公司基本信息 - 公司成立于1992年，是多元化食品制造加工集团，总部位于中国[2] - 公司产品包括加工食品、冷冻鸡肉、冷冻兔肉及其他产品（宠物食品、脱水蔬菜等）[2] - 公司冷冻兔肉主要出口欧盟，也以自有品牌销售产品并作为OEM制造商[2] - 公司产品在中国26个省份和30多个主要城市分销，出口到20多个国家和城市[2] - 公司是中国获授权向欧盟供应兔肉的主要公司之一，也是最大的兔肉出口商之一[2] - 公司是中国第一家获得繁殖后代兔认证的公司[2] - 公司股票香港代码为834，新加坡代码为P74[1] - 这是中国康大食品有限公司2022年度年报[15][18] 财务数据关键指标变化 - 2022年财政年度收益约为人民币174580万元，较2021年的约人民币151960万元增长14.9%[4][8] - 2022年财政年度毛利为人民币12150万元，较2021年的人民币7210万元增加68.6%[4][8] - 2022年财政年度公司拥有人应占亏损净额约为人民币356万元，较2021年的约人民币938万元减少人民币582万元（或62.0%）[4][7] - 2022年公司毛利率由2021年的4.7%增加至7.0%[8] - 2022财年公司拥有人应占亏损约1.54亿元，较2021财年减少2520万元或62.0%[22] - 2022财年公司收益约17.458亿元，较2021财年增加14.9%[22] - 2022财年公司毛利率为7.0%，较2021财年的4.7%有所增加[22] - 2022财年公司毛利为1.215亿元，较2021财年增加68.6%[22] - 2022财年其他收入为5910万元，较2021财年的4100万元增加1810万元，主要因种鸡市场价格上涨[38] - 2022财年其他经营开支为6930万元，较2021财年的3910万元增加3020万元，因肉兔养殖场投资物业减值等因素[41] - 2022财年融资成本增加22.6%至约1520万元，因平均银行借款结余增加[42] - 集团物业、厂房及设备在2022年12月31日减少12.1%至约3.346亿元，因确认折旧费用[45] - 2022年12月31日投资物业减少31.7%至1.308亿元，确认减值亏损4820万元及折旧1260万元导致减少[46] - 2022财年整体毛利率为7.0%，较2021财年的4.7%上升2.3个百分点[33] - 2022财年生物资产增长50.0%，存货增加27.8%至163.0百万元，存货周转日数为32.6日（2021财年为31.3日）[47] - 应收贸易款项及票据增加34.4%至161.4百万元，现金及现金等价物增加约42.8%至197.9百万元，应付贸易款项及票据减少26.5%至167.3百万元[47] - 应计负债及其他应付款项增加9.4%至126.9百万元，计息银行借款及其他借款结余增加136.4%至305.1百万元[48] - 来自直接控股公司的贷款增加15.4百万元至88.9百万元[48] - 2022年12月31日，集团资产净值约为561.7百万元（2021年12月31日：645.7百万元），流动负债状况净额约为25.0百万元（2021年12月31日：106.1百万元）[49] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约为197.9百万元（2021年12月31日：138.6百万元），计息银行借款总额约为295.7百万元（2021年12月31日：120.5百万元）[50] - 集团2022年12月31日的资产负债比率为77.7%（2021年12月31日：50.2%）[50] - 2022年12月31日，集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担约为9.0百万元（2021年12月31日：12.7百万元）[52] - 2022年12月31日，有抵押计息银行借款总额约为295.7百万元（2021年12月31日：120.5百万元）[54] - 2022年12月31日集团无重大或然负债，2021年12月31日亦无[56] - 2022年12月31日集团在中国聘用1998名雇员，2021年12月31日为2849名；2022年总员工成本约2.016亿元，2021年为1.955亿元[57] - 