公司概况 - 公司于2011年在港交所主板上市，主营水和啤酒业务，业务区域覆盖中国内地和香港市场[6][9] - 公司于2010年11月8日在开曼群岛注册成立，股份自2011年6月30日起在联交所上市[97][101] - 公司是投资控股公司，集团在中国从事水和啤酒产品生产销售，在香港提供借款服务[98][101] - 公司股份于2011年6月30日上市，全球发售所得款项净额约为14.72亿港元，款项净额于2021年12月31日已全部动用[65][69] 产品信息 - 5100矿泉水源自海拔5100米的西藏念青唐古拉山脉，获中国优质矿泉水源地等称号，曾获世界瓶装水大会最佳矿泉水奖[7][10] - 公司与中石化合作生产的易捷·卓玛泉已在中石化加油站便利店销售，与中石油合作生产的格桑泉逐步在中石油加油站便利店销售[7][10] - 公司于2013年并购啤酒业务，西藏青稞啤酒以高原青稞和当地泉水用专利技术酿造[8][10] 财务数据 - 收入与利润 - 2022年上半年收入183,847千元，较2021年的223,336千元下降17.7%[14] - 2022年上半年调整后息税折旧及摊销前利润39,729千元，较2021年的57,583千元下降31.0%[14] - 2022年上半年公司拥有人应占期内利润7,821千元，较2021年的44,603千元下降82.5%[14] - 2022年上半年基本每股盈利0.31分，较2021年的1.78分下降82.6%；摊薄每股盈利0.31分，较2021年的1.69分下降81.7%[14] - 2022年上半年公司总收入为1.84亿元，较2021年上半年下降17.7%[22][24] - 2022年上半年水业务收入为3000万元，较2021年上半年减少44.3%[23][24] - 2022年上半年啤酒销量为215,181百升，较2021年上半年下降4.0%；收入为1.53794亿元，较2021年上半年下降9.2%；调整后EBITDA为6681.3万元，较2021年上半年下降24.5%[26] - 2022年上半年公司整体毛利率为34.0%，较2021年上半年下降5.7个百分点[28][29] - 2022年上半年水业务毛利率为11.6%，较2021年上半年下降25.4个百分点[28][29] - 2022年上半年啤酒业务毛利率为38.4%，较2021年上半年下降2.1个百分点[28][29] - 2022年上半年公司收入为183,847千元人民币，2021年同期为223,336千元人民币[78] - 2022年上半年公司毛利为62,510千元人民币，2021年同期为88,647千元人民币[78] - 2022年上半年公司经营利润为20,662千元人民币，2021年同期为20,022千元人民币[78] - 2022年上半年公司期内利润为7,821千元人民币，2021年同期为44,603千元人民币[78] - 2022年上半年公司基本每股盈利为0.31分人民币，2021年同期为1.78分人民币[78] - 2022年上半年利润为7821万元，其他全面亏损为2.1824亿元，期内全面收入总额亏损1.4003亿元[88] - 截至2022年6月30日止六个月，水业务分部收入总额为30053千元人民币，啤酒业务分部为153794千元人民币，总计183847千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，水业务分部销售成本为26566千元人民币，啤酒业务分部为94771千元人民币，总计121337千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，水业务分部毛利为3487千元人民币，啤酒业务分部为59023千元人民币，总计62510千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，应占使用权益法入账的投资业绩总计亏损7670千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，金融资产预期信用亏损拨备总计7687千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，调整后息税折旧及摊销前利润总计39729千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，财务收入总计23361千元人民币，财务费用总计22615千元人民币[131] - 截至2022年6月30日止六个月，期内利润总计7821千元人民币[131] - 2021年6月30日止六个月，公司总营收223336千元，毛利88647千元，期内利润44603千元[139] - 2022年上半年水产品销售收入26673千元，较2021年同期50531千元下降47.21%[149] - 2022年上半年啤酒产品销售收入153527千元，较2021年同期164554千元下降6.7%[149] - 2022年上半年原材料及耗材销售收入276千元，较2021年同期4880千元下降94.34%[149] - 2022年上半年租金收入3371千元，与2021年同期持平[149] - 2022年上半年客户合同收入180476千元，较2021年同期219965千元下降17.95%[149] - 2022年上半年公司总收入183847千元，较2021年同期223336千元下降17.68%[149] - 2022年上半年政府补助为1229.3万元，2021年同期为1797.2万元[153][154] - 2022年上半年所用原材料及耗材成本8323万元，运输成本534万元；2021年同期分别为9981.2万元和1186.1万元[157] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧2480.2万元，使用权资产折旧36.5万元；2021年同期分别为2722.3万元和43.4万元[157] - 2022年上半年中国企业当期所得税为634.7万元，递延税项为 - 47.3万元，所得税费用为587.4万元；2021年同期分别为720.9万元、181.1万元和902万元[163] - 