财务业绩 - 2022年公司收益较2021年的16亿港元提升17.1%至18.74亿港元，毛利大幅上升33%至6.37亿港元，毛利率提升4.1个百分点至34.0%，股东应占溢利激增52.6%至1.95亿港元[6] - 制造业务收益增加33.6%至11.28亿港元，毛利率较2021年增加5.9个百分点至34.7%，分部经营溢利飙升77.0%至3.10亿港元[8] - 贸易业务2022年收益为7.47亿港元，与2021年度相若，占公司总收益的39.8%，录得经营亏损（包括商誉减值）5907.9万港元[11][12] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物及流动投资组合合计2.685亿港元，较2021年的2.047亿港元有所增加，其中约56.9%、27.6%及6.4%分别以美元、人民币及港元计值[22] - 2022年12月31日，集团银行信贷额度为7.887亿港元，较2021年的4.908亿港元增加，其中5.795亿港元未动用，2021年为2.169亿港元[23] - 集团借贷与权益比率为22.8%，较2021年的30.5%下降[24] - 2022年集团添置厂房及设备开支约1.238亿港元，2021年为4500万港元；贸易业务设备及系统开支为530万港元，2021年为160万港元[25] - 2022年雇员开支约为3.988亿港元，2021年为3.402亿港元[29] - 2022年10月14日已派付中期股息每股3港仙，合共1278.7万港元[155] - 董事建议2022年度派付末期股息每股6港仙，若获股东批准，将于2023年6月23日或之后向6月6日名列股东名册的股东派发[155] - 2022年12月31日，公司可用作现金分派的储备为7.22652亿港元，股份溢价账为1.66117亿港元[165] - 集团2022年作出100万港元慈善及其他捐款[167] - 集团就租赁办公室物业确认使用权资产及租赁负债58.2万港元，2022年12月31日，使用权资产及租赁负债的账面价值分别为43.7万港元及44.1万港元[174] - 截至2022年12月31日止年度，NE之联属公司向集团采购货品共7.61903亿港元[177] 现金与融资 - 2022年12月31日，公司手头现金及未动用银行融资总额分别约为2.47亿港元及5.80亿港元，2021年12月31日分别为1.99亿港元及2.17亿港元[7] 人员情况 - 2022年12月31日，孟加拉及深圳工厂分别聘用约9000名及300名雇员，2021年12月31日分别约为7200名及400名[10] - 2022年12月31日，集团在中国（含香港）雇佣397名雇员，2021年为448名；在孟加拉雇佣8802名雇员，2021年为7236名；在美国及英国雇佣共183名雇员，2021年为161名[28] - 报告日期员工层面男女比例约为1:1，符合行业标准[68] 业务展望 - 预计零售商2023年中开始恢复重新下单，销售可望稳中有升[13] 产能布局 - 公司将继续优化产能布局，孟加拉扩张计划预计2023年第二季投入营运，新厂房投产后产能将增加20%[15] - 公司计划在墨西哥增设备生产基地，相关建造工程即将展开，预期2023年底前竣工并分阶段投产[16] 成本控制与业务优化 - 集团将实施控制成本措施，包括拓宽供应链、采购本地化、引进自动化智能化技术等[17] - 集团将优化贸易业务产品组合，集中经营自有品牌和授权产品以控制成本、改善盈利[18] 公司治理架构 - 公司有梁樹賢、劉鐵成、吳君棟等獨立非執行董事，顧青瑗、顏肇臻等高級管理人員[35][36][37][38][39] - 董事会主要角色是指導及監督集團行政及管理工作，確立策略方向並制定業務發展計劃[47] - 董事会会议每季定期举行，有需要时召开特别董事会会议[48] - 2022年股东大会召开2次，董事会会议召开4次[48] - 执行董事顏禧強、顏寶鈴等股东大会和董事会会议出席率较高，James S. Patterson股东大会出席率为0/2，董事会会议出席率为3/4 [48] - 独立非执行董事梁樹賢、吳君棟股东大会和董事会会议出席率均为2/2和4/4，劉鐵成股东大会出席率为2/2，董事会会议出席率为3/4 [48] - 董事会定期会议议程事项经諮询董事后釐定[48] - 