财务表现 - 公司2023年收益为46,993,000港元，同比下降9%[3] - 2023年持续经营业务毛损率为2.7%，较去年8.6%的毛利率大幅下降[3] - 2023年年度亏损为107,487,000港元，较去年74,748,000港元增加44%[3] - 公司2023年总资产为107,606,000港元，同比下降54%[3] - 2023年现金及现金等价物为98,109,000港元，同比下降12%[3] - 公司2023年塑料产品贸易收益为35,568,000港元，较去年无此项收益[10] - 2023年持续经营业务的其他收入为605,000港元，同比增长25%[12] - 2023年持续经营业务的其他亏损为8,037,000港元，主要由于人民币贬值导致外汇亏损增加[13] - 本年度确认商誉减值亏损约18,289,000港元，无形资产减值亏损约58,007,000港元，主要与中国附属公司有关[14] - 电脑软硬件及系统开发服务分部收益约为11,320,000港元，较去年约51,776,000港元减少约78%[15] - 公司年度持续经营业务亏损增加至103,123,000港元，较去年的73,009,000港元增加约41%[23] - 公司截至2023年6月30日的流动资产净值为84,581,000港元，较去年的114,041,000港元减少约26%[24] - 公司截至2023年6月30日的银行借款减少至1,367,000港元，较去年的5,873,000港元减少约77%[25] - 公司截至2023年6月30日的资本负债比率为21%，较去年的17%有所上升[28] - 公司品牌产品分部亏损减少至801,000港元，较去年的3,307,000港元减少约76%[31] - 公司其他品牌产品分部收益为105,000港元，分部亏损为27,000港元[32] - 公司贸易业务分部收益为35,568,000港元，分部溢利为274,000港元[34] - 公司电脑软硬件及系统开发服务分部收益为11,320,000港元，较去年的51,776,000港元减少约78%[36] - 公司电脑软硬件及系统开发服务分部亏损增加至98,266,000港元，较去年的58,516,000港元增加约68%[36] - 公司2023年员工成本为22,230,000港元，较上一年度的30,621,000港元有所下降[40] - 公司2023年无重大投资、收购或出售活动[38] - 公司2023年无重大资本承担及或然负债[41] - 公司2023年无来年重大投资或资本资产计划[39] - 公司2023年可供分派储备为-520,354千港元，2022年为-411,990千港元[127] - 公司2023年收益为46,993千港元，同比下降9.2%[173] - 2023年经营亏损为117,581千港元，较2022年的75,517千港元扩大55.7%[173] - 公司2023年商誉减值亏损为18,289千港元，较2022年的43,991千港元减少58.4%[173] - 2023年无形资产减值亏损为58,007千港元，2022年无此项亏损[173] - 公司2023年年度亏损为107,589千港元，较2022年的65,856千港元扩大63.4%[173] - 2023年每股亏损为0.078港元，较2022年的0.048港元增加62.5%[174] - 公司2023年非流动资产为2,125千港元，较2022年的90,116千港元大幅下降97.6%[175] - 2023年公司资产净值为85,384千港元，较2022年的193,736千港元下降55.9%[175] - 公司2023年储备为-96,393千港元，较2022年的9,233千港元大幅下降1,143.6%[176] - 2023年公司权益总额为85,384千港元，较2022年的193,736千港元下降55.9%[176] - 持续经营业务的除所得税前亏损为117,785千港元，较去年增加54.5%[178] - 已终止经营业务的亏损为102千港元，去年同期为盈利8,892千港元[178] - 商誉减值亏损为18,289千港元，较去年减少58.4%[178] - 无形资产减值亏损为58,007千港元，去年同期无减值亏损[178] - 经营活动所用现金净额为5,516千港元，去年同期为所得现金净额83,806千港元[178] - 投资活动所得现金净额为48千港元，去年同期为所用现金净额39千港元[179] - 融资活动所用现金净额为7,261千港元，较去年增加19.4%[179] - 年末现金及现金等价物为98,109千港元，较去年减少12.1%[179] 业务运营 - 中国实施严格的封锁措施及防疫政策对业务活动造成不利影响，导致中国附属公司运营及发展受阻[16] - 中国附属公司未能取得重大合约或项目，并录得经营亏损[16] - 公司预计未来一年市场气氛不佳，对电脑软硬件及系统开发服务分部的前景不乐观[37] - 公司计划利用手头现金资源扩大其他品牌产品的销售业务及贸易业务[37] - 公司五大供应商占集团总采购额约76%，最大供应商占41%[124] - 公司五大客户占集团总销售额约87%，最大客户占61%[124] - 公司未重续放债人牌照，放债业务已终止经营[180] 