公司整体财务数据关键指标变化 - 2023财年公司收益约3.656亿港元，同比减少约22.8%（2022财年：约4.734亿港元）[6][10][16] - 2023财年公司权益持有人应占溢利增加约7.5%至约6420万港元（2022财年：约5970万港元）[6][12] - 公司毛利率同比增加约5.3%至约30.7%（2022财年：约25.4%）[11] - 2023财年毛利减少780万港元（6.5%）至1.124亿港元，毛利率增加5.3个百分点至30.7%[17] - 2023财年行政开支减少180万港元（4.8%）至3560万港元[18] - 报告期内融资成本从2.4万港元降至1000港元[19] - 2023财年所得税开支减少50万港元（4.0%）至1210万港元，实际税率降至15.8%[20] - 2023财年公司权益持有人应占溢利增加450万港元（7.5%）至6420万港元，纯利率增加5.0个百分点至17.6%[21] - 2023年3月31日现金及银行结余为2.471亿港元，较2022年的1.722亿港元增加[23] - 2023年3月31日无银行借款（2022年为30万港元），资产负债率降至零（2022年为0.1%）[26][27] - 2023财年，对集团五大客户的销售占总收益99.4%（2022财年：99.8%），对最大客户的销售占总收益35.5%（2022财年：54.0%）[87] - 2023财年，从集团五大供应商的采购占采购总额42.9%（2022财年：34.1%），从最大供应商的采购占采购总额12.7%（2022财年：11.6%）[87] 股息分配 - 董事会建议宣派末期股息及特别股息，分别为每股1.5港仙及每股0.8港仙[6] - 董事会建议派发末期股息每股1.5港仙及特别股息每股0.8港仙[36] - 董事会建议向2023年8月16日在册股东派付末期股息每股1.5港仙及特别股息每股0.8港仙[68] 业务线销售数据关键指标变化 - 2023财年美发系列产品销售额减少约21.0%至约3.287亿港元（2022财年：约4.162亿港元）[10] - 公司产品在美国市场销售额同比减少约55.5%至约1.04亿港元（2022财年：约2.337亿港元）[10] - 日本市场销售额同比增加约19.6%至约2.206亿港元（2022财年：约1.844亿港元）[10] 公司财务状况及展望 - 公司现金状况稳健，并无银行借款，整体财务状况维持稳健[7] - 展望2024财年，预期消费者市场动力强劲[13] - 公司将重点发展自家品牌产品及自有品牌生产（「OBM」）模式向潜在市场推出产品[13] 公司人员相关数据 - 2023年3月31日雇员为541名（2022年为778名），员工成本总额为6810万港元（2022年为9640万港元）[34] - 截至2023年3月31日，集团拥有541名雇员[82] 公司股权结构 - 李舒野持有468,750,000股股份，相当于公司已发行股本36.7%[40] - 2023年3月31日，李舒野先生受控法团权益持股468,750,000股，占比36.7%；李晨女士和邓淑仪女士实益拥有股份均为3,812,500股，占比均为0.3%[121] - 2023年3月31日，Ace Champion、永金、薛可云女士、陈盼盼女士、卢建权先生持股均为468,750,000股，占比均为36.7%[125] 公司管理层信息 - 李舒野76岁，1988年3月9日共同创立集团，在小家电及个人护理电器行业有逾35年经验[39] - 李晨47岁，2001年8月加入集团，在个人护理电器行业有逾19年经验[41] - 邓淑仪56岁，1988年6月6日加入集团，在个人护理电器行业有逾30年经验[44] - 廖启宇53岁，2020年8月21日获委任为独立非执行董事，在企业融资及会计和审计方面有逾20年经验[46] - 