营业额与财务表现 - 公司2023财年营业额为472,625,000港元，同比下降5.4%[6] - 2023财年第四季度营业额同比增长44.1%[7] - 2023财年前三季度营业额同比下降17.1%[7] - 公司整体税后溢利为5,027,000港元，相比2022年的亏损53,366,000港元有显著改善[9] - 化妆品业务营业额为301,627,000港元，同比下降11.8%，但亏损大幅收窄93.0%至1,781,000港元[10] - 时装业务营业额为170,998,000港元，同比增长8.4%，亏损收窄94.5%至1,437,000港元[12] - 2023年4月1日至6月15日，化妆品业务营业额同比增长约26%，时装业务增长约16%[14] - 2023年1月至3月，化妆品业务销售额显著增长，并在该季度实现盈利[16] - 化妆品业务在2023年4月1日至6月15日的营业额同比增长26.4%[17] - 时装业务在回顾财政年度内销售额增长8.4%，尽管店铺数量减少[19] 毛利率与成本控制 - 2023财年毛利为229,763,000港元，同比增长17.1%[8] - 化妆品业务毛利率达到38.1%，同比增加12.4个百分点[8] - 公司通过优化产品结构和调整销售策略，提升了化妆品业务的毛利率[8] - 化妆品业务毛利率显著提升12.4个百分点至38.1%，得益于产品结构优化和销售策略调整[10] - 化妆品业务在2023年4月和5月的毛利率维持在38.1%[17] 店铺运营与关闭 - 公司关闭了效益欠佳的店铺，导致店铺数量减少[7] - 公司关闭了13家中国内地时装店，内地销售占比不足3%，对整体影响较小[12] - 公司于2023年5月关闭了2家效益欠佳的店铺，有助于减少整体运营亏损[15] 旅游与市场环境 - 2023年2月香港恢复与其他地区的正常旅游通关，带动入境旅客人次增加[7] 新店开设计划 - 公司计划在2023年新财年第一季度开设3家新店，第二季度开设4家新店，包括化妆品和时装店[14] 物业与投资 - 公司物业在2023年3月31日的估值总额为738,548,000港元，较2022年增长2.9%[23] - 投资物业在2023年3月31日的公平价值为472,456,000港元，较2022年增长5.5%[24] 财务状况与融资 - 公司现金及银行结余在2023年3月31日为38,097,000港元，较2022年增长271.3%[26] - 公司流动比率为0.35，负债比率为1.92，较2022年略有上升[27] - 公司银行融资设施在2023年3月31日为428,449,000港元，较2022年减少3.3%[29] - 公司已动用的融资金额为389,002,000港元，较2022年增长0.7%[30] - 公司本年度约42%的采购成本为外币，较2022年的45%有所下降[33] - 公司报告期末抵押资产总额为508,156,000港元，较2022年的489,384,000港元有所增加[34] - 公司2023年3月31日的或有负债为702,809,000港元，较2022年的740,915,000港元有所减少[35] - 公司2023年3月31日的累计亏损为156,449,000港元，较2022年的153,673,000港元有所增加[49] - 公司2023年3月31日的股份溢价为223,654,000港元，与2022年持平[48] - 公司2023年3月31日的缴入盈余为53,135,000港元，与2022年持平[48] 员工与薪酬 - 公司2023年3月31日员工人数约为910人，较2022年的950人有所减少[36] - 公司建议派发每股0.5港仙的末期股息，总额为12,590,000港元[46] - 公司2023年3月31日的可供分派储备为120,340,000港元，较2022年的123,116,000港元有所减少[48] - 公司购股权计划下可发行股份总数为138,834,764股，占公司已发行股本的约5.51%[72] - 截至2023年3月31日，公司员工持有的购股权总数为46,400,000股，较2022年4月1日的48,800,000股减少了2,400,000股[73] - 公司董事郑钟文先生持有公司已发行普通股1,578,566,964股，占公司已发行股本的62.69%[75] - 公司行政总裁林玉森女士持有公司已发行普通股1,666,263,750股，占公司已发行股本的66.17%[75] - 