财务业绩 - 2023年公司拥有人应占亏损220万港元，2022年为1790万港元[6][9][12] - 2023年客户销售所得款项总额1.868亿港元，较2022年的4850万港元增加285.2%[12] - 2023年总收益4030万港元，较2022年的1030万港元增加291.3%[9][12] - 2023年每股基本亏损0.4港仙，2022年为3.5港仙[6][12] - 2023年权益回报率为 - 3.71%，2022年为 - 29.4%[6] - 2023年流动比率为2.21倍，2022年为3.45倍[6] - 2023年销售旅游/婚嫁相关产品的服务收入1969.2万港元，较2022年的695.9万港元增加183.0%[6] - 2023年销售旅行团收入1669.5万港元，较2022年的127.1万港元增加1213.5%[6] - 2023年销售餐饮收入388.3万港元，较2022年的183.1万港元增加112.1%[6] - 专业旅运资产管理业务本年度录得按公允值计入损益的金融资产/负债之公允值收益110万港元，2022年为亏损130万港元[15] - 其他收入及收益总额由去年的790万港元增加440万港元至本年度的1230万港元[18] - 截至2023年3月31日止年度，销售及分销成本为1590万港元，较去年的900万港元大幅增加76.7%[19] - 截至2023年3月31日止年度，行政及其他经营开支为2150万港元，较去年的2090万港元增加2.9%[20] - 本年度公司融资成本为25.6万港元，2022年为39.4万港元[21] - 截至2023年3月31日止年度，公司有营运现金流入1760万港元，2022年为现金流出760万港元[22] - 截至2023年3月31日，公司资产净值为5960万港元，2022年为6120万港元[22] - 截至2023年3月31日，公司就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本开支承担为71.1万港元，2022年为17.2万港元[25] - 截至2023年3月31日，不可取消期间已承诺但尚未开始的租赁的未来租赁付款总额为240万港元，2022年无[25] - 截至2023年3月31日止年度，公司录得外汇亏损140万港元，2022年为外汇收益110万港元[27] - 2023年3月31日止年度无中期和末期股息派发[156] - 2023年3月31日集团无投资物业和银行借贷[161][162] - 年内慈善捐款为10,000港元，与2022年持平[163] - 2023年3月31日公司可供分派储备约为183.7万港元，2022年为零[170] - 年内集团五大客户合共占营业额或销售额30%以下[171] - 年内集团五大供应商合共占采购额76.5%，最大供应商占采购额38.9%[171] - 2022年3月31日按投资上限购入并按公允值列账的金融资产总值为220万港元，2023年为0[198] - 截至2023年3月31日止年度，投资上限维持于4500万港元或集团盈余资金余额之金额（以较低者为准）[198] 行业展望与应对策略 - 公司预计旅游业将快速复苏，但全球经济、地缘政治等因素构成挑战，将投资基建应对[10] - 全球旅游需求呈强劲上升趋势，但旅游业经营环境仍面临挑战，包括缺乏经验丰富的前线员工、店铺租金增加、机票和酒店房价高昂以及地缘政治等不确定因素[29] - 公司将密切监察市场发展，采取灵活措施和策略，投入前线员工和新租约，加强线上销售渠道，坚持审慎财务管理以控制成本效益和提升运营效率[29] - 来自网上旅游代理、廉价航空公司及预订网站的竞争使公司业务承压，利润率收窄[92] - 公司为应对竞争提高服务质量，业务多元化，重组销售管理团队并推出奖励计划[94] 公司治理 - 公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四《企业管治守则》所载所有适用守则条文[37] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认年内遵守规定标准[38] - 截至2023年3月31日止年度，独立非执行董事容夏谷于2022年11月30日辞任，谢锦添获委任，董事会由5名成员组成，含2名执行董事和3名独立非执行董事[39] - 公司收到各独立非执行董事独立性年度确认书，董事会认为其符合上市规则独立身份指引[40] - 