召开董事会定期会议日期至少提前14日安排并发出通知，其他董事会会议发出合理通知[49] - 董事会、审核委员会等会议记录由公司秘书备存，董事发出合理通知可查阅[50] - 董事会包括五名执行董事和三名独立非执行董事[57] - 公司符合上市规则有关独立非执行董事的人数及资格规定，独立非执行董事人数至少占董事会三分之一[58] - 梁树贤和刘铁成分别担任独立非执行董事二十三年和十六年，虽超九年但仍符合独立性[60] - 回顾年度内全体董事参加企业管治培训课程或阅读相关材料[63] - 主席曾与全体独立非执行董事举行一次会议讨论公司业务[64] - 公司采纳董事会多元化政策，通过多因素实现成员多元化[65][66] - 截至2022年12月31日，董事会由一名女性和七名男性董事组成[67] - 全体董事均有指定任期，独立非执行董事须轮值退任及重选[71] - 公司于2012年3月成立提名委员会并订明职权范围[72] - 2022年提名委员会举行一次会议，全体成员均出席[73] - 2022年并无董事候选人获提名[76] - 公司确保全体董事遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则，其他可能掌握内幕资料的员工也受相同交易限制[80] - 2022年董事会在企业管治方面开展五项工作，包括制定审查政策、监督培训及合规情况等[81] - 董事会由八名董事组成，其中三名是独立非执行董事，符合上市规则规定[82] - 公司会在会议至少三天前将议程及相关文件送交全体董事[85] - 公司成立薪酬委员会，多数成员为独立非执行董事，2022年举行一次会议，全体成员出席[90][91] - 薪酬委员会考虑三项有关董事及高级管理人员的薪酬方案并向董事会建议，包括年度薪酬检讨政策、授出购股权、表现挂钩花红[91] - 2022年高级管理人员薪酬在500,001 - 1,000,000港元有3人，2021年有4人；1,000,001 - 1,500,000港元2022年和2021年均为2人；1,500,001 - 2,000,000港元2022年有3人，2021年有2人；2,500,001 - 3,000,000港元2022年和2021年均为1人；3,000,001 - 3,500,000港元2022年无，2021年有1人；3,500,001 - 4,000,000港元2022年和2021年均为1人；4,500,001 - 5,000,000港元2022年有1人，2021年无[94] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行两次会议，全体成员均出席，外部核数师出席一次会议[107] - 审核委员会建议董事会促请股东续聘现任核数师为公司2023年外部核数师，董事会同意该建议[108][109] - 集团外部核数师酬金为审核费用2,847,000港元及其他非核证服务206,000港元[109] - 公司制定股息支付政策，应定期检讨并提交董事会批准是否修改[112] - 年内集团遵守企业管治守则设立适当有效风险管理及内部控制系统，董事会负责该系统并定期审查其有效性[113] - 集团在完善监控环境下营运，董事会整体负责集团风险管理及内部控制系统，通过审核委员会监督策略及营运风险监控和现有控制系统成效[114] - 公司确保雇员薪酬具竞争力，主要雇员根据购股权计划获授购股权[92] - 董事知悉保存正确会计记录和编制财务报表责任，以持续经营基准编制2022年财务报表，未发现影响持续经营能力的重大不确定因素[98][99] - 董事会要求管理层设立并保持健全有效的内部控制，集团对不同系统内部控制与风险管理职能根据风险评估轮流审查[103] - 集团风险管理流程植入策略制定、业务规划等环节，主要风险记录于风险登记册并定期更新[118] - 董事会每半年审批年度财务预算并检讨营运及财务表现，重大资本投资或收购决策须获董事会批准[120] - 制造业务单位设置每月产量目标及次品率目标，每两周举行一次关键业绩指标会议及每周举行一次生产会议[122] - 公司企业资源规划系统建有监控职能，可生成异常报告跟进[123] - 存货及主要固定资产由指定人员保管并定期检查[124] - 集团制定内幕消息处理及发布程序，合理可行时尽快向公众披露内幕资料[126][127] - 