公司基本信息 - 公司股份代号为1034[1][9] - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立，2月6日成为集团控股公司，10月30日于联交所主板上市[111][112] - 公司为投资控股公司，附属公司在内地从事演艺文化教育与培训业务，在香港从事土木工程等业务[110] - 公司主要从事土木工程、楼宇及其他工程以及演艺文化事业相关的教育培训业务[180] - 文档为富汇国际集团控股有限公司2021年年报[193][198] 公司人员变动 - 2021年1月14日，刘心艺、王俊文获委任为执行董事，罗富强、郑凤仪辞任[4] - 2021年1月14日，马小秋获委任为非执行董事兼主席[4] - 2021年1月14日，陈文、彭鹏获委任为独立非执行董事，李安梨、沈咏婷、罗锦全辞任[4] - 2021年7月1日，李兆彬获委任为独立非执行董事，彭鹏辞任[4] - 2021年4月14日，谭鹰威获委任为公司秘书，黄展明辞任[7] - 梁浩志先生于2021年7月1日辞任独立非执行董事[166] 公司业务发展 - 公司2021年在海南的间接全资附属公司富汇国际艺术教育获教育业务牌照并于5月开启课程[11] - 2021年公司在中国内地的新间接全资附属公司取得教育业务相关牌照并自5月起正式运营[18] - 本年度公司获授1个新建项目，截至2021年12月31日手头有3个项目，初始合约金额总额约为181.2百万港元[18] - 公司正寻求与海南企业及省级组织机构在新能源开发方面战略合作[11] 财务数据关键指标变化 - 公司现有业务本年度收益约为222.3百万港元，较2020年同期减少约49.0百万港元及约18.1%[12] - 公司现有业务本年度净亏损约为3.9百万港元，较2020年同期减少约62.1百万港元及约94.1%[12] - 公司收益由2020年约271.4百万港元增加约29.5%至本年度约351.6百万港元[24] - 2020年录得毛损约54.9百万港元，毛损率20.2%；本年度录得毛利约108.0百万港元，毛利率30.7%[25] - 其他收入由2020年约6.4百万港元减少16.9%至本年度约5.3百万港元[26] - 一般及行政开支由2020年约19.9百万港元增加至2021年约25.1百万港元[27] - 融资成本由2020年约0.7百万港元减少至本年度约0.1百万港元[28] - 本年度公司权益股东应占盈利约80.5百万港元，2020年亏损约73.4百万港元[29] - 2021年流动比率为3.0倍，2020年为2.1倍；速动比率2021年为3.0倍，2020年为2.1倍[31] - 2021年资本负债比率约为8.5%，2020年约为8.1%[31][34] - 2021年股本溢利回报率为41.3%，2020年亏损率为66.0%；2021年总资产溢利回报率为29.5%，2020年亏损率为40.7%[31] - 2021年利息偿付率为729.1倍，2020年不适用[31] - 2021年12月31日现金及现金等价物约为1.105亿港元，2020年约为3490万港元；借贷2021年约为1630万港元，2020年约为910万港元[32] - 2021年12月31日抵押厂房及设备账面总值为0港元，2020年约为3820万港元；存入保险公司按金2021年约为610万港元，2020年约为800万港元[36] - 2021年12月31日公司雇员106名，2020年为122名；员工成本2021年约为3640万港元，2020年约为4740万港元[38] - 2021年12月31日履约保证金为967万港元，2020年为0港元[43] - 2021年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为8202万港元[135] - 本年度，集团最大客户及五大客户应占收益的百分比分别约占集团总收益的25.1%及56.6%[137] - 本年度，集团最大分包商及五大分包商分别约占集团总直接成本的10.4%及30.4%[137] - 本年度，集团最大供应商及五大供应商分别约占集团直接售成本的2.7%及9.4%[137] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年娱乐教育业务收益约1.292亿港元，占总收益36.8%[11] - 