截至2023年3月31日止年度，董事会举行4次常规会议，符合会议时间表[42] - 根据章程细则，占当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年在股东周年大会上退任一次，所有退任董事符合资格重选连任[43] - 公司主席为高伟明，行政总裁为其配偶郑杏芬，角色已区分，董事会认为此安排有利集团决策[44] - 集团鼓励董事参与持续专业发展，年内董事参与了出席讲座、阅读资料等培训[46] - 公司设立提名、薪酬、审核三个委员会，均由独立非执行董事领导[47] - 执行主席高伟明出席董事会会议4/4次、提名委员会会议3/3次[47] - 行政总裁郑杏芬出席董事会会议4/4次、薪酬委员会会议2/2次[47] - 独立非执行董事周国荣、麦敬修出席各委员会会议全勤[47] - 谢锦添2022年11月30日获委任，出席董事会1/4次等[47] - 容夏谷2022年11月30日辞任，出席董事会3/4次等[47] - 提名委员会检讨认为董事会组成合适，无进一步变动建议[49] - 提名委员会审议容夏谷辞任及谢锦添、麦敬修委任建议[49] - 薪酬委员会审议谢锦添薪酬及独立非执行董事薪酬调整建议[54] - 薪酬委员会审阅2023 - 2024财年董事及高管薪酬方案并提建议[54] - 2023年3月31日董事会由4名男性和1名女性组成，提名委员会认为董事会已实现性别多元化[56] - 2023年3月31日集团雇员中约57.0%为女性，管理层队伍中约62.5%为女性，公司认为已实现员工队伍性别多元化[56] - 年内公司外聘核数师核数服务费用为500千港元，非核数服务费用为81千港元，总计581千港元[58] - 年内公司秘书根据上市规则第3.29条接受不少于15个小时的相关专业培训[65] - 公司自2013年起采纳董事会成员多元化政策，从多个层面考虑董事会成员多元化[55] - 执行董事及独立非执行董事薪酬分别于2023年4月1日及2022年11月30日调整生效[199] 风险管理 - 公司自2016年起采纳风险管理政策，以识别、评估及减低风险[61] - 公司于2013年6月采纳内幕消息政策，确保内幕消息妥善处理及发放[61] - 公司设有正式举报政策，回顾年度内审核委员会未接获员工投诉或举报[62] - 公司于2019年采纳股息政策，旨在让股东分享利润并为未来发展保留储备[67] - 公司股东通讯政策确保与股东恰当沟通，年内未接获股东提问[68] - 持有公司股东大会附带投票权的公司缴足股本十分之一投票权的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在提呈要求后2个月内举行[70] - 股东有关股权的查询应向公司香港股份过户登记分处提出，其他查询可书面提交至公司主要营业地点[71] - 股东可书面提交建议至公司主要营业地点，董事会可酌情考虑是否在下次股东大会提呈[72] - 2022年公司采纳第二次经修订及重订组织章程大纲及细则，年内无变动[73] - 公司制定风险管理政策，将风险分为策略性、财务、合规及营运风险四大类[75][76] - 风险管理过程由评估、缓解及监察风险三阶段组成，必要时涉及咨询董事会等[76] - 董事会承担风险管理框架及过程的最终责任，每半年检讨主要风险[78] - 审核委员会在风险管理及内控成效方面向董事会提供支援，风险管理团队按季更新状况[78] - 公司设立由行政总裁领导的风险管理团队，负责实行政策、识别及管理风险[80] - 识别风险采用简易两步法，用风险登记册记录结果并定期更新[83][84] - 公司按可能性和严重性将风险分为A、B、C、D、N级[87] - 公司制定风险管理政策，定期检讨并向审核委员会和董事会汇报[87] - 公司针对A级至C级风险制定缓解策略，D级和N级风险除非升级否则无需采取措施[89] - 公司面临外汇风险，通过监测汇率、改善预订系统和订立外币远期合约等方式降低风险[95] - 公司财务投资面临市场波动风险，通过设定投资上限和严格执行内部监察政策来管控[96] - 年内公司未识别出影响合规风险管理的重大关注范畴[97] - 公司网站及系统可能受黑客攻击，采用新一代防火墙、定期备份数据等措施保障安全[98] - 风险管理团队按季更新风险登记册，审核委员会每半年审阅[93] 业务运营 - 截至2023年3月31日止年度，受疫情影响公司业务和运营不利，但下半年度旅游业务反弹，公司业务大幅增长[100] - 