2022年上半年公司拥有人应占利润782.1万元，已发行普通股加权平均数2533867千股，每股基本盈利0.31分；2021年同期分别为4460.3万元、2503410千股和1.78分[167] - 2021年上半年用于计算每股摊薄盈利的利润为5108.4万元，加权平均普通股股数为3015810千股[167][171] 财务数据 - 资产与负债 - 截至2022年6月30日，资产总额4,170,242千元，较2021年12月31日的4,148,946千元略有增加[14] - 截至2022年6月30日，公司拥有人应占权益2,817,429千元，较2021年12月31日的2,831,432千元略有减少[14] - 截至2022年6月30日，集团应收贸易款净额为2.47亿元，较2021年12月31日的2.55亿元减少[36] - 截至2022年6月30日，集团预付款项为2.04亿元，较2021年12月31日的1.38亿元增加[36] - 截至2022年6月30日，集团以摊余成本计量的其他金融资产扣除预期信贷亏损拨备为10.13亿元，较2021年12月31日的9.87亿元增加，主要因第三方借款计提利息2200万元[40] - 截至2022年6月30日，集团合同负债为3300万元，较2021年12月31日的5500万元减少，主要因销售水及啤酒产品的预收客户款减少[40] - 截至2022年6月30日，集团预提费用及其他应付款为2.46亿元，较2021年12月31日的1.67亿元增加，主要因第三方借款增加[40] - 截至2022年6月30日，集团银行借款及银行承兑汇票减少3600万元，主要因2022年上半年归还银行借款净额及银行承兑汇票[40] - 截至2022年6月30日，公司所发行的可换股债券负债部分为2.92亿元，较2021年12月31日的2.76亿元增加[40] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，集团的负债比率分别为23.41%和21.29%[46][50] - 2022年6月30日非流动资产总额为25.82728亿元，2021年12月31日为26.31413亿元[84] - 2022年6月30日流动资产总额为15.87514亿元，2021年12月31日为15.17533亿元[84] - 2022年6月30日流动负债总额为10.2375亿元，2021年12月31日为9.28523亿元[84] - 2022年6月30日非流动负债总额为3.29063亿元，2021年12月31日为3.88991亿元[86] - 2022年6月30日净资产为28.17429亿元，2021年12月31日为28.31432亿元[86] - 2022年6月30日本公司拥有人应占权益总额为28.17429亿元，2021年12月31日为28.31432亿元[86][88] - 2022年6月30日银行借款（流动）为4.63亿元，2021年12月31日为4.1亿元；2022年6月30日银行借款（非流动）为0，2021年12月31日为7500万元[84][86] - 2022年6月30日存货为9014.9万元，2021年12月31日为9059.1万元[84] - 2022年6月30日应收贸易款为2.46851亿元，2021年12月31日为2.54657亿元[84] - 截至2022年6月30日，公司总资4170242千元，总负债1352813千元[136] - 截至2021年12月31日，公司总资产4148946千元，总负债1317514千元[144] - 2021年初使用权资产、物业厂房及设备、无形资产、商誉的账面净值分别为27,942千元、469,984千元、44,285千元、721,139千元，年末分别为27,077千元、422,544千元、31,120千元、721,139千元[174] - 2022年初使用权资产、物业厂房及设备、无形资产、商誉的账面净值分别为27,077千元、422,544千元、31,120千元、721,139千元，6月末分别为26,712千元、398,572千元、29,506千元、721,139千元[184][185] - 2022年6月末账面价值约47,515,000元及26,712,000元的工厂厂房及土地使用权被抵押给账面价值73,000,000元的银行借款，2021年末对应数值分别约为57,465,000元、27,077,000元、75,000,000元[185][186] - 2022年期初使用权益法入账的投资为1,416,403千元，期末为1,394,004千元；2021年期初为650,697千元，期末为1,416,403千元[189] - 2022年6月末6个月内、超6个月但不超1年、超1年但不超2年、超2年的应收贸易款分别为21,103千元、82,883千元、72,380千元、165,676千元，2021年末对应数值分别为97,392千元、20,578千元、78,878千元、148,532千元[195] - 2022年6月末应收贸易款预期信用亏损拨备为95,191千元，2021年末为90,723千元[195] - 2022年6月末应收第三方款项为851,757千元，2021年末为749,019千元[200] 财务数据 - 现金流 - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为40,229千元，2021年为92,734千元[92] - 2022年上半年投资活动所用的现金流量净额为-59,302千元，2021年为-22,461千元[92] - 2022年上半年融资活动产生的现金流量净额为12,745千元，2021年为-83,133千元[95] - 2022年上半年现金及现金等价物的减少净额为-6,328千元，2021年为-12,860千元[95] 财务政策与处理 - 简明综合财务报表以人民币呈列，公司功能货币为港元[99][101] - 2022年上半年简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融工具除外[105] - 集团应用了IASB颁布的2022年1月1日或之后开始年度期间强制