2021年娱乐教育业务净溢利约8920万港元，占纯利112.7%[11] - 公司2021年建筑合约及其他相关服务合约收益约2.22333亿港元[181] 所得款项使用情况 - 公司上市收取的股份发售所得款项净额约为9420万港元[50] - 截至2021年12月31日，已动用所得款项净额约8090万港元，未动用约1330万港元[50][51] - 购置机器及设备计划用途4270万港元，已动用2940万港元，未动用1330万港元[50] - 为建造项目提供资金计划用途2950万港元，已全部动用[50] - 加强项目管理团队计划用途1110万港元，已全部动用[50] - 偿还融资租赁承担计划用途530万港元，已全部动用[50] - 一般营运资金计划用途560万港元，已全部动用[50] - 未动用所得款项净额预期将于2022年12月31日或之前根据市场及经济状况悉数动用[51] 股息政策及分配情况 - 董事会不建议就本年度派付末期股息（2020年：无）[52] - 董事会不建议派付本年度末期股息（2020年：无）[127] - 公司于2019年3月29日采纳股息政策，支付股息建议由董事会酌情决定，末期股息须经股东批准[78] 企业管治相关 - 公司董事会致力达致及维持高标准的企业管治[61] - 2021年1月14日，公司委任刘心艺女士为执行董事兼行政总裁，马小秋女士为非执行董事兼主席，罗先生辞任相关职务，公司自此遵守企管守则之守则条文A.2.1[62][65][66] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖公司证券的指引，全体董事于本年度及直至年报日期全面遵守该标准[64] - 董事会于2018年10月8日采纳董事会成员多元化政策，设定从多方面考虑成员多元化及相关可计量目标，提名委员会将每年披露董事会组成并监察执行，适时检讨政策[68][69][70][71] - 董事会于2019年3月29日采纳提名政策，确保董事会在技能、经验及多元化等方面取得平衡[72] - 提名委员会评估、甄选及推荐董事候选人的标准包括与公司运营相关技能等多方面内容[73] - 提名委员会向董事会推荐董事委任有针对新董事、重选退任董事、股东提名董事三种程序[74] - 董事会有决定委任合适候选人为董事的最终权力[75] - 提名委员会将每年评估董事会议组成并报告，适时检讨提名政策并推荐修订供董事会考虑批准[76] - 董事会计划至少每年举行四次会议，约每季度一次，定期会议提前不少于14天通知董事[79] - 本年度各董事董事会会议出席率均为100%（4/4）[80] - 全体董事本年度均参与持续专业发展，收到培训记录[83] - 非执行董事初步任期为一年，可重选连任；独立非执行董事固定任期一年，可提前三个月书面通知终止[84][85] - 本年度公司有三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上[85] - 董事会于2018年10月8日成立审核、薪酬、提名三个委员会[87] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要监督财务申报和内部控制制度等[88] - 本年度审核委员会成员会议出席率均为100%（3/3）[89] - 审核委员会、薪酬委员会、提名委员会均由五名成员组成，其中包括两名执行董事及三名独立非执行董事[91][93] - 薪酬委员会成员陈文先生、马小秋女士、王俊文先生、彭鹏先生出席会议次数为1/1，李兆彬先生出席会议次数为1/1[92] - 提名委员会成员马小秋女士、刘心艺女士、陈文先生、彭鹏先生出席会议次数为1/1，李兆彬先生出席会议次数为1/1[94] - 公司核数师国富浩华（香港）会计师事务所有限公司年度审计服务酬金为600千港元，非审计服务酬金为50千港元[95] - 公司秘书谭鹰威先生自2021年4月14日起任职，截至2021年12月31日投入不少于15个小时进行相关专业培训[98] - 股东持有公司实缴股本不少于十分之一并有权在股东大会上投票，可书面要求董事会召开股东特别大会，会议须在提呈要求后两个月内召开[100] - 股东可书面邮寄或电邮向公司秘书查询，也可在公司股东周年大会上向董事会查询[101][102] - 