财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收入同比增长2.5%至196.231百万港元（2020年：191.404百万港元）[11] - 2021年收入为196.231百万港元，较2020年191.404百万港元增长2.5%[71] - 综合营业额196,231,000港元同比上升2.5%[26] - 年度亏损同比扩大624.9%至19.943百万港元（2020年：2.751百万港元）[11][14] - 2021年经营业务亏损17.692百万港元，2020年为盈利2.020百万港元[71] - 2021年净亏损19.943百万港元，较2020年净亏损2.751百万港元扩大625%[71] - 每股基本亏损达3.71港仙（2020年：0.51港仙），同比恶化627.5%[11] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 采购总额173,358,000港元同比增加30.8%[27] - 综合库存91,534,000港元同比上升51.9%[28] - 计提厂房设备减值亏损4,499,000港元[31] - 2021年度确认减值亏损约为4,500,000港元[196] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 流动比率改善至3.40倍（2020年：3.13倍），同比增长8.6%[11] - 速动比率降至1.57倍（2020年：2.17倍），同比下降27.3%[11] - 资产负债率大幅改善至23.5%（2020年：88.9%），同比下降73.6%[11] - 总资产值减少9.2%至228.284百万港元（2020年：251.528百万港元）[11] - 总资产从2020年251.528百万港元降至2021年228.284百万港元，减少9.2%[72][73] - 流动资产为170.228百万港元，非流动资产为58.056百万港元[73] - 总负债为53.748百万港元，其中流动负债50.028百万港元[73] - 资产净值为174.536百万港元[73] - 资产净值增至174.536百万港元，较2020年末增加146.592百万港元[21] - 每股净资产值飙升至0.32港元（2020年：0.05港元），同比增长540.0%[11] - 现金及等同现金余额18,942,000港元同比下降68.9%[32] - 物业厂房及设备45,434,000港元同比增加6.0%[31] - 物业、厂房及设备以及使用权资产账面值约为58,000,000港元[196] - 存货（扣除准备后）约为91,500,000港元[198] 业务线表现：生产和销售 - 牛面革销量同比下降18.0%至12,262千平方英尺（2020年：14,949千平方英尺）[11] - 牛面革总产量11,706,000平方呎同比下降10.4%[24] - 灰皮产量5,706吨同比下降10.8%[24] - 牛面革总销量12,262,000平方呎同比下降18.0%[24] - 鞋面革市场需求持续萎缩，公司开展生态皮和沙发革创新项目应对[63] - 制革市场需求逐年萎缩，下游鞋厂经营困难导致货款无法回收风险[67] 管理层讨论和指引 - 环保执法力度提高增加公司运营成本和法律风险[64] - 公司业务回顾及日后发展讨论载于年报第4-5页及6-9页[56] - 公司主要财务表现指标分析载于年报第3页摘要[58] - 公司财务风险管理目标及政策载于年报第108至114页[57] - 公司环境事宜及法规遵守情况载于年报第6-9页及24-35页[58] - 公司员工、客户及供应商关系披露于年报第9页及24-35页[61] - 公司2021年业绩及财务状况载于年报第41及116页[53] - 公司不保证任何一年建议或宣派股息[55] - 公司2021年未派发中期股息且不建议派发末期股息[54] 公司治理和董事会 - 董事会由7位董事组成其中3位为独立非执行董事占比42.9%[140] - 独立非执行董事人数为3人[122] - 公司确认独立非执行董事符合上市规则独立性要求[122] - 董事周昊于2021年12月16日获委任为执行董事[84] - 董事黄俊峰于2021年12月23日获委任为非执行董事[84] - 董事丁亚涛和乔健康于2021年12月23日辞任非执行董事[84][85] - 周昊获委任董事长自2021年12月16日生效[118] - 孙军担任公司董事总经理[118] - 