成本与开支 - 本年度销售及分销开支约为2,547,000港元，较去年约2,227,000港元有所增加[19] - 一般及行政开支由去年的约32,919,000港元减少至本年度的约30,038,000港元，减幅约9%[20] - 融资成本由去年的约743,000港元减少至本年度的约204,000港元，减幅约73%[21] - 本年度录得持续经营业务的所得税抵免约10,298,000港元，较去年约1,512,000港元大幅增加[22] 董事会与管理层 - 公司董事会成员包括执行董事张三货先生，负责整体策略规划及企业策略制定[42] - 公司独立非执行董事苏汉章先生在制造、批发及贸易商业部门拥有丰富经验[43] - 公司独立非执行董事周春生先生在金融投资、证券市场和资本运营领域有深厚造诣[45] - 中弘控股因2017年财务报告虚假资料被中国证监会调查，周先生被警告并罚款人民币30,000元[47] - 昆吾控股因违规事件收到中国证监会江西监管局的行政监管措施决定书[48] - 田宏先生自2020年8月10日起担任绿领的独立非执行董事[49] - 陈卓豪先生自2022年5月31日起辞任执行董事[50] - 公司主席兼行政总载张三货先生的管理架构被认为有益于巩固及贯彻执行领导力[51] - 公司全体董事的委任年期固定为两年，并拟遵守企业管治守则的轮任规定[52] - 董事会成员之间无任何财务、业务、家族或其他重大关系[54] - 2022年度董事会及委员会会议出席记录显示所有董事均全勤出席[55] - 公司主席兼行政总裁由张三货先生担任，自2018年1月3日起构成与企业管治守则的偏离[56] - 公司董事会委任至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一，其中一名具备适当专业资格或会计及财务管理专业知识[57] - 公司秘书负责就企业管治事宜向董事会提供建议，并已遵守上市规则第3.29条的专业培训规定[58] - 公司董事的委任固定年期为两年，每三年至少轮值退任一次[60] - 董事会负责制定集团使命、愿景及核心价值，并审批业务计划、重大收购及出售事项[61] - 董事会将企业管治职责转授予审核委员会，审核委员会负责审阅集团企业管治政策及常规[63] - 公司设有常务董事委员会，包括审核委员会、提名委员会及薪酬委员会，各委员会职权范围明确界定[64] - 董事会负责制定及检讨集团企业管治政策及常规，并监督董事及高级管理层的培训及专业发展[65] - 公司董事会成员性别比例为77%男性，23%女性[68] - 公司计划在2024年12月31日前委任至少一名女性董事[68] - 公司董事会已成立三个委员会：审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[75] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要负责财务资料、内部监控及风险管理等事项[76][77] - 薪酬委员会由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，主要负责薪酬政策及架构的审阅[78] - 公司董事会已采纳董事进行证券交易的操守守则，确保遵守上市规则[73] - 公司董事会成员每年参与持续专业发展，包括外部研讨会、培训课程等[72] - 公司董事会已检讨董事成员多元化政策的执行情况，认为其有效[67][70] - 公司董事会已为董事及高级职员投购适当的保险，以应对潜在法律诉讼[71] - 公司董事会已制定机制，确保董事可获得独立观点及意见[69] - 提名委员会由一名执行董事和三名独立非执行董事组成，主要负责审查董事会组成、制定董事提名和委任程序[80] 风险管理与内部控制 - 公司已建立全面的风险管理和内部监控制度，包括内幕消息政策、举报政策和反贪腐政策[83][85][86] - 公司管理层负责设计、实施和持续评估风险管理和内部监控制度，并向董事会和审核委员会报告[89] - 外部核数师对公司的综合财务报表进行独立法定审核，未发现内部监控制度存在重大弱项[91] - 公司2023年支付给外聘核数师的审计服务费用为960千港元，较2022年的1,260千港元有所减少[91] - 公司认为其风险管理和内部监控制度有效实施，能够识别、评估和管理重大潜在风险[92] - 公司为保障股东权益，将在股东大会上提呈独立决议案，并根据上市规则进行投票表决[93] - 公司面临的主要风险包括未来增长率和毛利率可能无法维持、业务依赖中标项目、项目成本估算不准确可能导致亏损、客户信贷风险、中国消费电子行业趋势及整体经济政治状况[108] - 公司截至2023年6月30日未发现其他特定或必要事件引发风险[109] - 公司若干财务风险及不确定性详见年报综合财务报表附注5[110] 股东与股权 - 公司执行董事、主席兼行政总裁张三货先生持有公司已发行股份的34.23%，共计454,163,680股[141] - 张三货先生通过明智环球控股有限公司持有16,860,000股相关股份，占公司已发行股本的1.27%[140] - 公司购股权计划允许董事和合资格雇员按每股0.46港元行使价认购10,860,000股股份[142] - 