2022财年外部核数师提供的审核服务为人民币162.6万元，非审核服务为人民币21.4万元[162] - 公司2022财政年度未宣派股息[175] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年加工食品收益为人民币73870万元，占比42.3%；冷藏及冷冻鸡肉收益为人民币59870万元，占比34.3%[5] - 2022年中国市场收益为人民币118900万元，占比68.1%；日本市场收益为人民币8400万元，占比4.8%[5] - 2022年公司出口收益为人民币55680万元，占比31.9%；中国市场收益为人民币118900万元，占比68.1%[5] - 2022财年加工食品收益约7.387亿元，与2021财年相比保持稳定[28] - 2022财年冷藏及冷冻鸡肉收益增加64.7%至约5.987亿元[29] - 2022财年加工食品、冷藏及冷冻鸡肉、冷藏及冷冻兔肉、其他产品收益分别为7.38685亿元、5.98721亿元、1.60159亿元、2.48222亿元，变动百分比分别为0.1%、64.7%、-28.1%、27.2%[26] - 2022财年加工食品、冷藏及冷冻鸡肉、冷藏及冷冻兔肉、其他产品收益贡献分别为42.3%、34.3%、9.2%、14.2%，2021财年分别为48.6%、23.9%、14.7%、12.8%[26] - 2022财年冷冻鸡肉贡献提高10.4%，冷冻兔肉贡献下降5.5%[26] - 2022财年冷藏及冷冻兔肉销售额减少28.1%至1.602亿元，因环保要求严格，部分肉兔养殖场减少或停止饲养[30] - 2022财年其他产品收益增加27.2%至2.482亿元，因新渠道和新产品开发，宠物食品国内收益大幅增长[31] - 2022财年中国市场收益增加24.4%至11.89亿元，出口销售收益轻微减少1.3%至5.568亿元，出口销售额下降因兔肉销售额下降[32] - 加工食品毛利率由2021财年的8.4%增加至2022财年的13.4%，得益于调整产品结构[34] 公司发展战略 - 公司董事长表示将加大新产品研发投入，维护与重要客户业务关系并开发新市场及新客户[6] - 公司计划2023年通过扩大自有肉鸡养殖场规模或收购肉鸡养殖场实现收益和溢利增长[10] - 2023年公司将专注高附加值加工食品和高品质鸡肉产品，通过扩大或收购肉鸡养殖场实现收益和溢利增长[24] 公司管理层信息 - 公司主席、执行董事兼行政总裁方宇46岁，毕业于中央财经大学，曾任职于中国工商银行总部等[11] - 安先生1993年7月加入康大食品，1996年4月加入康大饲料公司，1999 - 2001年任康大外贸公司财务经理，2002年任青岛康大时代房地产开发有限公司副总经理兼销售经理，2006年8月25日 - 2012年11月28日任公司执行董事[13] - 李巍先生40岁，2017年10月13日起任公司执行董事，2020年6月22日获重选，2005年毕业于武汉大学获资讯安全学士和法律学士学位，2008年获财务硕士学位，2016年4月取得证券买卖资格[13] - 高岩绪先生57岁，2006年5月10日获委任为董事，2021年6月22日获重选，在食品生产行业有逾十年经验[14] - 许咏雯女士44岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，2021年6月22日连任，为香港执业律师，有英格兰及威尔士执业律师资格[16] - 李煦先生49岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，2021年6月22日连任，1997年获北京对外经济贸易大学经济学学士学位，1998年获波士顿学院金融学硕士学位，2004年获麻省理工大学斯隆商学院会计学博士学位[16] - 马兆杰先生54岁，2022年12月15日获委任为独立非执行董事，1993年获澳洲昆士兰科技大学商学（会计）学士学位，为香港会计师公会会员[17] - 李先生自2002年9月起成为美国会计协会会员，2003年10月起获特许金融分析师资格，2019年11月起出任中国天保集团发展有限公司独立非执行董事[17][18] - 