公司于2018年10月8日采纳经修订组织章程大纲及细则，回顾期内组织章程文件无变动[105] 风险管理与内部监控 - 公司制定了为期三年的审核计划，协助评估风险管理及内部监控系统效能[107] - 集团业务面临未能取得新学生及项目客户、培训及项目成本超支等风险[114][115] - 娱乐教育业务招收学生人数受学费水平等市场状况限制，土木工程等业务获授项目数量受建筑行业市场状况影响[117] - 公司已设立内部审核功能，制定内部审核章程[106] - 董事会认为集团本年度维持了充分有效的风险管理及内部监控系统[107] - 本年度集团无严重违反适用法律法规以致业务及运营受重大影响的情况[122] 期后事项 - 2021年12月31日后直至报告日期公司无重大期后事件[48] - 2021年12月31日后至年报日期，公司或集团无其他重大期后事件[123] 股东相关 - 应届股东大会上，王俊文先生及李兆彬先生将告退并符合资格及愿意膺选连任[139] - 2021年12月31日，董事刘心艺女士于公司普通股好仓持有股份12亿股，占公司股权75%[161] - 2021年12月31日，董事刘心艺女士于相联法团Victory Way股份好仓持有5万股，占相联法团股权100%[162] - 2021年12月31日，主要股东Victory Way于公司股份权益持有12亿股，占公司股权75%[164] 购股计划 - 2018年10月8日公司有条件采纳购股计划，自采纳以来无购股根据该计划授出、行使、注销或失效，2021年12月31日无尚未行使购股[149] - 根据购股计划及其他购股计划授出的所有购股期权获行使而可发行的股份数目上限为上市日期已发行股份总数的10%，即1.6亿股[152] - 截至授出日期止12个月内，根据购股计划授予每位参与者的购股期权获行使时已发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份总数的1%[153] - 购股计划将于2018年10月8日起计十年内有效，除非股东提早终止[158] - 授出购股期权的建议须在提出建议日期起七日内获接纳，承授人接纳时每份购股期权支付1港元[156] - 任何购股期权可在董事会厘定期限内行使，但不超授出日期起十年[154] 审核相关 - 本年度综合财务报表由国富浩华（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将告退但符合资格并愿意在即将召开的股东周年大会上重新获委任[175] - 合约收益采用产量法随时间确认，或采用基于公司为达致履约责任的付出或投入的投入法确认，合约成本于履行工程时确认，加上任何预计合约亏损拨备[186] - 公司培训中心一般于各学期开始前提前收取学费并初步入账为合约负债，学费于报告相关课程时按比例确认[191] - 已付及应付公司前执行董事的租赁费用构成持续关连交易，但获全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露的规定[174] - 审核评估收益确认时需评估合约收益及成本确认程序主要内部控制的设计、执行及运作成效[181] - 审核需与公司管理层讨论年内在建主要合约表现，对预测合约收益及成本所采纳的主要估计及假设提出质疑[186] - 审核需检查与客户及分包商订立的合约协议，识别主要条款及条件并评估是否在总估计收益及完工成本内妥为反映[187] - 审核需抽样进行实地视察，观察个别合约进度、与地盘人员讨论项目状况并评估项目进度是否与协定时间表及公司财务会计记录一致[190] - 需参考香港财务报告准则第15号规定评估综合财务报表呈列及相关披露事项[194] - 要就学费及参与课程学生人数分析年内确认收益[196] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布准则及香港公司条例规定编制综合财务报表[200] - 董事有责任评估集团持续经营能力并披露相关事项[200] 其他 - 公司将在2022年5月6日至2022年5月11日暂停办理股份过户登记手续[129] - 本年度，集团高级管理层薪酬在零港元至100万港元范围的有3人[144] - 董事可由任何一方向另一方发出不少于三个月终止书面通知终止服务合约[140] - 集团致力于减少土木工程等业务对环境的影响，环境报告将在年报刊发后两个月内公布[119]