公司整体收入变化 - 2022年上半年公司收入约为人民币46,509,000元，较2021年同期约人民币161,829,000元减少约71.3%[21][22] - 2022年上半年公司收入较上期期末下降约71.3%[59] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为46,509千元，2021年同期为161,829千元[157] 各业务线收入及毛利变化 - 2022年上半年面包及蛋糕收入为人民币36,015,000元，毛利为人民币6,851,000元；2021年同期收入为人民币128,795,000元，毛利为人民币56,913,000元[21] - 2022年上半年糕点收入为人民币6,274,000元，毛利为人民币1,556,000元；2021年同期收入为人民币23,471,000元，毛利为人民币10,892,000元[21] - 2022年上半年其他产品收入为人民币4,220,000元，毛利为人民币802,000元；2021年同期收入为人民币9,563,000元，毛利为人民币4,172,000元[21] - 2022年上半年面包及蛋糕类收入减少约9278万元，减幅约72.0%；糕点类收入减少约1719.7万元，减幅约73.3%；其他类收入减少约534.3万元，减幅约55.9%[26][29] - 2022年上半年毛利为9,209千元，2021年同期为71,977千元[157] 门店数量及分布变化 - 公司门店数量自2021年6月底340家，减少为2022年上半年底246家，关闭门店94家[25] - 关闭的94家门店中，57家位于上海地区，23家位于江苏地区，14家位于浙江地区[25] - 门店数量从2021年6月底的340家降至2022年上半年末的246家，关闭94家，其中上海57家、江苏23家、浙江14家[27] 地区收入占比变化 - 2022年上半年上海地区收入占集团收入约59.9%，较2021年同期的66.0%下降[26][28] 销售渠道销售额及占比变化 - 截至2022年6月30日止六个月现金（及银行卡）渠道销售额约2624.7万元，占总销售额的54.7%，2021年同期约9616万元及约59.4%；礼券（及预付卡）兑换产品销售额约2166.3万元，占总销售额45.2%，2021年同期约6566.9万元及约40.6%[26][30] 毛利及毛利率变化 - 截至2022年6月30日止六个月毛利约920.9万元，较2021年同期约7197.7万元减少约87.2%，本期毛利率约19.8%，2021年同期为44.5%[35] 其他收入、收益及亏损变化 - 截至2022年6月30日止六个月其他收入、收益及亏损约154.5万元，较2021年同期约91.2万元增加约63.3万元，本期终止租赁亏损约104.6万元，2021年同期类似收益约36.7万元[36][37] 销售及分销开支变化 - 截至2022年6月30日止六个月销售及分销开支约5934.1万元，较2021年同期约11291.6万元减少约5357.5万元，降幅约47.4%[37][40] 行政开支变化 - 截至2022年6月30日止六个月行政开支约1909.2万元，较2021年同期约2225万元减少315.8万元或14.2%[46] 融资成本变化 - 截至2022年6月30日止六个月融资成本约483.5万元，较2021年同期约573.2万元减少约89.7万元或15.6%[49] 公司亏损变化 - 公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额由2021年6月30日止六个月的亏损约6800.9万元增加至亏损约7251.4万元，增幅约450.5万元[53][54] - 2022年上半年经营亏损为67,679千元，2021年同期为62,277千元[157] - 2022年上半年除税前亏损为72,514千元，2021年同期为68,009千元[157] - 2021年上半年亏损及全面亏损总额为 - 68,009, - 68,009[169] - 2022年上半年亏损及全面亏损总额为 - 72,514, - 72,514[169] - 截至2022年6月30日，集团流动负债超过流动资产约人民币5.87182亿元，总负债超过总资产约人民币2.64461亿元，该期间亏损约人民币7251.4万元[190] 周转天数变化 - 存货周转天数从2021年末的40天增至2022年上半年的76天[59] - 贸易应收款项周转天数从2021年末的5天增至2022年上半年的9天，增加4天[63][64] - 贸易应付款项周转天数从2021年末的121天增至2022年上半年的228天[75] 贸易应收款项及应付款项金额变化 - 2022年6月30日，0 - 30天账龄贸易应收款项为1484千元，2021年12月31日为3103千元[70] - 2022年6月30日，贸易应付款项总额为46141千元，2021年12月31日为48559千元[78] 合约负债变化 - 合约负债较2021年12月31日减少约12098000元[84][85] 重大投资情况 - 截至2022年6月30日，集团无其他公司股权重大投资[86][87] 银行及现金结余变化 - 截至2022年6月30日，银行及现金结余约21452000元，较2021年12月31日增加约3550000元[99] 流动比率变化 - 截至2022年6月30日，流动比率为12.2%，低于2021年12月31日的14.4%[101][102] 银行借款及信用额度情况 - 