马先生自2005年9月担任中国波顿集团有限公司公司秘书，2016年12月30日担任Eprint集团有限公司独立非执行董事，拥有逾20年相关经验[17] - 许女士2019年获社会企业研究院授予院士名衔，2020年4月开始担任社会企业研究院荣誉董事，2022年1月获委任为香港国际商业仲裁中心知识产权仲裁委员会委员[16] 公司股权交易 - 2022年4月28日集团出售山东凯加国际贸易有限公司70%股权，总现金代价1750万元，5月31日完成出售，收益1360万元[58] - 2022年12月2日集团拟出售青岛康大欧洲兔业育种有限公司70.0286%股权及相关资产，总现金代价7494万元，截至报告日期仍在进行中[59] - 2022年12月2日集团拟收购独立第三方肉鸡养殖物业等，总现金代价1780万元，截至报告日期仍在进行中[60] - 2023年3月20日公司股东大会通过出售事项及框架协议决议案，截至报告日期出售事项未完成[63] 公司企业管治 - 2022年公司偏离企业管治守则C.2.1条文[66] - 董事会由5名执行董事及3名独立非执行董事组成[67] - 2022年马兆杰于12月15日获委任为董事，陈家贤于12月15日辞任董事[68][69] - 2022年财政年度董事会会议举行6次，审核、提名、薪酬委员会及股东大会各举行3次、1次、1次、1次，董事出席率大多较高[70] - 董事会负责委派管理及行政职能，明确管理权限，需决定的事宜包括并购、投资撤资等[72] - 全体董事承诺参与持续专业发展课程，公司存置董事培训记录[77] - 2022年全体董事获每月更新资料，涵盖集团表现、状况等评估[78] - 2022年财政年度，董事方宇、高岩绪等参与A、B、C三类持续专业发展培训[79] - 陈家贤于2022年12月15日辞任公司董事，马兆杰同日获委任为公司董事[79][80] - 董事会主席方宇兼任行政总裁，公司长期目标是物色合适人士分开担任两职[83] - 公司有三名独立非执行董事，任期1年，可续期[84] - 薪酬委员会由书面职权范围规管，大部分成员为独立非执行董事[86] - 薪酬委员会成员马兆杰、陈家贤等2022年财政年度会议出席率为1/1[87] - 李煦于2022年12月15日调任为薪酬委员会成员[89] - 薪酬委员会建议独立非执行董事2023财年董事袍金为360,000港元[92] - 2022财年因未达目标盈利，无执行董事表现奖励建议[94] - 2022财年方宇薪酬总计0元，高岩绪720,000元，安丰军1,455,000元等[101] - 2022财年应付高级管理人员（不含董事）酬金总额为2,578,000元[102] - 2022年酬金在1,000,001 - 1,500,000港元的高级管理人员有1人，1,500,001 - 2,000,000港元的有1人[103] - 提名委员会主席许咏雯2022财年会议出席率1/1，成员陈家贤、马兆杰等也有相应出席情况[104] - 薪酬委员会职责包括检讨及建议董事会和主要管理人员薪酬架构等[91] - 提名委员会职责包括至少每年检讨董事会架构等[106] - 执行董事服务协议含董事会酌情厘定的薪金及表现花红[92] - 薪酬委员会对所有董事及主要管理人员薪酬待遇进行年度审阅[93] - 李巍、李煦、许咏雯及马兆杰将在即将举行的股东周年大会退任并符合资格膺选连任，李煦和马兆杰还在另一间上市公司任董事[115] - 提名委员会建议于股东周年大会重选李巍、李煦、许咏雯及马兆杰为公司董事，董事会已接纳建议[117] - 李巍、李煦、许咏雯及马兆杰已就提名重选放弃投票及相关审议[118] - 2022财年提名委员会认为李煦、许咏雯及马兆杰符合上市规则独立性指引[119] - 回顾年度内提名委员会进行一次董事会表现评估，整体满意结果并将改善不足[121] - 提名委员会认为独立评估董事委员会无增值[122] - 董事会独立性评估每年进行，结果由提名委员会提交董事会讨论[124][125] - 如有需要提名委员会可寻求独立专业意见，费用由公司承担[126] - 公司现有独立非执行董事任职均未超九年[127] - 2022财年提名委员会总体履行相关职责[