公司业务概况 - [公司是金融服务集团，业务涵盖金融服务、自营买卖、数码资产销售推广][5] - [公司主要从事提供金融服务、自营买卖业务和销售及推广数码资产][105] - [公司经营业务按产品和服务性质分为六个可报告分部，包括经纪及融资、企业融资及其他顾问服务、资产管理、保险经纪、自营买卖、数码资产销售及推广][124] 宏观经济与市场环境 - [2023年上半年中国GDP二季度增长6.3%低于预期，A股IPO数量降至160家，集资总额降38%][9] - [2023年上半年全球IPO交易宗数降约10%，集资总额降约40%][12] - [2023年上半年美国标普500指数涨15.9%，纳斯达克指数飙31.7%][12] - [2023年二季度香港经济增速放缓至1.5%，恒生指数跌4.4%][13][14] - [2023年上半年香港IPO仅29宗，集资178亿港元，创20年新低，排名降至第九][14][15] - [预计2023年和2024年全球经济增速降至3%，全球通胀从2022年的8.7%降至2023年的6.8%和2024年的5.2%，核心通胀回落更慢][36] - [中国银行预计中国第三季度GDP增长约4.9%，全年增长约5.4%][37] - [普华永道预测2023年底前A股IPO宗数达280 - 330宗，集资总额达4500 - 5000亿元人民币][37] - [香港经济状况改善预计提振本地需求，政府将加强资本市场互联互通机制][38] - [普华永道预测2023年约100家公司在香港上市，IPO集资总额达1500 - 1700亿港元][38][39] 公司财务表现 - [报告期内公司收益小幅增长，主要得益于数码资产业务销售推广增长及保险经纪和资产管理业务开业，但因香港资本市场衰退经纪佣金显著下降，且产生一次性股份付款开支而录得亏损][18] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合收益约为3940万港元，较2022年同期约3570万港元增加约10%][43] - [截至2023年6月30日止六个月，公司录得期内综合亏损约1.337亿港元，2022年同期则录得亏损约6190万港元][44] - [亏损增加主要由于持作买卖财务资产已变现及未变现亏损净额增加约2200万港元、应收账款及其他应收账减值亏损增加约2610万港元、确认以股本支付购股权开支约1110万港元以及无收购财务资产收益约900万港元][45] - [经纪及融资业务收益约3150万港元，较去年同期约3230万港元减少约2%，占集团总收益约80%][48] - [买卖证券及期权合约的经纪佣金及相关费用约260万港元，较去年同期约360万港元减少约29%，占集团总收益约6%，主要因每日平均成交额较去年同期下跌约44%][49] - [企业融资及其他顾问服务收益约229.8万港元，较去年同期约273.1万港元减少约16%][46] - [资产管理业务收益约69.1万港元，去年同期为零，增长100%][46] - [保险经纪业务收益约213万港元，去年同期为零，增长100%][46] - [数码资产销售及推广收益约273.8万港元，较去年同期约60.9万港元增长350%][46] - [截至2023年6月30日止六个月，公司配售及包销佣金约为90万港元，较去年同期260万港元下降，占总收益约2%][50] - [截至2023年6月30日止六个月，融资业务利息收入总额约2810万港元，较去年同期约2610万港元上升约8%，占总收益约71%][51] - [截至2023年6月30日止六个月，经纪业务客户利息收入约为940万港元，较去年同期约640万港元增加约46%，平均贷款组合增加约29%，应收经纪业务客户款项额外减值亏损约980万港元，平均利率约为12%][52] - [截至2023年6月30日止六个月，放债服务利息收入约为1870万港元，较去年同期约1970万港元减少约5%][53] - [截至2023年6月30日，公司有25个活跃贷款账户，平均贷款金额约为1270万港元，应收最大客户及首五位最大客户之贷款及利息金额占总额分别为10%及39%，利率介乎8%至18%][54] - [截至2023年6月30日，贷款应收预期信贷亏损拨备总计9530万港元，较2022年12月31日的7830万港元增加][56] - [截至2023年6月30日止六个月，应收放债业务客户款项额外减值亏损约1700万港元，去年同期为870万港元][57] - [截至2023年6月30日止六个月，经纪及融资业务除税后经营亏损约2560万港元，去年同期为除税后溢利940万港元][58] - [截至2023年6月30日止六个月，企业融资及其他顾问服务业务收益约230万港元，除税后亏损约490万港元，收益占集团约6%][60] - [截至2023年6月30日止六个月，资产管理业务收益约70万港元，除税后亏损约110万港元，公司对该业务取得坚实成果感到乐观][61] - [截至2023年6月30日止六个月，Experts Management收益约210万港元，经营亏损约20万港元，2022年同期收益为零，经营亏损30万港元][63] - [2023年6月30日，集团持有的香港上市股本证券约2.197亿港元，占总资产30%，2022年12月31日为3.006亿港元，占比37%][64] - [2023年上半年，证券投资净出售额约560万港元，2022年同期为净购买额3810万港元][65] - [截至2023年6月30日止六个月，自营买卖业务无收益，确认亏损净额约8370万港元，2022年同期为6170万港元][66] - [截至2023年6月30日，集团自营买卖业务经营亏损约8700万港元，2022年同期为6340万港元][69] - [截至2023年6月30日止六个月，数码资产销售及推广业务GMV约1.62亿港元，收益约270万港元，除税后溢利约8.9万港元，2022年同期GMV为1.2亿港元，收益60万港元，除税后亏损490万港元][70] - [截至2023年6月30日止六个月，集团所得税开支约1.4万港元，2022年同期为7.6万港元][71] - [截至2023年6月30日止六个月，集团融资成本约190万港元，2022年同期为160万港元][72] - [2023年上半年薪金及员工福利成本约3250万港元，员工佣金约140万港元，较2022年同期分别增加约1150万港元和30万港元][