公司购股权计划剩余期限为5个月，截至2023年3月31日[70] - 公司未在2023年3月31日止年度内新订立或存在任何股票挂钩协议[69] - 公司未在2023年3月31日止年度内向董事或主要股东授予任何购股权[72] - 公司购股权计划下可供授予的购股权数量从2022年4月1日的136,434,764份增加至2023年3月31日的138,834,764份[74] - 公司五大供应商占总采购额的38.0%，其中最大供应商占比15.2%[85] - 公司五大客户占总销售额的比例低于30%[85] - 公司主要股东Silver Crown持有55.34%的已发行普通股[83] - Well Feel Group Limited和HSBC International Trustee Limited各自被视为持有公司55.34%的股份[83] - 公司确认其关联方交易符合上市规则第14A.76条的最低豁免水平[81] - 公司董事及行政总裁在2023年3月31日未持有公司股份、相关股份及债券的权益或淡仓[77] - 公司未进行任何重大期后事项[93] - 公司已采纳购股权计划作为对董事及合资格雇员的激励措施[91] - 公司确认其独立非执行董事均为独立人士[79] - 公司已发普通股总数为1,393,347,737股[83] - 公司董事会由6位成员组成，包括2位执行董事、1位非执行董事和3位独立非执行董事[109] - 董事会成员中，郑钟文先生担任主席，林玉森女士担任行政总裁[110] - 董事会成员之间除郑钟文先生和林玉森女士为夫妻关系外，无其他财务、业务、家庭或其他重大关系[111] - 公司已采纳香港联合交易所上市规则附录十的“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”作为董事进行证券交易的操守守则[105] - 公司已制定书面指引，规范可能拥有内幕消息的雇员买卖公司证券的行为，且该指引条款不宽松于标准守则[106] - 公司董事会定期审查董事履行责任所需的贡献，并确保董事投入足够时间履行其角色和董事会责任[108] - 公司致力于维持高水平的公司治理，以确保股东利益并提升企业价值和问责性[101] - 公司将继续审查其公司治理常规，以提升治理水平并满足日益严格的监管要求和股东及投资者的期望[104] - 公司已应用香港联合交易所上市规则附录十四的企业治理守则作为其公司治理常规的基准[102] - 公司董事会认为，截至2023年3月31日止年度，公司一直遵守企业治理守则所列的全部适用守则条文[103] - 公司董事会主席郑钟文先生负责领导和管理董事会，确保董事会有效运作，并鼓励董事积极参与董事会事务[113] - 公司首席执行官林玉森女士负责公司的日常管理，执行董事会批准的战略、目标和政策[114] - 公司已制定董事会独立性评估机制，确保董事会具备强大的独立元素，有效行使独立判断[118] - 公司全体董事在2023年3月31日止年度内均以问卷形式完成独立性评估，结果令人满意[120] - 公司所有董事均以服务协议或委任函聘用，执行董事任期为3年，非执行董事任期为2年[121] - 公司董事会负责设立企业及战略目标，并监督和评估公司的经营活动和财务表现[123] - 公司已制定并采纳董事会授予管理层的书面职权范围书，董事会负责重大事项的决策[125] - 公司日常管理、行政及运营由首席执行官及高级管理人员负责[126] - 公司董事会每年至少举行4次定期会议，并在需要时安排额外会议讨论重要事项[129] - 董事会文件及相关资料在每次定期会议前至少3天寄发给各位董事，确保董事有足够时间审阅[131] - 公司董事在2023年3月31日止年度内参与了不同类型的培训，包括简报、研讨会、学术会议及工作坊等，以确保其知识和技能的更新[137] - 公司董事会成立了三个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审计委员会，以监督公司特定方面的事务[138] - 薪酬委员会在2023年3月31日止年度内举行了3次会议，主要职责包括审查和向董事会建议董事及高级管理人员的薪酬政策及结构[143] - 公司薪酬政策确保董事及高级管理人员的薪酬基于其技能、知识、职责及参与公司事务的程度而确定[144] - 执行董事的薪酬包括基本工资，并可获得根据公司购股权计划授予的购股权[144] - 非执行董事及独立非执行董事的薪酬主要包括董事酬金，其金额参考市场惯例确定[144] - 