593.6万港元，2021年约893.8万港元[34] - 2022年3月31日公司现金及现金等价物约为3575.8万港元，2021年约1890.1万港元[34] - 2022年3月31日公司资本负债比率约16.2%，2021年约15.2%[34] - 2022年公司毛利率为18.3%，净溢利率为 - 29.1%，每股基本及摊薄亏损为0.020港元，权益回报率为 - 15.9%，资产回报率为 - 13.7%[28] - 董事会不建议派付2022年全年股息，2021年也无派息[31] - 2022年3月31日公司无可供分派之储备，2021年为零[150] - 2022年温室气体排放总量为53.29公吨二氧化碳当量，2021年为54.13公吨二氧化碳当量[169] - 2022年无害废弃物产生总量为0.88公吨，2021年为0.90公吨[169] - 2022年电子废弃物产生总量为0.01公吨，与2021年持平[169] - 2022年能源消耗总量为64,300千瓦时，2021年为64,700.00千瓦时[169] - 2022年耗水总量为766.12立方米，2021年为773.86立方米[169] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司时尚配饰业务收益约6186.6万港元，较2021年约4431万港元升幅约39.6%[18] - 本年度综合时尚配饰平台业务大部分收益来自中国及美国，占该分部收益总额约97.2%[38] - 本年度综合时尚配饰平台业务五大客户产生之收益占该分部收益总额约61.7%[39] - 本年度向五大客户的销售占收益总额约61.7%，客户与公司平均有5年业务关系[45] - 2022年3月31日，公司应收贸易账款超过42%已结清[45] - 本年度向五大供应商的采购占采购总额约76%，供应商与公司平均有5年业务关系[45] - 2022年3月31日，公司应付贸易账款超过95%已结清[45] - 本年度向集团五大客户的销售额占销售总额约61.7%（2021年：约65.8%）[107] - 本年度集团向五大供应商的采购额占采购总额约76%（2021年：约64.5%）[107] - 本年度集团最大客户占销售总额约26.8%（2021年：约26.3%）[107] - 本年度集团最大供应商占采购总额约28.6%（2021年：约21.1%）[107] 公司业务策略调整 - 公司积极管控经营开支、优化内部成本结构以降低运营成本，包括控制员工成本、结束线下零售店[18] - 公司调整市场方向，重点开发适合中国市场销售的时尚配饰产品[18] - 公司推进“雅天妮”品牌形象年轻化、艺术化及时尚化，加快向线上平台业务转型[21] - 公司积极推进开发时尚配饰网上批发平台新产品线－半宝产品线[22] - 集团每周推出数以百计不同风格之新产品以满足不同客户需求[43] - 公司将约1190万港元拨作发展自营网上批发平台[52] - 公司将约1190万港元拨作提升“雅天妮”品牌认知度及知名度[55] - 公司将约1590万港元拨作日常业务营运的“一般企业用途及营运资金”[55] - 集团预计中国时尚饰品市场向品牌化、细分化、电商化发展[153] - 集团通过线上线下多渠道服务批发贸易客户，聚焦第三方零售平台打造年轻轻奢品牌形象[153] 公司人员及组织架构 - 谢建龙31岁，2019年8月8日及27日分别获委任为行政总裁及执行董事[59] - 谢海州56岁，2012年12月10日获委任为董事会主席、执行董事等职[59] - 余忠莲55岁，2017年2月1日获委任为执行董事，负责市场运营及人力资源管理[59] - 刘斐50岁，2008年4月23日获委任为独立非执行董事[62] - 刘耀傑62岁，2010年12月1日获委任为独立非执行董事[63] - 2022年3月31日，董事会由4名执行董事及3名独立非执行董事组成[68] - 2022年3月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[80] - 2022年3月31日，薪酬委员会由四名成员组成，大部分为独立非执行董事[83] - 2022年3月31日，提名委员会由四名成员组成，大部分成员为独立非执行董事[90] - 余忠蓮女士及劉斐先生将在股东周年大会轮值退任并符合资格重选连任[110] - 2022年3月31日，谢海州先生持有股份总计730,018,397股，占已发行股份约66.13%[112] - 2022年3月31日，余忠蓮女士持有股份总计730,018,397股，占已发行股份约66.13%[112] - 2022年3月31日，谢建龙先生持有股份11,000,000股，占已发行股份约1.00%[112] - 2022年3月31日，历华投资有限公司持有已发行普通股705,053,597股，占已发行股份约63.87%[118] - 历华投资有限公司由其唯一董事谢海州先生全资源实益拥有[118] - 截至报告日期，历华投资有限公司持有705,053,597股本公司股份，占全部已发行股本约63.87%[141] - 执行董事兼董事会主席谢海州为历华的唯一实益拥有人，被视为于705,053,597股股份中拥有权益[141] - 截至2022年3月31日，集团聘用27名雇员（不含非执行董事及独立非执行董事），离职率为0.58%[181] - 按地区划分，中国有24名雇员，香港有3名雇员[182] - 按性别划分，男性雇员5名，女性雇员22名[182] - 按年龄划分，30岁以下雇员7名，30 - 50岁雇员20名[182] 公司治理与合规 - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则及企业管治报告，2022年3月31日止年度遵守所有条文[68] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，2022年3月31日止年度全体董事遵守规定标准[68] - 