截至2022年6月30日，公司有银行借款1.25亿元，利息为一般金融借贷水准[105] - 截至2022年6月30日，公司取得银行信用额度1.3亿元，与2021年12月31日持平[107][108] 使用权资产及租赁负债变化 - 截至2022年6月30日，使用权资产约为6975.3万元，低于2021年12月31日的约7723.7万元；租赁负债约为5648.1万元，低于2021年12月31日的约6616.2万元[116][119] - 截至2022年6月30日，银行抵押贷款为1.25亿元，低于2021年12月31日的1.3亿元；租赁负债约为5648.1万元，低于2021年12月31日的约6616.2万元；权益总额亏损约2.64471亿元，高于2021年12月31日的约2.06037亿元[118][121] 抵押资产情况 - 截至2022年6月30日，已抵押投资物业账面净值约1279.4万元、物业厂房及设备账面净值约1.78138亿元作为银行借款担保，均低于2021年12月31日[117][120] 资本负债率变化 - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，资本负债率分别约为163.4%及145.9%，上升主因是贸易及其他应付款项增加[124][127] 员工情况变化 - 截至2022年6月30日，员工人数为1777人，较2021年同期减少约21.2%[126][129] - 截至2022年6月30日，员工成本约为6125.2万元，约占营业收入的131.7%，较2021年同期的50%大幅增加[126][129] 债券及或有负债情况 - 截至2022年6月30日，公司未发行任何债券，无重大或有负债和重大承担[109][110][111][112][113][114] 业务影响因素及发展信心 - 2022年上半年上海疫情使公司业务受冲击，生产运营停滞至近期才完全复工，后疫情时期消费市场动力乏力[135] - 公司管理层对中国烘焙行业发展有信心，原因包括经济增长、准入门槛低、消费群体扩大[135] 人力资源费用情况 - 因门店持续缩减，销售和生产人员数量减少，2022年上半年人力资源相关费用较2021年同期略有下降，但仍占行政费用较大比例[136] 研发部门计划 - 2022年下半年公司研发部门重点是改良产品和优化量产技术，如开发新品、提升口感、增加主题蛋糕、加大食疗产品研发[142][143] 首次公开售股款项使用情况 - 公司首次公开售股所得款项净额为3.568亿港元，计划用于开设新零售门店（41%，1.46288亿港元）、产能扩张（39%，1.39152亿港元）、新增及改善信息技术系统和研发新产品（10%，3568万港元）、一般营运资金（10%，3568万港元）[150][151] - 截至2022年6月30日，开设新零售门店已使用1.46288亿港元，产能扩张已使用1.42662亿港元，新增及改善信息技术系统和研发新产品已使用2667万港元，一般营运资金已使用3568万港元，总计已使用3.513亿港元，未动用550万港元[151] - 招股书估计上市所得款项净额约4.158亿港元，实际所得约3.568亿港元，公司拟按原定资金使用比例将差额约5900万港元调整至各业务策略[152][153] 重大事项情况 - 2022年6月30日后至报告日期，公司或集团无其他重大事项发生[145][146] 资产负债情况 - 2022年6月30日，公司非流动资产为335,820千元，2021年12月31日为356,779千元[160] - 2022年6月30日，公司流动资产为81,600千元，2021年12月31日为91,630千元[160] - 2022年6月30日，公司资产总额为417,420千元，2021年12月31日为448,409千元[160] - 2022年6月30日，公司非流动负债为13,099千元，2021年12月31日为20,221千元[163] - 2022年6月30日，公司流动负债总额为668,782千元，2021年12月31日为634,225千元[163] - 2022年6月30日，公司流动负债净额为587,182千元，2021年12月31日为542,595千元[163] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动所得现金净额为527千元，2021年为6,193千元[175] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为22千元，2021年为 - 5千元[175] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为3,001千元，2021年为434千元[175] 贷款承诺情况 - 华能建投承诺自未经审核简明综合财务报表获批准日期起12个月内，若集团未从其他来源获得资金并能履行还款责任，不会要求偿还2022年6月30日金额约人民币5979.5万元的贷款[197][199] 股份认购事项 - 2022年6月24日完成股份认购事项，2.020376亿股认购股份按每股0.082港元配发给认购人，所得款项总额约1656.7万港元（相当于约人民币1415.8万元）[197] - 2022年6月24日完成新股认购[200] - 配发及发行202,037,600股认购股份[200] - 认购股份每股认购价为0.082港元[200] - 发行认购股份所得款项总额约为1656.7万港元[200] - 所得款项总额约相当于1415.8万元人民币[200] - 公司拟将认购所得款项净额全部用于补充集团一般营运资金[200]