财务表现 - 公司2023年上半年收益为164,000港元，较2022年同期的757,000港元大幅下降[9] - 2023年上半年公司亏损10,931,000港元，较2022年同期的43,182,000港元有所收窄[9] - 公司每股亏损为1.56港仙，较2022年同期的6.17港仙有所改善[9] - 公司2023年上半年的财务资产公平值变动亏损为4,217,000港元，较2022年同期的33,984,000港元大幅减少[9] - 公司2023年上半年的行政开支及其他经营开支为6,778,000港元，较2022年同期的9,654,000港元有所减少[9] - 公司2023年上半年的融资成本为100,000港元，较2022年同期的391,000港元大幅减少[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股息收入为163,000港元，较2022年同期的757,000港元大幅下降[41] - 截至2023年6月30日止六个月，公司利息收入为1,000港元，2022年同期无利息收入[41] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资成本为100,000港元，较2022年同期的391,000港元显著减少[49] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除所得税前亏损为10,931,000港元，较2022年同期的43,182,000港元大幅收窄[56] - 公司在截至2023年6月30日的六个月中，录得公司拥有人应占亏损约10,931,000港元，较2022年同期的43,182,000港元亏损有所减少，主要由于财务资产公平值变动产生的亏损减少约29,767,000港元[130][132] 资产与负债 - 公司截至2023年6月30日的总资产为89,713,000港元，较2022年底的101,987,000港元有所下降[13] - 公司截至2023年6月30日的净资产为86,246,000港元，较2022年底的97,177,000港元有所下降[16] - 公司每股净资产为0.12港元，较2022年底的0.14港元有所下降[16] - 公司截至2023年6月30日的流动负债为10,741,000港元，较2022年底的12,134,000港元有所减少[13] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损为758,634千港元，较2023年1月1日的747,703千港元增加了10,931千港元[19] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1,546千港元，较2023年1月1日的2,120千港元减少了574千港元[24] - 公司未偿还借贷从2022年12月31日的10,515,000港元减少至2023年6月30日的10,000,000港元[164][165] - 公司资产负债比率从2022年12月31日的10.8%上升至2023年6月30日的11.6%[167][173] - 公司流动比率从2022年12月31日的8.41略微下降至2023年6月30日的8.35[168][173] 投资组合 - 公司主要业务为投资于上市及非上市股本及债务证券、上市衍生金融工具及投资基金[27] - 截至2023年6月30日，公司持有的上市股本及债务证券公平值为57,486,000港元，较2022年底的69,923,000港元有所下降[65] - 截至2023年6月30日，公司持有的非上市股本及债务证券公平值为26,199,000港元，较2022年底的25,246,000港元略有增加[65] - 截至2023年6月30日，公司持有的非上市投资基金公平值为3,394,000港元，较2022年底的3,510,000港元略有下降[65] - 截至2023年6月30日，公司持有的非上市股本证券公平值为18,864,000港元，较2022年底的18,446,000港元有所增加[68] - 截至2023年6月30日，公司持有的非上市债务证券公平值为7,335,000港元，较2022年底的6,800,000港元有所增加[69] - 截至2023年6月30日，公司质押的股本及债务证券账面价值为12,271,000港元，较2022年底的17,396,000港元有所减少[71] - 非上市股本证券的公平值在2023年6月30日为18,864,000港元，较2022年12月31日的18,446,000港元有所增加[72] - 非上市债务证券的公平值在2023年6月30日为7,335,000港元，较2022年12月31日的6,800,000港元有所增加[72] - 截至2023年6月30日，公司持有的阿里巴巴集团控股有限公司的市值为4,628千港元，投资成本为10,931千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的Brockman Mining Limited的市值为41,053千港元，投资成本为44,597千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的Frontier Services Group Limited的市值为2,034千港元，投资成本为9,597千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的腾讯控股有限公司的市值为3,150千港元，投资成本为4,917千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的Oddup Inc.优先股的市值为12,218千港元，投资成本为11,700千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的Infinity Technology (Cayman) Limited优先股的市值为3,197千港元，投资成本为3,900千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的Pantheon Lab Limited可转换承兑票据的市值为3,635千港元，投资成本为3,925千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司持有的非上市股本及债务证券投资总额为26,199千港元[107] - 截至2023年6月30日，公司持有的财务资产和财务负债的账面价值与公平值无重大差异[108] - 截至2023年6月30日，公司持有的所有投资总成本为132,425千港元，总市值为79,354千港元[112] - 截至2023年6月30日，公司主要投资包括约57,486,000港元的上市金融工具组合、约26,199,000港元的非上市金融工具直接投资和约3,394,000港元的非上市投资基金直接投资[135] - 截至2023年6月30日，公司上市股本投资的股息约为163,000港元[136][139] - 公司主要投资组合包括约57,486,000港元的上市财务工具、26,199,000港元的非上市财务工具直接投资及3,394,000港元的非上市投资基金直接投资[138] - 阿里巴巴集团控股有限公司的股票持有量为57,000股，占公司总资产的4.77%，截至2023年6月30日的六个月已实现收益为364,000港元，未实现亏损为203,000港元[142] - Brockman Mining Limited的股票持有量为270,088,000股，占公司总资产的42.33%，截至2023年6月30日的六个月未实现亏损为1,621,000港元[142] - Oddup Inc.