74] - [2023年上半年薪金及员工福利成本增加约1180万港元，主要归因于以股份为基础付款约1110万港元及年初全面增薪][75] - [截至2023年6月30日，银行结余及现金分别约为2050万港元、450万港元及30万美元，集团拟维持外汇风险于最低水平][77] - [截至2023年6月30日，集团保证金贷款融资为1700万港元，取得保证金贷款约1870万港元，利率介乎每年10厘至14厘不等][78] - [截至2023年6月30日，集团银行结余及现金、流动资产净值以及股东权益较2022年12月31日分别减少约22%、11%及10%][79] - [截至2023年6月30日，集团流动比率维持于约12倍，资产负债比率约为5.4%，较2022年12月31日有所上升][80][86] - [截至2023年6月30日，公司已发行普通股总数为24.71亿股，较2022年12月31日增加约3.92亿股][81] - [截至2023年6月30日，公平值约7380万港元的交易证券已抵押予经纪公司获取保证金融资][82] - [截至2023年6月30日，集团无重大或然负债，无重大诉讼或索偿][85] - [截至2023年6月30日，集团持有艾伯科技5398.2万股或约7.74%股份，公平值约4640万港元，占集团总资产约6%][88] - [截至2023年6月30日止六个月，公司收益为39,389,000港元，2022年同期为35,676,000港元；期内亏损为133,708,000港元，2022年同期为61,936,000港元][95] - [截至2023年6月30日，公司非流动资为64,041,000港元，2022年12月31日为58,907,000港元；流动资产为671,041,000港元，2022年12月31日为749,994,000港元][97] - [截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为5.82港仙，2022年同期为2.97港仙][96] - [公司对艾伯科技的投资成本约为9390万港元，截至2023年6月30日止六个月，其股价下跌约45.2%，公司录得未变现亏损约4730万港元，并无获派股息][90] - [截至2023年7月24日，艾伯科技被指称拖欠呈请人合共1,697,547港元债务，其中150万港元为债券之未偿还本金，197,547港元为未付之应计利息][90][92] - [2023年上半年公司期内亏损134,059千港元，全面开支总额为134,090千港元，非控股权益增加334千港元，权益总额减少133,756千港元][99] - [2023年上半年因配售发行股份增加股本36,000千港元，因收购发行股份增加股本13,863千港元，确认以股本支付之购股期权开支增加储备11,134千港元][99] - [2023年上半年经营活动所用现金净额为39,239千港元，2022年同期为8,759千港元][103] - [2023年上半年投资活动所得现金净额为265千港元，2022年同期所用现金净额为10,320千港元][103] - [2023年上半年融资活动所得现金净额为31,986千港元，2022年同期所用现金净额为4,015千港元][103] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为6,988千港元，2022年同期为23,094千港元][103] - [2023年上半年期初现金及现金等价物为32,309千港元，2022年同期为74,536千港元][103] - [2023年上半年期末现金及现金等价物为25,250千港元，2022年同期为51,305千港元][103] - [截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为39389千港元，2022年同期为35676千港元，同比增长约10.4%][120] - [2023年上半年，来自客户的利息收入为28074千港元，2022年同期为26126千港元，同比增长约7.5%][120] - [2023年上半年，公司其他收入为1382千港元，2022年同期为1219千港元，同比增长约13.4%][121] - [2023年上半年，公司确认政府补助约245000港元，涉及香港人力资源管理学会创造职位计划][121] - [2023年上半年，经纪佣金及其他相关费用收入为2558千港元，2022年同期为3626千港元，同比下降约29.4%][120] - [2023年上半年，包销、分包销等佣金收入为900千港元，2022年同期为2584千港元，同比下降约65.1%][120] - [2023年上半年，安排、转介等费用收入为2298千港元，2022年同期为2731千港元，同比下降约15.8%][120] - [2023年上半年，数码资产销售及推广收入为2738千港元，2022年同期为609千港元，同比增长约350%][120] - [2023年上半年公司总收益为3.9389亿港元，较2022年上半年的3.5676亿港元增长约10.4%][126][127] - [2023年上半年公司除税前亏损为1.33694亿港元，较2022年上半年的6186万港元亏损幅度扩大约116.1%][126][127] - [截至2023年6月30日止六个月，一名客户贡献集团收益10%或以上，2022年同期无][129] - [2023年上半年汇兑亏损净额为2.6万港元，2022年为4.2万港元][131] - [2023年上半年按公平值列账及在损益账处理之财务资产公平值变动亏损640万港元，2022年为收益130万港元][126][127][131] - [2023年上半年持作买卖财务资产已变现及未变现亏损净额为8370.1万港元，2022年为6171.8万港元][131] - [2023年上半年员工成本为3392.7万港元，较2022年的2207.8万港元增加约53.7%][132] - [2023年上半年融资成本为188.4万港元，较2022年的156万港元增加约20.8%][133] - [截至2023年6月30日止六个月，公司亏损134,059,000港元，2022年同期亏损61,774,000港元][137] - [2023年上半年每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为2,304,709