公司购股权计划已授予80,140,000份购股权，行使价为每股0.46港元[144] - 公司购股权计划授权限额更新为132,670,173股，占已发行股份的10%[145] - 公司购股权计划下尚未行使的购股权总数为72,640,000份，其中张三货先生持有16,860,000份，陈卓豪先生持有19,260,000份，其他承授人持有36,520,000份[146][147] - 公司计划授权限额下可供发行的股份总数为132,670,173股，相当于公司已发行股本的约10%[148] - 公司主要股东明智环球持有454,163,680股，占公司已发行股本的34.23%，南珍持有相同数量的股份，杨桃梅女士持有260,000,000股，占19.6%[154] - 公司在本年度内未授出、行使、注销或失效任何购股权，也未在综合损益及其他全面收益表中确认任何股份支付款项开支[149] - 公司在本年度内未参与任何董事通过收购股份或债券获利的安排[150] - 公司在本年度内未与控股股东或其附属公司订立任何重要合约[153] - 公司在本年度内未有任何董事或关联实体拥有重大权益的重大交易、安排或合约[151] - 公司在本年度内未有任何董事及其联系人拥有需披露的竞争权益[152] - 公司于2023年6月30日并无其他尚未行使之可换股证券、购股权、认股权证或其他类似权利[155] - 公司细则或百慕达法例并无规定公司须按现有股东持股比例向彼等发售新股之优先购买权之条文[156] 财务报告与审计 - 公司2023年度财务业绩和事务状况详见年报第52至109页[105] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产与负债概要详见年报第110页[106] - 公司业务回顾及业绩分析详见综合财务报表附注6[107] - 公司董事会不建议派发本年度股息[113] - 公司已遵守所有相关法律及法规，无重大违反或不遵守情况[116][117] - 公司变更呈列货币为港元，以更准确反映财务表现[132] - 公司无购买、出售或赎回任何上市证券[129] - 公司无行使任何可换股证券、购股权或认股权的转换或认购权[130] - 公司无进行任何慈善捐款[121] - 公司已维持充足公众持股量[126] - 审核委员会已与管理层及公司独立核数师审阅集团所采纳之会计原则及惯例并讨论审核、内部控制及财务申报事宜[157] - 本年度的综合财务报表已由中汇安达会计师事务所有限公司审核，其将于应届股东周年大会上退任[158] - 公司于任何前三个年度并无更换其外部核数师[158] - 公司商誉及无形资产减值测试涉及商誉减值亏损约18,289,000港元及无形资产减值亏损约58,007,000港元[165] - 公司董事须负责根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及《香港公司条例》的披露规定编制真实而公平的综合财务报表[169] - 公司核数师的目标是对综合财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保证[170] - 公司核数师仅向全体股东报告其意见，除此之外本报告别无其他目的[170] - 公司核数师不会就本报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任[170] 会计政策 - 公司决定将综合财务报表的呈列货币由美元变更为港元[181] - 公司采用收购法为业务合并中所收购的附属公司列账，收购成本按所获资产、所发行的权益工具及所产生的负债以及或然代价于收购日期的公平值计量[188] - 商誉每年进行减值测试，或在事件或情况改变显示可能出现减值时更频繁地进行减值测试[189] - 公司各实体的财务报表以实体经营所在主要经济环境的货币（功能货币）计量，综合财务报表以港元呈列[190] - 外币交易首次确认时按交易日的现行汇率折算为功能货币，以外币计值的货币资产及负债按各报告期末的汇率换算[191] - 存货按成本和可变现净值两者中较低者入账，成本以先进先出法厘定[193] - 物业、厂房及设备按成本减累计折旧及减值亏损列账，后续成本仅在相关未来经济利益可能流入公司时列入资产账面值[194] - 物业、厂房及设备的折旧在估计可使用年限内以直线法计算，汽车和家具、装置及设备的折旧年限为4至6年，电脑设备为4至5年[196] - 公司作为承租人，租赁资产确认为使用权资产及相应租赁负债，使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损列账[199] - 公司在成为金融工具合约条文订约方时，在财务状况表中确认金融资产及金融负债[200] - 公司在收取资产现金流量的合约权利届满、转让资产拥有权的绝大部分风险及回报、或既不转让也不保留资产拥有权的绝大部分风险及回报但不保留资产控制权时，终止确认金融资产[200] - 终止确认金融资产时，资产账面值与已收代价间的差额会在损益中确认[200] - 金融负债在相关合约订明的责任解除、撤销或失效时终止确认[200] - 已终止确认的金融负债账面值与已付代价间的差额会在损益中确认[200]