公司餐饮业务自2021年10月开始，受疫情影响销售额甚微，ESG报告未涵盖该业务[102] - 公司通过会员网站推出“即赏易”会员计划提升客户忠诚度[108] 社会责任与可持续发展 - 公司推出多项资讯科技措施减少废弃物及降低碳排放，如采用视频/电话会议及电子培训计划[112] - 公司采取措施减少废物，推行节省能源常规改善资源使用效益[113] - 公司在办公室公用地方张贴告示提醒员工节约用水[115] - 公司向香港明爱电脑工场捐赠200部显示器[116] - 公司在各办事处及分行重用文具、家具及设备，定期维修延长使用寿命[117] - 公司在办公室搬迁时利用现有家具布置新办公室，减少浪费[117] - 公司就搬迁项目及旅游展览重用纸箱，延长包装物料寿命[118] - 2022/23年电力消耗62,333千瓦特，较2021/22年的165,610千瓦特下降62.4%[120] - 2022/23年纸张消耗9,523吨，2021/22年为0吨[120] - 公司采用网上传真、电子传单等方式降低印刷需求，推进无纸化办公[119] - 公司用LED灯泡替换传统灯泡，使用一级能源标签环保冷气机以节约用电[119] 人力资源管理 - 截至2023年3月31日，集团员工总数为114人，较2022年3月31日的92人有所增加，其中前线员工约占56.1%[28] - 2023年3月31日公司共有114名雇员，其中全职102名，兼职12名；2022年3月31日共有92名雇员，其中全职74名，兼职18名[123] - 2023年3月31日公司男女雇员比例约为4：6[130] - 2023年3月31日30岁以下、30 - 50岁及51岁以上年龄组别的员工分别约占12.3%、70.2%及17.5%[130] - 公司采用公平公开招聘机制，所有岗位公开招聘[123] - 公司为雇员补偿及责任投购多项保险[131] - 公司根据政府政策及疫情情况取消抗疫措施[132] - 报告期内工伤事故数和损失工作日数均为0，与上一年度持平[134][135] - 2022/2023年度主任职级或以上培训时长23.5小时，一般职级26.5小时，新入职员工无培训安排[138][139] - 2023年3月31日有1名员工获长期服务奖[139] - 公司为前线员工提供清晰职业规划，涵盖多个管理和销售职级[142][143] - 公司采取多项措施保障员工健康安全，如提供洗手液、要求戴口罩测体温等[133] - 公司成立内部培训计划，为不同层级员工提供多种形式培训[136] - 公司采取措施肯定表现优异的个人及团队，如颁发奖励和安排旅游奖励[141] - 公司提供多种非正式沟通平台，增强员工归属感[141] - 公司订有平等机会政策等多项政策，确保员工和求职者公平待遇[146] - 实习计划因COVID - 19疫情取消[152] 客户与市场 - 公司设有客户服务团队和投诉管理政策，保障客户权益[148] 股份与股权 - 公司将在2023年8月14 - 17日暂停办理股份过户登记手续[159] - 年内公司及附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[168] - 截至2023年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在公司普通股的总权益均为369,325,000股，占已发行股本的股权约72.44%[181] - 高伟明先生和郑杏芬女士在公司购股权的总权益均为1,000,000股，占已发行股本的约0.196%[183] - 截至2023年3月31日，高伟明先生和郑杏芬女士在相联法团高炫集团的所持股份总数均为5股，占已发行股本的100%[185] - 公司于2011年9月6日采纳购股计划，因行使所有购股可能发行的公司股份数目上限共不得超上市日已发行股份的10%（即50,000,000股）[186] - 因行使已授出但尚未行使的所有购股可能发行的公司股份数目，最多不得超已发行股份的30%[186] - 任何12个月期间内，各合资格人士可获授的购股数目，最多不得超已发行股份的1%[186] - 购股可在董事会厘定期限内行使，期限不得超授出日期起计10年[187] - 购股行使价不得低于要约授出购股当日收市价与紧接授出日期前五营业日平均收市价的较高者，且不得低于股份面值[187] - 2021年9月27日，根据购股计划向雇员及顾问授出合共31