公司基本信息 - 公司于1999年9月9日在开曼群岛注册成立，股份在香港联交所上市[120] - 公司股份代号为1073，于香港联合交易所有限公司主板上市[6] 业务线构成及牌照情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司主要通过全资附属公司禹铭提供企业融资顾问及资产管理服务，通过万基证券从事证券经纪及配售，通过万基财务在香港进行放债业务[8] - 禹铭根据证券及期货条例获发牌从事第1类、第4类、第6类及第9类受规管活动[8] - 万基证券根据证券及期货条例获发牌从事第1类受规管活动，是联交所交易所参与者，以直接结算参与者身份参与中央结算及交收系统[8] - 公司于2022年3月1日完成收购万基财务，万基财务持有放债人牌照[8] 业务线服务内容 - 中期期间，禹铭提供的企业融资顾问服务主要是就上市规则等相关具体交易向上市发行人等提供意见[8] 各业务线收益变化 - 企业融资顾问及相关服务中期收益约2640万港元，2021年约1140万港元[11] - 资产管理服务中期收益约760万港元，2021年约930万港元[11] - 证券及相关服务中期收益约140万港元，2021年约90万港元[11] - 放债及相关业务中期收益约880万港元，2021年无收益；2022年4月收购两个按揭贷款组合，含43笔贷款，未偿还本金总额约4170万港元[11] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内顾问及相关服务收益26,418千港元，2021年为11,376千港元[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内资产管理服务收益7,557千港元，2021年为9,263千港元[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内证券及相关服务收益1,401千港元，2021年为910千港元[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内推介费收益8,375千港元，2021年无此项收益[133] - 2022年上半年属HKFRS 15范围内杂项收入486千港元，2021年为528千港元[133] - 2022年上半年不属HKFRS 15范围内利息收益44,237千港元，2021年为22,077千港元[133] - 2022年上半年贷款利息及相关收入430千港元，2021年无此项收入[133] 集团整体财务关键指标变化 - 中期集团录得净溢利约2180万港元，2021年净亏损约250万港元，溢利增加约2430万港元[13] - 中期集团收益约4470万港元，2021年约2210万港元；2022年6月30日现金及现金等价物约8600万港元，2021年12月31日约9900万港元；2022年6月30日流动比率约150.8%，2021年12月31日约151.7%[13] - 中期其他开支含无形资产摊销及终止确认约330万港元，2021年约670万港元[13] - 2022年6月30日集团总资产约6.864亿港元，2021年12月31日约6.791亿港元；总负债约1.982亿港元，2021年12月31日约2.127亿港元；净资产约4.882亿港元，2021年12月31日约4.664亿港元[15][20] - 截至2022年6月30日止六个月，服务收益为44,237千港元，2021年同期为22,077千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，利息收益为430千港元，2021年同期为0千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税前溢利为25,959千港元，2021年同期亏损2,487千港元[99] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占本期溢利为21,823千港元，2021年同期亏损2,453千港元[99] - 截至2022年6月30日，非流动无形资产为62,822千港元，2021年12月31日为66,141千港元[101] - 截至2022年6月30日，流动按揭贷款为5,323千港元，2021年12月31日为0千港元[101] - 截至2022年6月30日，流动负债为187,851千港元，2021年12月31日为201,474千港元[101] - 截至2022年6月30日，净资产为488,187千港元，2021年12月31日为466,364千港元[101] - 截至2022年6月30日，股本为113,933千港元，与2021年12月31日持平[104] - 截至2022年6月30日，储备为374,254千港元，2021年12月31日为352,431千港元[104] - 2022年上半年所得税前溢利25,959千港元，2021年同期亏损2,487千港元[115] - 2022年上半年无形资产摊销419千港元，2021年同期为2,900千港元[115] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧93千港元，2021年同期为89千港元[115] - 2022年上半年使用权益资产折旧1,803千港元，2021年同期为1,364千港元[115] - 2022年上半年按公平值计入损益之财务资产公平值亏损1,623千港元，2021年同期为7,475千港元[115] - 2022年上半年经营活动现金净流出13,457千港元，2021年同期净流入33,205千港元[115] - 2022年上半年投资活动现金净流入2,354千港元，2021年同期净流出2,779千港元[118] - 2022年上半年融资活动现金净流出1,869千港元，2021年同期净流出1,415千港元[118] - 2022年上半年公司总收益4466.7万港元，2021年为2207.7万港元[148][166] - 2022年上半年所得税前报告分部溢利2595.9万港元[148] - 2022年利息收入91千港元，股息收入及按公平值计入损益之财务资产之公平值亏损（包括利息收入）为 - 1293千港元[192] - 2022年所得税前溢利╱（亏损）已扣除无形资产相关费用419千港元、摊销2900千港元等多项费用[194] - 