财务业绩对比 - 2022年上半年公司收入约为人民币4600万元，亏损净额约为人民币1380万元；2021年上半年收入约为人民币5970万元，亏损净额约为人民币2220万元，2022年上半年整体销售表现较2021年同期下降22.9%[12] - 服装产品2022年上半年销量约为120万件，较2021年上半年的约240万件减少约50%，2022年上半年平均批发售价较2021年上半年上升[14] - 鞋履及配飾分部2022年上半年无销售，2021年上半年销售额约为人民币130万元，变动因2022年上半年销售类别策略调整[16] - 2022年上半年向分销商销售约为人民币4600万元，占公司收入约100%；2021年上半年约为人民币5310万元，占比97.9%；2022年上半年无自营店销售，2021年上半年约为人民币660万元，占比11.1%[16] - 销售成本由2021年上半年约人民币5350万元减至2022年上半年约人民币3550万元，2022年上半年来自OEM厂房采购按销售成本百分比计约为60%，2021年上半年约为54%[21] - 毛利由2021年上半年约人民币620万元增至2022年上半年约人民币1050万元，2022年上半年毛利率约为22.9%，较2021年上半年的10.4%上升约12.5个百分点[22] - 2022年上半年其他收入主要包括租金收入约人民币60万元，2021年上半年约为人民币40万元[23] - 2022年上半年分占一间联营公司亏损约为人民币140万元，2021年上半年分占亏损人民币3.7万元[24] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备回拨约60万元，2021年上半年为拨备9.3万元[25] - 2022年上半年销售及分销开支约1140万元，较2021年上半年增加约280万元（32.6%），占收入百分比从14.4%升至24.8%[26] - 2022年上半年行政及其他经营开支约1040万元，较2021年上半年减少约840万元（44.7%），占收入百分比从31.4%降至22.6%[28] - 2022年上半年除税后亏损约1380万元，2021年上半年亏损约2220万元[31] - 截至2022年6月30日，集团流动资产净值约5230万元，流动比率1.5倍；2021年12月31日分别约为5850万元和1.9倍[32] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项、存货、贸易应付款项周转日数分别为228日、220日、27日；2021年6月30日分别为178日、61日、18日[34] - 截至2022年6月30日，集团现金及现金等价物约5550万元，银行借贷约2020万元；2021年12月31日分别约为1970万元和4330万元[37] - 2022年上半年经营活动产生现金净额增加约5340万元，投资活动所用现金净额约310万元，融资活动所用现金净额约1350万元[37] - 2022年上半年营业额为46,047千元人民币，2021年同期为59,741千元人民币 [102] - 2022年上半年毛利为10,542千元人民币，2021年同期为6,218千元人民币 [102] - 2022年上半年经营亏损为11,560千元人民币，2021年同期为19,844千元人民币 [102] - 2022年上半年除税前亏损为13,783千元人民币，2021年同期为22,194千元人民币 [102] - 2022年上半年本公司股东应占期内亏损为13,783千元人民币，2021年同期为22,194千元人民币 [102] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损为11.06分人民币，2021年同期为20.7分人民币 [102] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总营业额为46,047千元人民币，2021年同期为59,741千元人民币[124] - 截至2022年6月30日止六个月，公司除税前亏损为13,783千元人民币，2021年同期为22,194千元人民币[124] - 截至2022年6月30日，公司总资产为236,646千元人民币，2021年12月31日为216,539千元人民币[130] - 截至2022年6月30日，公司总负债为99,499千元人民币，2021年12月31日为78,304千元人民币[130] - 2022年上半年客户A、B、C、E收入分别为961.1万元、1206.3万元、867.5万元、464.1万元，2021年客户A、B、C、D收入分别为1188.5万元、1114.2万元、849.3万元、777.4万元[133] - 2022年上半年利息收入2.8万元、租金收入58.3万元，2021年分别为6.7万元、37万元[135] - 2022年上半年银行贷款利息91万元、可换股债券推算利息131.3万元，2021年分别为104万元、131万元[138] - 2022年上半年员工成本961.6万元，2021年为1032.8万元[138] - 2022年上半年无形资产摊销2.2万元，2021年为35.8万元[138][146] - 2022年上半年每股基本亏损基于股东应占亏损1378.3万元及普通股加权平均数12460.4万股计算，2021年分别为2219.4万元、10742.453万股[141] - 2022年6月30日贸易应收款项为4927.2万元，2021年12月31日为6588.3万元[150] - 2022年6月30日贸易应付款项为649.3万元，2021年12月31日为415.8万元[154] - 2022年6月30日1年内或按要求偿还的有抵押银行贷款为2020万元，2021年12月31日为4330万元[156] - 2022年6月30日用于抵押银行贷款的资产为3912.2万元，2021年12月31日为2847.5万元[156] - 2022年6月30日定息银行贷款年利率为4.78%，2021年12月31日为4.78 - 5.52%[158] - 2022年6月30日法定股本股份数为1亿股，已发行及缴足股份数为1416.96万股；2021年12月31日法定股本股份数为1亿股，已发行及缴足股份数为1180.8万股[161] 