财务表现 - 公司2022年上半年收益为757,000港元，较2021年同期的959,000港元下降21.1%[5] - 公司2022年上半年其他收入为90,000港元，2021年同期无其他收入[5] - 公司2022年上半年财务资产公平值变动产生亏损33,984,000港元，而2021年同期为收益45,071,000港元[5] - 公司2022年上半年行政开支及其他经营开支为9,654,000港元，较2021年同期的10,322,000港元下降6.5%[5] - 公司2022年上半年融资成本为391,000港元，较2021年同期的559,000港元下降30.1%[5] - 公司2022年上半年除所得税前亏损为43,182,000港元，而2021年同期为溢利35,149,000港元[5] - 公司2022年上半年每股基本及摊薄亏损为6.17港仙，而2021年同期为每股盈利5.02港仙[5] - 公司截至2022年6月30日的净流动资产为163,655千港元，较2021年12月31日的206,816千港元下降20.9%[12] - 公司2022年上半年净亏损43,182千港元，导致权益总额从214,213千港元下降至171,031千港元[16] - 公司2022年上半年的经营业务产生现金净额为12,489千港元，较2021年同期的1,614千港元大幅增长673.5%[20] - 公司2022年上半年的投资业务产生现金净额为727千港元，较2021年同期的953千港元下降23.7%[20] - 公司2022年上半年的融资业务耗用现金净额为11,833千港元，较2021年同期的3,042千港元增长289.1%[20] - 公司截至2022年6月30日的现金及现金等价物为3,754千港元，较2021年12月31日的2,371千港元增长58.3%[9] - 公司2022年上半年的每股资产净值为0.24港元，较2021年12月31日的0.31港元下降22.6%[12] - 公司2022年上半年的累计亏损为673,849千港元，较2021年12月31日的630,667千港元增加6.8%[16] - 公司2022年上半年的利息收入为757千港元，较2021年同期的585千港元增长29.4%[20] - 公司2022年上半年的利息支出为200千港元，较2021年同期的639千港元下降68.7%[20] - 截至2022年6月30日止六个月，公司股息收入为757千港元，较2021年同期的374千港元增长102.4%[31] - 公司利息收入在2022年上半年为0千港元，较2021年同期的585千港元下降100%[31] - 2022年上半年公司获得政府补助90千港元，而2021年同期无此项收入[34] - 公司2022年上半年融资成本为391千港元，较2021年同期的559千港元下降30.1%[38] - 公司截至2022年6月30日止六个月的亏损为43,182千港元，而2021年同期盈利为35,149千港元[45] - 公司截至2022年6月30日止六个月未派付、宣派或建议派付股息，与2021年同期相同[47] - 公司截至2022年6月30日止六个月收购物业、厂房及设备的总成本为30,000港元，较2021年同期的6,000港元大幅增加[47] - 公司截至2022年6月30日止六个月的上市股本及债务证券公平值为137,356千港元，较2021年12月31日的173,874千港元有所下降[52] - 公司截至2022年6月30日止六个月的非上市股本证券公平值为31,451千港元，较2021年12月31日的28,639千港元有所增加[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的非上市债务证券公平值为3,493千港元，较2021年12月31日的8,366千港元大幅下降[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的股本及债务证券组合账面值为63,546千港元，较2021年12月31日的91,319千港元有所下降[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的上市股本及债务证券公平值为122,216千港元[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的亏损为43,182,000港元，而2021年同期盈利为35,149,000港元，主要由于金融资产公平值变动导致的亏损[148][152] - 公司截至2022年6月30日止六个月的上市股本投资股息为757,000港元[154] - 公司未宣派截至2022年6月30日止六个月的中期股息，与2021年同期相同[147][151] - 截至2022年6月30日，集团未偿借贷约23,935,000港元，较2021年12月31日的35,276,000港元有所减少[169] - 截至2022年6月30日，公司资产负债比率为14.0%，较2021年12月31日的16.5%有所下降[171] - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值为约1.63655亿港元，较2021年12月31日的约2.06816亿港元有所减少[171] - 截至2022年6月30日，公司流动比率为7.67，较2021年12月31日的6.76有所提升[171] - 截至2022年6月30日，公司抵押的上市股本及债务证券组合账面值为约6354.6万港元，较2021年12月31日的约9131.9万港元有所减少[171] - 