公司管理层变动 - 周全先生于2023年5月19日获委任为公司主席[3] 公司整体财务关键指标变化 - 2023年上半年收益为3673千港元，2022年同期为42588千港元[8] - 2023年上半年除所得税前亏损17688千港元，2022年同期溢利9102千港元[8] - 2023年上半年期内亏损17688千港元，2022年同期溢利4652千港元[8] - 2023年上半年基本每股亏损3.51港仙，2022年同期每股盈利1.21港仙[8] - 2023年6月30日非流动资产为2967千港元，2022年12月31日为15979千港元[9] - 2023年6月30日流动资产为203076千港元，2022年12月31日为198709千港元[9] - 2023年6月30日流动负债为111265千港元，2022年12月31日为251844千港元[9] - 2023年6月30日流动资产净额为91811千港元，2022年12月31日为负53135千港元[9] - 2023年6月30日资产净额为94778千港元，2022年12月31日为负37156千港元[9] - 2023年6月30日股本为88,197千港元，较2022年12月31日的38,197千港元增加50,000千港元[10] - 2023年6月30日储备为6,581千港元，而2022年12月31日为 - 75,353千港元[10] - 2023年6月30日权益总额为94,778千港元，2022年12月31日为 - 37,156千港元[10] - 截至2023年6月30日止六个月期内亏损17,688千港元，2022年同期溢利9,102千港元[12] - 2023年经营活动所用现金净额为 - 10,240千港元，2022年为 - 7,520千港元[12] - 2023年投资活动所得现金流量中已收按公平值计入损益持有之债务工具之利息为1,213千港元，2022年为1,415千港元[12] - 2023年融资活动所用现金净额为 - 1,822千港元，2022年为 - 1,442千港元[12] - 2023年期初现金及现金等同项目为79,929千港元，期末为69,083千港元；2022年期初为69,100千港元，期末为61,507千港元[12] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约1768.8万港元，2022年同期为溢利约465.2万港元；每股基本亏损根据相关数据计算[34] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，公司均无建议派发现金股息[33] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，公司无购买或出售物业、厂房及设备[35] - 2023年6月30日，公司现金及银行结馀约6910万港元，较2022年12月31日约7990万港元减少约1080万港元[85] - 2023年6月30日，信托及独立账户之结馀约为9230万港元，2022年12月31日为8240万港元[85] - 2023年6月30日，贸易及其他应收账款项等约为1.066亿港元，2022年12月31日为1.004亿港元[86] - 2023年6月30日，贸易及其他应付账款项等约为1.097亿港元，2022年12月31日为9970万港元[86] - 2023年6月30日，集团流动资产约为2.031亿港元（2022年12月31日：1.987亿港元），流动负债约为1.113亿港元（2022年12月31日：2.5185亿港元）[87] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为0%（2022年12月31日：70%），资产净额约为9480万港元（2022年12月31日：负债净额约3720万港元）[88] - 截至2023年6月30日止六个月，公司亏损约1770万港元，2022年同期溢利约470万港元；2023年上半年每股基本及摊薄亏损均约为3.51港仙，2022年同期每股基本盈利1.21港仙、摊薄盈利1.02港仙[65] - 2023年上半年公司净亏损1770万港元[80] 各业务线财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司可申报分部收益为3673千港元，较2022年同期的42588千港元下降91.4%[21][22][24] - 2023年上半年公司可申报分部业绩亏损7876千港元，而2022年同期盈利18016千港元[21][22][23] - 2023年6月30日，公司可申报分部资产为123724千港元，较2022年12月31日的124439千港元下降0.6%[21][22] - 2023年6月30日，公司可申报分部负债为98787千港元，较2022年12月31日的90504千港元增长9.2%[21][22] - 2023年上半年证券经纪及金融服务分部费用及佣金收入为1890千港元，较2022年同期的26889千港元下降93%[21][22][24] - 2023年上半年资产管理服务分部费用及佣金收入为1727千港元，较2022年同期的10884千港元下降84%[21][22][24] - 2023年上半年贸易业务分部费用及佣金收入为0千港元，2022年同期为4815千港元[21][22][24] - 2023年上半年其他来源收益中的孖展融资收入为56千港元，2022年同期为0千港元[21][24] - 2023年上半年其他收入为3256千港元，较2022年同期的2954千港元增长10.2%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，公司在其他收入项下确认票据净利息差额11.5万美元（约89.3万港元），与2022年同期持平，公司能赚取Atta票据本金认购额每年约2%息差[28] - 2023年上半年融资成本中，可换股债券负债部分实际利息361.2万港元，租赁负债利息10.8万港元；2022年同期分别为440.9万港元和26.4万港元[31] - 