的优先股投资占公司总资产的12.60%，截至2023年6月30日的六个月未实现收益为409,000港元[142] 现金流 - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金净额为360千港元，较2022年同期的12,489千港元大幅下降[24] - 2023年上半年，公司投资活动产生的现金净额为164千港元，较2022年同期的727千港元有所减少[24] - 2023年上半年，公司融资活动耗用的现金净额为1,098千港元，较2022年同期的11,833千港元有所减少[24] 公司治理与股东结构 - 公司董事蒙品文先生通过领华投资控股有限公司持有公司74.99%的股份，共计529,191,925股[195] - 公司主要股东领华投资控股有限公司持有公司74.99%的普通股，共计529,191,925股[199] 会计准则与财务报告 - 公司未经验证的简明综合财务报表按照香港会计准则第34号编制[28] - 公司董事预计集团在可预见的未来将继续运营，并采用持续经营会计基础[30] - 公司财务报表按历史成本基准编制，部分金融工具按公允价值计量[34] - 2023年中期期间，公司首次应用了香港财务报告准则第17号修订本，对财务状况和表现无重大影响[36] - 公司使用市场可观察数据和独立估值师进行财务工具的公平值计量[87][88][90] - 公司政策规定，公平值层级之间的转移将在导致转移的事件或情况变化之日确认[105] 业务发展与战略 - 公司不会在未投资大部分资金前寻求银行借贷，且借贷总额不会超过公司综合资产净值[140] - 阿里巴巴集团在2023年第二季度实现了强劲的财务表现，自由现金流和资产负债表表现优异[144] - Brockman Mining Limited的Marillana项目在技术研究和基础设施解决方案方面取得了显著进展[145][146] - 矿之源开采有限公司与Hancock的合营业务正在推进铁路和港口基础设施的工程研究，以支持最终投资决策[148][151] - 「華騰嚴選」項目毛利率顯著高於健康消費業務原先水平，未來將進一步整合醫療健康和美好生活業務，構築雙重驅動模型[154][156] - 「北湖九號俱樂部」預計將持續帶來穩定收益，租賃期至2023年10月5日，之後華誼騰訊將不再從事該業務[155][156] - 先豐服務集團將繼續實施節約成本措施，並在非洲及東南亞部分國家進一步建立業務[157] - 醫智諾將繼續深耕醫療數字化產業，建立數字化項目運營管理系統及私域化雲端數據庫，提升客戶在醫療行業的市場競爭力[157] - 華誼騰訊在2023年上半年未投資新的影視項目，集中力量盤活餘下的影視項目和投資[158][159] - 錢唐控股將利用上市公司的資源為收購項目增值，並繼續加強珍珠及珠寶業務的發展，推出更多新珠寶產品[158][159] - 騰訊在2023年第二季實現了穩健的收入增長，廣告業務顯著快速增長，並將繼續推動生成式人工智能創新[158][159] - Infinity Technology計劃在香港增加中央廚房和學校午餐盒訂購服務，並在短期內增加營運資金貸款、庫存管理和人力資源系統[161] - Pantheon Lab主要從事人工智能和軟件研發[161] 市场与经济展望 - 公司预计中国经济复苏将有助于经济前景，但房地产市场仍相对疲弱[180][181] - 中国和香港股市预计将在2023年初重新开放后受益，但第二季度复苏势头有所放缓[184] 员工成本 - 公司截至2023年6月30日的员工总成本为3,840,000港元，较2022年同期的6,317,000港元下降[188] 其他 - 公司于2014年4月16日发行的不可转换债券本金金额为10,000,000港元，年利率为2%，并根据净利润增长调整利率，最高不超过6%[75][76] - 公司已多次延长不可转换债券的到期日，最新到期日延长至2024年4月16日[77] - 公司股本在2023年6月30日的已发行及缴足股份为700,333,925股，与2022年12月31日持平[82] - 公司在2023年上半年支付给关联公司的租赁开支为1,106,000港元，较2022年同期的1,354,000港元有所减少[85] - 公司报告期末无重大或然负债及承担[86][89] - 截至2023年6月30日，公司按经常基准计量的财务资产公平值为87,079千港元，其中上市股本及债务证券为57,486千港元，非上市股本及债务证券为26,199千港元，非上市投资基金为3,394千港元[94] - 截至2022年12月31日，公司按经常基准计量的财务资产公平值为98,679千港元，其中上市股本证券为69,237千港元，非上市股本及债务证券为25,246千港元，非上市投资基金为3,510千港元[96] - 2023年上半年，公司未发生第一层级与第二层级之间的转移，也未发生转入或转出第三层级的情况[97][99] - 非上市股本及债务证券的公平值计量采用市场法及权益分配模型，市盈率倍数范围为2.0至9.3，市场流动性贴现率为20.5%[102] - 非上市债务证券的公平值计量采用市场法及二项树状模型，企业价值比销售倍数为9.6，市场流动性贴现率为20.5%[102] - 截至2022年12月31日，非上市股本及债务证券的市盈率倍数范围为2.1至9.0，市场流动性贴现率为20.6%[104] - 截至2022年12月31日，非上市债务证券的企业价值比销售倍数为3.3，市场流动性贴现率为20.6%[104] - 公司现金及现金等价物从2022年12月31日的2,120,000港元减少至2023年6月30日的1,546,000港元[164][165] - 公司已发行700,333,925股每股面值0.01港元的股份，与2022年12月31日相同[172][177] - 公司没有重大资本承担及或然负债[170][175] - 公司大部分投资及业务交易以港元计值，外汇风险极低[171][176] - 公司没有重大收购或出售附属公司的情况[178][182] - 公司没有重大投资或资本资产的计划[179][183]