截至2022年6月30日，公司已发行700,333,925股每股面值0.01港元的股份，与2021年12月31日相同[171] 投资与资产 - 公司截至2022年6月30日的净流动资产为163,655千港元，较2021年12月31日的206,816千港元下降20.9%[12] - 公司2022年上半年的每股资产净值为0.24港元，较2021年12月31日的0.31港元下降22.6%[12] - 公司2022年上半年的累计亏损为673,849千港元，较2021年12月31日的630,667千港元增加6.8%[16] - 公司截至2022年6月30日的现金及现金等价物为3,754千港元，较2021年12月31日的2,371千港元增长58.3%[9] - 公司截至2022年6月30日止六个月的上市股本及债务证券公平值为137,356千港元，较2021年12月31日的173,874千港元有所下降[52] - 公司截至2022年6月30日止六个月的非上市股本证券公平值为31,451千港元，较2021年12月31日的28,639千港元有所增加[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的非上市债务证券公平值为3,493千港元，较2021年12月31日的8,366千港元大幅下降[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的股本及债务证券组合账面值为63,546千港元，较2021年12月31日的91,319千港元有所下降[56] - 公司截至2022年6月30日止六个月的上市股本及债务证券公平值为122,216千港元[56] - 公司于2014年4月16日发行的非可转换债券本金为10,000,000港元，年利率为2%，最高可达6%[58][59] - 公司于2021年4月16日与债券持有人达成协议，将债券到期日延长一年至2022年4月16日，并于2022年4月16日再次延长至2023年4月16日，债券的其他条款保持不变[60][63] - 公司发行的不可转换债券本金金额为10,000,000港元，年利率为2%，若纯利较上一年增加10%，利率将增加1%，利率上限为6%[62] - 公司于2022年6月30日的法定股本为100,000,000,000股，每股面值0.01港元，已发行及缴足股本为700,333,925股，金额为7,003千港元[66] - 公司于2022年6月30日的财务资产公平值总计为183,343千港元，其中第一层次公平值为144,156千港元，第三层次公平值为39,187千港元[77][79] - 公司于2022年6月30日与关连公司的租赁负债为1,066千港元[72] - 截至2021年12月31日，公司上市股本及债务证券的公平值为192,644百万港元，主要以港元和美元计价[85] - 非上市股本及债务证券的公平值为37,005百万港元，非上市投资基金的公平值为8,521百万港元[85] - 2022年6月30日，非上市股本及债务证券的市销率倍数范围为1.6至7.5，市场流动性贴现率为20.6%[93] - 非上市股本及债务证券的预期波动率为48.9%至77.2%，与公平值计量呈正相关[97] - 非上市投资基金的资产净值与公平值计量呈正相关[97] - 2022年上半年及2021年全年，公司未发生第一层次与第二层次之间的转移，也未转入或转出第三层次[90][107] - 公司采用市场可观察数据估计公平值，若无法获取第一层次输入值，则委聘独立合资格专业估值师进行估值[87] - 非上市股本及债务证券的公平值计量采用市场法及股份价值分配模型[93] - 2022年6月30日，非上市股本及债务证券的市销率倍数范围为2.5至6.3，市场流动性贴现率为20.6%[99] - 2022年6月30日及2021年12月31日，按摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值与其公平值无重大差异[111] - 公司於二零二一年一月一日的非上市股本及債務證券投資為11,218千港元[112] - 公司於二零二一年十二月三十一日的非上市股本證券投資為4,680千港元[112] - 公司於二零二二年六月三十日的未經審核資產總值為39,187千港元[112] - 公司於二零二二年六月三十日的香港上市股本證券投資中，阿里巴巴集團控股有限公司的市值為13,156千港元[122] - 公司於二零二二年六月三十日的香港上市股本證券投資中，Brockman Mining Limited的市值為17,933千港元[122] - 公司於二零二二年六月三十日的香港上市股本證券投資中，騰訊控股有限公司的市值為3,327千港元[122] - 公司於二零二二年六月三十日的香港以外非上市股本證券投資中，Oddup Inc.的投資成本為11,700千港元[122] - 公司於二零二一年十二月三十一日的香港上市股本證券投資中，阿里巴巴集團控股有限公司的市值為14,411千港元[124] - 公司於二零二一年十二月三十一日的香港上市股本證券投資中，Brockman Mining Limited的市值為17,934千港元[125] - 公司於二零二一年十二月三十一日的香港上市股本證券投資中，騰訊控股有限公司的市值為3,816千港元[125] - 公司截至2022年6月30日的主要投资包括144,156,000港元的上市财务工具组合、34,944,000港元的非上市财务工具直接投资及4,243,000港元的非上市投资基金直接投资[154] - 公司截至2022年6月30日止六个月的上市股本投资股息为757,000港元[154] - 