2023年上半年无香港利得税拨备，2022年同期为445万港元，符合利得税两级制的合资格法团首200万港元溢利按8.25%税率缴税，200万港元以上按16.5%税率缴税[31][32] - 2023年上半年使用权资产折旧开支115.2万港元，租赁负债利息10.8万港元，短期租赁有关开支13.5万港元；2022年同期分别为115.1万港元、26.4万港元和0[39] - 截至2023年6月30日止六个月，租赁现金流出总额约157.6万港元，2022年同期约144.2万港元[40] - 2023年6月30日贸易应收账款为32,649千港元，较2022年12月31日的32,002千港元略有增加；亏损拨备为22,463千港元，较2022年12月31日的18,053千港元有所增加[41] - 2023年6月30日其他应收账款及预付款项为5,612千港元，较2022年12月31日的4,072千港元有所增加；亏损拨备为1,499千港元，2022年12月31日无亏损拨备[41] - 2023年6月30日上市股本证券为15,155千港元，较2022年12月31日的15,936千港元有所减少[46] - 2023年6月30日由企业实体发行之上市债务证券为8,683千港元，较2022年12月31日的11,989千港元有所减少[46] - 2023年6月30日债务工具公平值亏损约3,306,000港元，2022年同期约为8,107,000港元[46] - 2023年6月30日来自证券及期货合约买卖业务之贸易应付账款为92,490千港元，较2022年12月31日的82,109千港元有所增加[47] - 2023年6月30日其他应付账款为15,754千港元，较2022年12月31日的14,145千港元有所增加[47] - 2023年6月30日应计费用为1,494千港元，较2022年12月31日的3,419千港元有所减少[47] - 2023年上半年，来自原银国际证券买卖佣金及经纪收入为225千港元，2022年同期为0千港元；投资顾问收入为462千港元，2022年同期为1,953千港元[53] - 2023年上半年，主要管理层人员薪金及津贴为886千港元，退休福利计划供款为18千港元，总计904千港元，2022年同期分别为1,081千港元、26千港元和1,107千港元[55] - 2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产总计23,838千港元，其中上市债务证券8,683千港元，上市股本证券15,155千港元；2022年12月31日总计27,925千港元，其中上市债务证券11,989千港元，上市股本证券15,936千港元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司费用及佣金收入以及孖展融资收入约360万港元，较2022年同期的约4260万港元减少92%[64] - 截至2023年6月30日止六个月，公司自营买卖亏损约280万港元，2022年同期亏损504万港元[74] - 截至2023年6月30日止六个月，产品交易分部亏损约6000港元，2022年同期溢利约9万港元[75] 公司业务投资情况 - 2021年9月，公司认购Atta票据本金总额2958万美元（约2.30724亿港元），其中坐盘投资250万美元（约1950万港元），Flourishing Fund认购通过发行2708万美元（约2.11224亿港元）年利率12.5厘的建和票据拨付[27] 公司债券相关情况 - 公司于2021年5月21日向原银控股有限公司发行本金额为150,000,000港元之可换股债券，年利率1厘[48] - 计算盛源控股债券负债部分公平值所用折现率为6%[49] - 2023年5月18日，公司接获原银控股行使1.5亿港元盛源控股债券兑换权通知，配发及发行5亿股兑换股份，每股兑换价0.3港元[50] - 2023年6月30日，可换股债券负债部分和权益兑换部分均为0千港元，2022年1月1日分别为140,395千港元和14,808千港元[50] - 2023年因兑换可换股债券（扣除直接应占交易成本381,000港元）使权益增加149,619千港元[11] - 2021年5月21日，公司向原银控股有限公司发行本金总额为1.5亿港元的可换股债券[104] - 发行可换股债券所得款项净额约为1.498亿港元，用于抵销股东贷款本金9980万港元后，现金所得款项净额约为5010万港元[105] - 截至2023年6月30日，所得款项净额拟定用途总额为1.498亿港元，已动用金额为1.498亿港元，其中抵销股东贷款本金9980万港元，补充流动资金5010万港元[106] - 2023年2月13日，公司接获原银控股行使本金1.5亿港元盛源控股债券兑换权通知，5月18日债券获兑换，5亿股兑换股份按每股0.3港元配发给原银控股[108] - 股东原银控股有限公司将1.5亿港元可换股债券转换为公司普通股[82] 公司员工及客户情况 - 2023年6月30日，盛源证券有4名员工，维持215个客户账户，较2022年6月30日的200个增加；客户信托银行账户有约9230万港元，较2022年12月31日的8240万港元增加[68] - 2023年6月30日，盛源资本雇佣4名员工，其中2名获牌从事第6类受规管活动[70] - 2023年6月30日，资产管理分部有5名员工，管理1只基金及3个专户，管理资产总额为6.469亿港元[72][73] - 2023年6月30日，集团聘用21名雇员[95] 公司股权结构情况 - 原银控股有限公司作为实益拥有人持有6.011亿股公司股份，占已发行股本68.15%；作为受控法团权益持有191.7万股，占已发行股本0.22%[101] - Zhao Jian Yun作为实益拥有人持有3571.4286万股公司股份，占已发行股本4.05%[101] - Meng Hao Xiang作为配偶权益持有3571.4286万股公司股份，占已发行股本4.05%[101] - Shao Yong Chao作为实益