薪酬委员会在2022年12月修订了其职权范围，以纳入与上市规则第十七章项下股份计划相关的事项[143] - 公司董事委员会在适当情况下可寻求独立专业意见，费用由公司承担[140] - 公司董事委员会成员大多数为独立非执行董事，确保其独立性和公正性[139] - 公司董事委员会已订明书面职权范围，并可在公司网站及香港交易所网站上查阅[138] - 截至2023年3月31日止年度，高级管理层成员（董事除外）的薪酬按范围分类，其中不超过1,000,000港元的员工有4人[146] - 董事会女性比例为16.67%（1名），男性比例为83.33%（5名）[157] - 高级管理层女性比例为75%（3名），男性比例为25%（1名）[157] - 其他员工女性比例为85.57%（777名），男性比例为14.43%（131名）[157] - 整体员工女性比例为85.08%（781名），男性比例为14.92%（137名）[157] - 董事会已达成目标，女性董事比例为16.67%（1名），女性高级管理人员比例为75%（3名），其他女性员工比例为85.57%（777名）[157] - 提名委员会在截至2023年3月31日止年度举行了2次会议，推荐续聘1名非执行董事和1名独立非执行董事[150] - 公司已采纳董事会多元化政策，旨在实现董事会的多样性，并视其为维持竞争优势的关键元素[151] - 提名委员会每年检讨董事会的架构、人数及组成，并在适当情况下向董事会提出变动建议[152] - 公司力求在董事会以下各级招聘及遴选工作中纳入多样化候选人[153] - 截至2023年3月31日止年度，公司董事会组成无变动[163] - 审核委员会在2023年3月31日止年度举行了5次会议，董事会主席及行政总裁出席了其中4次会议[166] - 审核委员会审阅了截至2022年3月31日止年度的经审核年度业绩及截至2022年9月30日止六个月的未经审核中期业绩[166] - 审核委员会检讨了财务汇报及内部监控系统的效能，包括集团的财务、营运及合规监控及风险管理职能[167] - 审核委员会审阅并批准了2023/2024、2024/2025及2025/2026财政年度的内部审计计划[167] - 审核委员会审阅了现金流量预测，并考虑了集团的未来流动资金及表现，以及与其持续经营评估相关的可用资金来源[167] - 审核委员会检阅了内部审计项目和企业风险管理项目的最新进展[168] - 审核委员会在2023年3月31日止年度与外部核数师举行了1次会议，执行董事及管理层未出席[169] - 公司截至2023年3月31日止年度的全年业绩已经审核委员会审阅[170] - 董事会与审核委员会之间就外部核数师的续聘无意见分歧[171] - 截至2023年3月31日，公司流动负债超过流动资产331,859,000港元[177] - 公司预计在未来12个月内将有足够的营运资金支持运营并履行财务义务[178] - 公司外聘核数师安永会计事务所的核数服务费用为2,400,000港元[181] - 公司外聘核数师安永会计事务所的非核数服务费用总计262,000港元[181] - 公司董事会已审阅并确保集团已建立并维持适当及有效的风险管理和内部监控系统[182] - 公司董事会通过审核委员会每年评估集团的风险管理和内部控制系统，涵盖财务、运营和合规监控，确保系统有效性和预算充分性[183] - 公司设有内部审核部门，负责独立审查风险管理和内部控制系统的充分性和有效性，董事会对其职能的审查结果满意[184] - 公司的企业风险管理框架涵盖战略、财务、运营和合规四大风险类别[185] - 风险管理工作小组（RMT）由高级管理层组成，负责监督集团风险，并向董事会报告重大事项[186] - 风险责任人在2023年3月31日止年度向RMT报告了涉及的风险及计划采取的缓解措施[187] - RMT在2023年举行了两次会议，重新评估了集团截至2023年3月31日止年度的十大重点风险[188][189] - 管理层确认截至2023年3月31日止年度的风险管理和内部控制系统有效且充分，年度审查覆盖财务报告和员工资格[191] - 公司设有举报政策，供员工和与公司有往来的人士以保密和匿名方式向审核委员会举报不当行为[193] - 公司设有反贪污政策，截至2023年3月31日止年度未发生贿赂和贪污案件[194][195] - 公司自2013年8月起采纳披露政策，确保机密信息的处理和披露符合适用法律法规[196]