公司投资政策规定，不会对任何公司进行超过其综合净资产20%的投资[154] - 公司不会在未投资大部分资金前寻求银行借贷，且借贷总额不会超过其综合净资产[154] - 公司不会在任何公司或法团内拥有或控制超过30%的投票权[154] - 公司投资组合主要包括香港及美国的股本及债务证券[154] - 阿里巴巴集团控股有限公司在2022年6月底止季度收入同比表现稳健，关键战略业务亏损收窄，计划增加香港为主要上市地以扩大投资者基础[159] - 布萊克萬礦業有限公司在Marillana和Ophthalmia项目上取得重大进展，与Hancock和Roy Hill签署铁路港口协议，推进基础设施解决方案[159] - 阿里巴巴集团控股有限公司在2022年6月底持有219,000股，市值占集团总资产的12.53%，未实现亏损为1,533,000港元[156] - 布萊克萬礦業有限公司在2022年6月底持有270,088,000股，市值占集团总资产的37.29%，未实现亏损为5,402,000港元[156] - 京東集團股份有限公司在2022年6月底持有33,000股，市值占集团总资产的5.36%，实现收益为2,404,000港元，未实现收益为459,000港元[156] - Oddup Inc.的优先股在2022年6月底未实现收益为4,059,000港元，市值占集团总资产的13.17%[156] - Infinity Technology (Cayman) Limited的优先股在2022年6月底未实现亏损为1,546,000港元，市值占集团总资产的1.47%[156] - 阿里巴巴集团控股有限公司在2022年6月底止六个月的已实现亏损为342,000港元[156] - 布萊克萬礦業有限公司在2022年6月底止六个月的已实现收益为0港元[156] - 京東集團股份有限公司在2022年6月底止六个月的已实现收益为2,404,000港元[156] - 截至2022年6月30日，公司抵押的上市股本及债务证券组合账面值为约6354.6万港元，较2021年12月31日的约9131.9万港元有所减少[171] - 截至2022年6月30日，公司已发行700,333,925股每股面值0.01港元的股份，与2021年12月31日相同[171] 公司运营与成本 - 公司2022年上半年行政开支及其他经营开支为9,654,000港元，较2021年同期的10,322,000港元下降6.5%[5] - 公司2022年上半年融资成本为391,000港元，较2021年同期的559,000港元下降30.1%[5] - 公司2022年上半年员工成本为1,758千港元，较2021年同期的1,733千港元增长1.4%[40] - 2022年上半年公司董事薪酬为4,559千港元，较2021年同期的3,435千港元增长32.7%[40] - 2022年上半年公司物业、厂房及设备折旧为51千港元，较2021年同期的686千港元下降92.6%[40] - 公司2022年上半年使用权资产折旧为0千港元，较2021年同期的1,732千港元下降100%[40] - 2022年上半年公司汇兑亏损净额为39千港元，较2021年同期的89千港元下降56.2%[40] - 公司2022年上半年与短期租赁相关的费用为1,512千港元，较2021年同期的13千港元增长11,530.8%[40] - 截至2022年6月30日止六个月，公司员工成本总额约为631.7万港元，较2021年同期的约516.8万港元有所增加[175] - 截至2022年6月30日，公司拥有14名员工，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[172] 公司治理与股东结构 - 公司名称由“Global Mastermind Capital Limited”更改为“Walnut Capital Limited”，并于2022年6月23日生效[146][150] - 公司股份在联交所的英文简称由“GLOBAL M CAP”更改为“WALNUT CAP”，中文简称为“胡桃資本”，自2022年8月3日起生效[146][150] - 截至2022年6月30日，公司董事蒙品文先生通过其控制的公司持有公司74.99%的股份[183] - 公司已发行股份总数为700,333,925股[187][191] - 领华投资控股有限公司持有公司529,191,925股普通股，占已发行普通股股本的74.99%[190][191] - 公司及其附属公司在截至2022年6月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[194][196] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年中期报告及简明综合财务报表[195][197] - 报告期末后未发生重大事件[198] 市场与行业动态 - 2022年上半年全球股市大幅回落，主要受地缘政治紧张、收益率增长、美元走强及通胀创纪录影响[172] - 阿里巴巴集团2022年第二季度未审核综合利润为227.39亿元人民币，未审核综合净资产为10,870.73亿元人民币[128] - 腾讯控股2022年第二季度未审核综合利润为192.3亿元人民币，未审核综合净资产为8,038.81亿元人民币[134] - 京东集团2022年上半年未审核综合净收入为13.85亿元人民币，未审核综合净资产为2,514.61亿元人民币[137] - 新娱科控股2021年度经审核综合亏损为295万元人民币，经审核综合净资产为2.87亿元人民币[132] - 布罗克曼矿业2021年下半年未审核综合亏损为2,289.