公司本年度采用定期举行董事会会议的常规，定期董事会会议前至少14日发出通告，董事至少3日前收到详细议程[70] - 董事会负责考虑及批核集团策略、财务目标、年度预算及投资建议等多项职能[70] - 本年度董事会履行的企业管治职责包括检讨现有政策及常规、遵守法律规定情况等多项内容[73] - 本年度共举行4次董事会会议及1次股东周年大会，全体董事出席率均为100%[74] - 独立非执行董事任期为三年，须根据细则规定轮值退任[76] - 本年度审核委员会共举行三次会议，成员出席率均为100%[82] - 本年度薪酬委员会共举行一次会议，成员出席率均为100%[85] - 截至2022年3月31日止年度，薪酬委员会已检讨所有董事及高级管理层的薪酬待遇[88] - 各执行董事均可享底薪，将按年检讨，还可按董事会建议收取酌情花红，金额须经薪酬委员会审批[89] - 本年度，提名委员会举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[91] - 董事会于2018年11月27日采纳提名政策，用于甄选加入董事会的候选人[93] - 提名委员会根据上市规则采纳董事会成员多元化政策，从多方面考虑甄选候选人[93] - 本年度，公司就核数服务已付或应付酬金700,000港元，非核数服务30,000港元，总计730,000港元[96] - 董事会于2018年11月27日采纳股息政策，优先现金分派股息，会考虑多因素决定派息[97] - 公司致力于与投资者及股东保持沟通，通过多种方式提供集团资料[98] - 本年度，公司的宪章文件无重大变动[99] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后两个月内举行[101] - 若股东（a）占有权于股东大会上投票的该等股东总投票权不少于二十分之一；或（b）人数不少于一百，可递交书面要求于股东大会上动议决议案[101] - 审核委员会每年至少举行两次会议，审阅内部审核部门及高级管理层的结果及建议并向董事会报告[104] - 本年度董事、彼等联系人或拥有公司5%以上股本的股东无主要客户及供应商的权益[107] - 本年度集团无慈善捐款（2021年：无）[107] - 公司已与何咏欣女士订立服务合约，委任何女士为公司秘书[101] - 本年度公司董事或其配偶、未成年子女无购买公司股份或债权证获利的授权、行使情况及相关安排[115] - 除已披露情况外，2022年3月31日公司董事或高级行政人员无其他须记录或知会的股份等权益或淡仓[114] - 除已披露情况外，2022年3月31日无其他人士须知会或记录的股份或相关股份权益或淡仓[119] - 公司已为董事及高级人员投购合适的责任保险，以董事为受益人的弥偿条文生效[145] - 本年度并无订立或存在有关公司或其附属公司业务管理及行政合约（非服务合约）[147] - 截至2021年和2022年3月31日两个年度，集团无没收定额供款计划下的供款，也无已没收供款用于减少现行供款水平[148] - 截至2021年和2022年3月31日两个年度，集团无任何定额福利计划[148] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[150] - 董事不知悉因持有公司证券向股东提供的税务宽减或减免[150] - 本年度及报告日期，董事及联系人无在与集团业务竞争业务中拥有权益[150] - 报告期内公司未注意到严重违反环保法例法规的投诉或个案[162] - 报告期内公司未注意到严重违反与雇佣相关法律法规的情况[175] - 公司在雇佣问题上秉持公平、公开及自愿原则，未发现违反童工及强制劳工相关法律法规情况[176] - 公司遵循公开招聘等原则招揽人才，设有晋升阶梯并为员工提供培训机会[177] - 报告期内，集团不知悉与雇佣及劳工法例相关的重大不合规事件[188] - 报告期内，集团未发生因工受伤或死亡个案，未注意到严重违反职业安全相关法律法规的情况[189] - 报告期内，集团不知悉与职业健康及安全相关的重大不合规事件[191] - 公司向员工提供合法授权软件，禁止使用盗版软件，遵守线上平台营销材料本地法规[198] - 报告期内，公司未发现与产品责任法律法规有关的重大不合规事件[198] - 公司严格遵守《防止贿赂条例》等法规，禁止贪污等行为，制定“反贪污政策”和“举报政策”[198][200] - 公司网上平台采用安全通讯端层加密技术，报告期内未发现资料泄露重大个案，未收到隐私及资料遗失投诉[198] - 公司宣传材料发布前需取得适当审批，报告期内未发现严重违反产品责任相关法律法规情况[200] 公司购股计划 - 公司于2008年4月23日及2019年8月26日采纳购股计划[89] - 二零零八年购股权计划期限自2008年4月23日起计10年，于2018年4月22日届满，届满前授出的购股权仍有效可行使，报告日期无尚未行使购股或可发行证券[121] - 二零零八年购股计划下，因行使购股可发行股份数目上限为上市日已发行股份面值总额10%，12个月内行使购股已发行及将发行股份数目上限为已发行股份1% [121] - 二零一九年8月26日公司采纳二零一九年购股计划，旨在奖励参与者提升公司及股份价值[125] - 二零一九年购股计划下，购股获行使时可配发及发行初步股份总数不得超批准当日已发行股份10%，可发行证券总数为110,396,812股，相当报告日期已发行股份约10% [125] - 二零一九年购股计划中，12个月内授予合资格参与者购股获行使而发行及可能配发股份总数不得超当时已发行股份1% [125] - 二零一九年购股计划自2019年8月26日起计十年有效，于2029年8月26日到期，有效期尚余7年[125] - 二零零八年购股计划接纳购股需