业务发展 - 公司欲在中国内地开展供应链管理新业务，已成立一间间接全资附属公司提供支援[12] - 2022年下半年行业及业务前景因疫情充满不确定性，中长期公司对业务保持乐观[13] - 公司及其附属公司主要从事设计、制造及销售童装产品业务，业务性质期内无重大转变[114] - 公司主要业务为设计、制造及销售童装产品[122] - 公司所有来自外部客户及非流动资产的收入均来自中国内地[131] - 2022年上半年收购成本为270.2万元的厂房及机器，2021年无[145] - 2022年6月30日集团对厦门兆年商业保理有限公司实际持股45%，该公司已发行缴足股本1亿元[147][149] 股权与购股计划 - 2022年5月完成配售2361.6万股股份，筹得所得款项净额约1350万港元，截至2022年6月30日已使用230万港元[48] - 2021年4月完成配售1968万股股份，筹得所得款项净额约920万港元，截至2021年12月31日已全部使用[46] - 2022年6月30日公司已发行普通股总数141,696,000股（股份合并后）[75][84] - 华智、丁先生分别持股24,817,669股，占比17.51%；Snowy Wise、丁丽真女士分别持股4,224,000股，占比2.98%；Rightful Style、丁培源先生分别持股4,231,200股，占比2.99%；Goldrun Limited、陈信甫分别持股16,480,000股，占比11.63%[78] - 执行董事丁培基先生、丁丽真女士及丁培源先生2018年11月2日根据购股权计划分别获授可认购90,000股、900,000股及960,000股股份的购股权[75][84] - 执行董事丁丽真女士及丁培源先生根据首次公开发售前购股计划分别获授可认购80,000股股份的购股权[75][81][84] - 2013年12月27日21名参与者获有条件授予可认购共7,000,000股股份的首次公开发售前购股权，占公司报告日期已发行股本约0.8%，每股行使价18.2港元（股份合并后）[88] - 首次公开发售前购股权行使期为八年，上市日期一周年后可行使30%，两周年后可行使30%，三周年后可行使40%[88] - 2022年1 - 6月首次公开发售前购股权无授出、行使、没收情况，6月30日总数为290,000股[93] - 丁培源先生和丁丽真女士2022年1月1日和6月30日首次公开发售前购股权均为80,000股[93] - 2022年6月30日其他首次公开发售前购股权合计130,000股[93] - 公司于2013年12月27日采纳首次公开发售前购股计划及购股计划，为合资格参与者提供鼓励及奖赏[87] - 公司于2013年12月27日采纳购股权计划，有效期自上市日期起计十年，因行使所有购股可能发行的最高股份数不超上市日已发行股份的10%（即80,000,000股）[94] - 根据购股计划及其他计划已授但未行使的购股获行使可能发行的最高股份数不超公司不时已发行股份的30%；向每名获授人授出购股可发行的最高股份数，12个月内不超公司已发行股份的1% [96] - 截至2022年6月30日，根据购股计划授出的购股总数为8,000,000，较年初无变动 [99] - 2022年5月12日配售2361.6万股，所得款项净额为1184.4万元；2021年4月9日配售1968万股，所得款项净额为779.8万元[162] 公司治理与合规 - 2022年上半年董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成，公司偏离企业管治守则第A.2.1条，首席执行官兼董事会主席为丁培基先生[60] - 公司管理层未定期向董事会成员提供每月更新资料，但会在适当时候提供[61] - 董事会决定不宣派2022年上半年任何中期股息，2021年上半年亦为零[66] - 2022年上半年，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] - 截至报告日期，公司维持上市规则规定的已发行股本25%以上的充足公众持股量[68] - 未经审核中期业绩于2022年8月26日获董事会批准刊发[116] - 2022年上半年公司应用多项国际财务报告准则修订，对财务状况及表现无重大影响[121] - 截至2022年及2021年6月30日止六个月无派付或拟派付股息[166] - 2022年6月30日及2021年12月31日，集团金融工具账面价值与公平值无重大偏差[167] - 2022年6月30日无已订约或拨备的资本承担，2021年12月31日也无[168] - 2022年6月30日有抵押银行贷款2020万元由丁培基先生担保，2021年12月31日4330万元也有担保[170] 其他信息 - 报告期后公司并无任何重要事项须披露 [101] - 截至2022年6月30日，非流动资产为86,131千元，流动资产为150,515千元，流动负债为98,199千元，流动资产净值为52,316千元，资产总值减流动负债为138,447千元，资产净值为137,147千元[104] - 2022年上半年期内亏损13,784千元，全面亏损总额12,932千元[108] - 2022年上半年发行普通股股本增加2,042千元，股份溢价增加9,920千元[108] - 2022年上半年经营业务所得现金净额为52,181千元，投资活动所用现金净额为3,090千元，融资活动所用现金净额为13,503千元[111] - 2022年6月30日现金及现金等价物为55,458千元，较年初增加35,588千元[111] - 公司在开曼群岛注册成立，香港为主要营业地点[114] - 截至2022年6月30日，直接及最终控股方分别为华智控股投资有限公司及丁培基先生[114] - 2022年6月30日账面价值为3684.1万元的楼宇、228.1万元的使用权资产已抵押为银行贷款抵押品[145] - 截至2022年6月30日，集团无重大或然负债[54] - 2022年6月30日，若干物业及预付租金账面净值约为人民币3910万元用于抵押银行贷款，2021年12月31日约为人民币3680万元[55] - 截至2022年6月30日止六个月，集团无其他重大