董事会年内举行5次会议[116] - 董事长与独立非执行董事举行1次无其他董事出席会议[116] - 所有独立非执行董事（杨万里、梁联昌、杨格）出席董事会会议5/5次[159] - 独立非执行董事出席审计委员会会议4/4次[159] - 独立非执行董事出席提名委员会会议1/1次[159] - 执行董事孙军出席董事会会议5/5次[159] - 非执行董事丁亚涛出席董事会会议3/5次[159] - 提名委员会制定五大可量化目标包括性别年龄服务年期专业经验及技能知识以实现董事会多元化[140] - 董事会仅由单一性别董事组成提名委员会建议在2024年12月31日前委任一名不同性别董事[143] - 提名委员会由1位执行董事和3位独立非执行董事组成于2021年12月16日变更主席人选[152] - 董事会于2018年10月26日采纳正式提名政策规范董事委任条件和程序[153] - 薪酬委员会由3位独立非执行董事组成2021年举行1次会议并通过3份书面决议案审批董事薪酬[148][150] - 2021年董事薪酬详情载于财务报表附注8[151] - 公司于2021年10月28日为董事举行主题为上市规则近期监管修订及行动的讲座[123] - 2021年董事培训记录显示7名董事出席讲座和会议6名董事完成阅读材料[129][130][132][133][134][135][137][138][139] 审计和风险管理 - 审计委员会在2021财年举行了4次会议[157] - 提名委员会在2021财年举行了1次会议并通过2份书面决议[154] - 支付审计师安永会计师事务所2021年全年业绩审核费用150万港元[160] - 支付审计师安永会计师事务所2021年中期业绩审阅费用38.1万港元[160] - 审计委员会与外部审计师举行了1次私人会议（管理层缺席）[157] - 安永会计师事务所对集团2021年综合财务报表出具无保留审计意见[192] - 审计遵循香港会计师公会颁布的《香港审计准则》并保持独立性[193] - 内部审核部门每年进行风险评估并提交年度内部稽核计划供管理层审阅及董事会批准[167] - 董事会确认集团风险管理和内部监控系统在回顾年内及年报发布日合理足够且有效[167] - 集团内部交易需由指定董事预先审批证券交易并遵守禁制买卖期规定[168] - 物业、厂房及设备及使用权资产减值评估涉及销售增长率、销售价格、经营开支及贴现率等重大判断[196] - 存货准备评估基于存货货龄、过往销售表现及最新售价等可变现净值判断[198] - 减值评估参考独立外部估值师对使用权重置资产公允值的估值[196] - 现金产生单位可收回金额采用贴限现金流量计算方式确定[196] - 存货准备政策基于预计完成存货及销售之估计成本[198] - 审计中对贴现率及估值方法使用内部专家进行评估[196] - 对贴限现金流入量主要输入数据进行了敏感度分析[196] 股东和股权结构 - 公司已发行普通股总数为538,019,000股[94][97] - 执行董事孙军个人持有40,000股普通股，占股约0.007%[94] - 广东南粤集团有限公司通过控股公司间接持有279,769,880股，占股52%[97][98] - Guangdong Assets Management (BVI) No. 11 Limited持有279,769,880股，占股52%[97] - 南粤（集团）有限公司实益持有279,769,880股，占股52%[97] - 广东粤海控股集团有限公司通过控股公司间接持有104,050,120股，占股19.34%[97][99] - 粤海控股集团有限公司实益持有104,050,120股，占股19.34%[97] - 持有总投票权不少于5%的股东可要求召开股东特别大会[172] - 股东可通过书面形式向公司秘书提出查询[174] - 公司通过定期说明会议、公告及视频会议回应投资者查询[175] 供应商和客户集中度 - 最大供应商采购额占公司采购总额16%[106] - 前五大供应商采购总额占公司采购总额42%[106] - 最大客户营业额占公司营业总额17%[106] - 前五大客户营业总额占公司营业总额57%[106] 公司业务和运营 - 公司主要从事皮革半制成品及制成品之加工及销售[52] - 公司作为投资控股公司提供企业管理服务予附属公司[52] - 员工总数364名同比减少28名[39] - 公司秘书陈妙婷女士在回顾年内接受不少于15小时专业培训[171] - 集团已取得业务所需的所有许可证及环境审批（除财务报表附注17b(ii)披露外）[177]