业务单位收集的资讯作内部讨论并向总部汇报，管理层向董事会汇报情况，董事会每年最少举行四次会议[128] - 审核委员会每年举行两次会议，审核规划及内部审核报告经其审阅批准，2022年审核未发现重大内部控制缺点[129][130] - 公司对贪污贿赂零容忍，制定反贪污政策，2022年未发现严重违反相关法律规例情况[134][135] - 公司采用举报政策，鼓励员工及第三方举报不当行为，提供举报渠道并明确调查指引[136] - 公司秘书陈海盈本财政年度接受不少于15小时相关专业培训[144] - 2022年已建立多种与股东沟通渠道，包括网站发布消息、发布企业通讯、举行股东大会等[145] - 持有不少于公司缴足股本十分之一且有权投票的股东，可要求召开股东特别大会，大会应在递交请求书后两个月内以实体会议形式举行[149] - 2022年10月31日公司股东批准对公司细则作出若干修订[151] - 留待董事会决定事项包括业务计划、财务报表及财政预算等[141] - 董事会辖下除审核、薪酬及提名委员会外，暂无其他董事委员会，成立需明确职权范围[143] 客户与供应商 - 最大客户占集团销售总额40.6%，首五名最大客户合共占63.7%；最大供应商占集团采购总额15.3%，首五名最大供应商合共占42.1%[160] 关联交易 - 2019年11月22日公司与NEHK续订制造协议，NEHK有权要求颜禧强先生及颜宝铃女士购买最多4179万股本公司股份[175] - 截至2024年12月31日止三个年度，供应交易的最大年度总值分别为8.95亿港元、12.39亿港元及12.78亿港元[176] - 核数师就集团持续关连交易发出无保留意见函件[180] 股份与购股计划 - 2022年12月31日，颜禧强和颜宝铃分别持有公司股份279,623,400股，占比65.55%；James S. Patterson、颜肇翰、黎文星分别持有1,050,000股、2,100,000股、1,050,000股，占比0.25%、0.49%、0.25%[182] - 颜先生及颜女士可分别认购2,100,000股及3,150,000股未行使购股权；James S. Patterson、颜肇翰、黎文星可分别认购1,050,000股、2,100,000股、1,050,000股未行使购股权[183][184] - 2022年12月31日，尚有30,908,000份购股权未获行使[186] - 2022年5月26日公司采纳购股计划，因全部购股计划授出购股获行使可发行股份总数不超40,535,328股，占2022年5月26日已发行股份10%[187][188] - 购股行使价为股份面值、授出日收市价及前五个交易日平均收市价三者最高者[189] - 购股计划有效期十年，旨在奖励选定参与人士[190] - 12个月内，向每位承授人授出购股获行使已发行及可发行股份总数不得超公司已发行股本1%[191] - 2022年12月31日，根据购股计划可发行股份总数为40,532,328股，占已发行股本9.5%[193] - 2022年12月31日结算日公司每股市值为1.88港元，董事和雇员根据购股计划拥有可认购股份的购股权权益，董事未行使购股权共945万股，雇员未行使购股权共2145.8万股[194] - 2022年年内公司、附属公司、母公司或相联法团无安排使董事及最高行政人员持有公司股份等权益或淡仓[195] - 2022年12月31日，颜宝铃女士拥有公司股份合共23258.34万股，占比54.52%[196] - 2022年12月31日，Successful Years International Co., Ltd拥有公司股份19288.5万股，占比45.21%[196] - 2022年12月31日，Christopher Koch先生拥有公司股份权益8358.105万股，占比19.59%[196] - 2022年12月31日，NEHK拥有公司股份权益8358.105万股，占比19.59%[196] - 2022年12月31日，Christopher Koch先生拥有相关股份淡仓4179万股，占比9.80%[198] - 2022年12月31日，NEHK拥有相关股份淡仓4179万股，占比9.80%[198] - 2022年12月31日，除已披露人士外，无其他人拥有须向公司披露或登记的