2022年所得税开支为4136千港元，2021年所得税抵免为34千港元[198] 收购情况 - 2022年3月1日完成收购万基财务全部已发行股份，最终代价约217.8万港元；4月26日完成收购两个按揭贷款组合，最终总代价约4280万港元[19][24][27] - 2022年4月26日完成收购两个按揭贷款组合，最终总代价约4280万港元[33] 员工情况 - 2022年6月30日，集团（含附属公司，不含联营公司）有30名员工（包括董事），2021年12月31日为29名[32][38] - 中期期间，员工薪金约740万港元（2021年约600万港元）、强积金约30万港元（2021年约30万港元）、董事袍金约20万港元（2021年约20万港元）[40] 股权结构 - 2022年6月30日，李华伦持有公司股份2.2725亿股，占有关已发行股份总数19.94%[47] - 2022年6月30日，林志成持有公司股份1780万股，占有关已发行股份总数1.56%[47] - 2022年6月30日，李明持有公司股份1780万股，占有关已发行股份总数1.56%[47] - 截至2022年6月30日，刘幼祥持有公司75,605,000股股份，占比6.64%[54] - 截至2022年6月30日，陈健及ASMH分别持有公司57,360,000股股份，占比5.03%[54] - Heritage Riches Limited及Mariner Far East Limited分别持有公司234,670,000股及96,990,000股股份[57][58] - BH Equities持有公司75,590,000股股份，刘先生另有个人权益10,000股及家族权益5,000股[59] - Universal Way Limited持有公司63,475,000股股份，Lee and Lee Trust控制AGL已发行股份总数约74.99%权益[59] - ASM Connaught House Fund LP及ASM Connaught House (Master) Fund III LP分别持有公司45,850,000股及11,510,000股股份[59] 购股权利计划 - 公司于2019年5月22日采纳购股权利计划，截至2022年中期报告日期剩余年期约6年[62][66] - 购股权利计划可授出购股的股份总数不得超过113,933,019股，即已发行股份的10%[63][66] - 任何12个月期间，向参与者授出购股权利行使发行股份总数不得超已发行股份的1%[63][66] - 中期期间，无购股权利根据计划授出、行使、注销、失效或尚未行使[64][67] 企业管治与合规 - 公司遵照上市规则第3.21条成立审核委员会，审核委员会已审阅2022中期业绩报告及相关财务报表[70][71][75] - 公司在中期期间遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的适用守则条文并应用有关原则[72][76] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事在中期期间遵守规定[83][85] - 公司及其附属公司在中期期间无购买、出售或赎回公司上市证券[87] 董事变动 - 郭人豪等4位董事无指定任期，但须至少每三年轮值退任并在股东周年大会重选连任[73][77] - 自2022年1月1日起，两位执行董事月薪较2021年上调约2.5% [74][78] - 2022年4月，执行董事李铭获委任为阜丰集团独立非执行董事[74][78] - 2022年6月，非执行董事郭人豪获委任为附属公司董事，独立非执行董事孙志伟获委任为博维智慧科技独立非执行董事[80][84] - 2022年7月，博维智慧科技股份在联交所主板上市[80][84] - 2022年8月，执行董事李华伦获委任为执行委员会主席，执行董事林志成和李铭获委任为执行委员会成员[81][84] 履约责任相关 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，分配至未履行（或部分未履行）履约责任的交易价总额分别约为3695万港元及3250万港元[134][135] - 公司预计在未来6至18个月达成履约责任时将款项确认为收益[134][135] - 截至2022年6月30日，余下履约责任金额不包括一项受条件约束的重大咨询交易，预计该交易未来1.5年内完成[139][142] 其他收入与补贴 - 2022年上半年政府补贴8.8万港元，2021年无[144] - 2022年上半年汇兑收益净额3000港元，2021年为1000港元[144] - 2022年上半年转租收入及管理收入为0，2021年为54.6万港元[144] - 2022年上半年其他收入净额9.1万港元，2021年为54.7万港元[144] 报告分部相关 - 2021年上半年其他财务亏损净额全部来自自营交易[168][169][171] - 自营交易产生亏损6879千港元，报告分部业绩所得税前亏损3552千港元[173] - 报告分部收益为4497千港元、9791千港元、966千港元、15254千港元[173] - 截至2022年6月30日止六个月，自营交易产生的其他收入净额为收益约3000港元，2021年约为1000港元[173][174] - 报告分部资产及综合资产总额为442194千港元、40587千港元、196316千港元、679097千港元[177] - 2022年来自客户A1、B2、C3、D3的收益分别为8043千港元、8000千港元、8000千港元、6500千港元，2021年客户A1、E3收益分别为9791千港元、3600千港元[183] - 报告期末，放债业务分部内集团最大客户及五大客户占按揭贷款及有期贷款总额的比例分别为41.8%（2021年12月31日：无）、63.2%（2021年12月31日：无）[185][188] 税务相关 - 2022年和2021年香港利得税按估计应课税溢利率16.5%作出拨备，附属公司应课税溢利首2000000港元按8.25%征税，余下按16.5%征税[196][197] 累计亏损情况 - 2021年1月1日累计亏损79,727千港元，2021年转拨股份溢价431,023千港元至累计亏损，2021年6月30日累计亏损变为348,843千港元[111] - 2022年1月1日累计亏损352,431千港元，2022年上半年溢利21,8