梁伟泉57岁，2020年8月21日获委任为独立非执行董事，在审核、会计及财务管理及公司秘书事务方面有超26年经验[50] - 文先生66岁，2020年8月21日获委任为独立非执行董事，在电器制造方面拥有逾25年经验[54] - 曾启明先生60岁，自2019年3月29日起担任公司财务总监及公司秘书，在财务及会计方面拥有逾30年经验[56][57] - 邵女士52岁，担任集团助理总经理，在个人护理电器行业拥有超28年经验，1990年11月加入本集团[60] 管理层教育背景 - 李舒野1970年7月在中国北京石油学院取得机械工程学士学位[40] - 李晨2001年7月在中国天津医科大学取得临床医学学士学位[42] - 邓淑仪1985年6月在嘉诺撒圣心商学书院修毕高等教育[45] - 廖启宇1991年8月在英国伦敦大学帝国科学、工程及医学院取得机械工程工学士学位，1998年12月在英国伯明翰大学取得国际银行及金融工商管理硕士学位[48] - 文先生于1978年11月在香港大学取得工程学理学士学位[55] - 梁先生于1989年12月在香港大学取得社会科学学士学位，2001年7月获英国威尔士大学及曼彻斯特大学联合颁发工商管理硕士学位，2007年9月在澳大利亚皇家墨尔本理工学院取得商业（物流管理）硕士学位[52] - 曾启明先生1998年10月在澳大利亚西悉尼大学取得管理学硕士学位，1999年4月在澳大利亚南昆士兰大学取得商学学士学位[58] 管理层专业资格及任职经历 - 曾启明先生自1992年4月起成为香港会计师公会会员，自1997年5月起成为英国特许会计师公会资深会员[58] - 梁先生分别自1993年12月、1998年10月、2004年11月及2004年11月起为香港会计师公会会员、英国特许公认会计师公会资深会员、香港公司治理公会会员及英国特许公司治理公会会员[52] - 梁先生自2013年起担任佳明集团控股有限公司公司秘书，还曾在多家上市公司任职[51] - 梁先生自2014年9月起担任壹照明集团控股有限公司独立非执行董事[52] 公司业务性质及业绩报告 - 集团主要按ODM模式从事个人护理及生活时尚电器的设计、开发及制造，2023财年主要活动性质无重大变化[66] - 集团2023财年业绩载于年报第45页的综合全面收益表[67] - 集团过去五个财年的业绩及资产与负债概要载于年报第104页[72] 公司股本及储备变动 - 公司截至2023年3月31日止年度的股本变动详情载于综合财务报表附注22[77] - 公司及集团截至2023年3月31日止年度的储备变动详情载于综合权益变动表[79] 董事薪酬及合约 - 执行董事李舒野、李晨、邓淑仪基本年薪分别为150万港元、111万港元、66万港元[94] - 执行董事服务合约自上市日期起为期三年，一方提前一个月书面通知可终止[93] - 独立非执行董事任期自上市日期起三年，期满自动延长三年，一方提前一个月书面通知可终止[95] 购股计划相关 - 2022年4月1日及2023年3月31日，根据购股计划可发行证券总数为1.25亿股，占已发行股本约9.78%[106] - 授出购股期权的要约须在30日内接纳，购股期权承授人接纳要约时每份购股期权支付1港元[112] - 根据购股计划及其他购股计划授出的所有购股期权获行使时可发行股份最高数为上市日已发行股份的10%，即1.25亿股[113] - 报告日期，根据购股计划可供发行股份总数为1.25亿股，占已发行股本约9.78%[114] - 截至授出当日止12个月内，授予合资格人士购股期权获行使时已发行及将发行股份总数不得超已发行股份数目的1%，超1%需满足特定条件[117] - 购股权计划自生效日起10年有效，截至2023年3月31日未授出任何购股权[118] 公司其他事项 - 截至2023年3月31日，无有关公司业务管理及行政的合约[120] - 截至2023年3月31日，集团无须根据上市规则第14A章披露的关连交易或持续关连交易[128] - 雇员薪酬取决于职责及表现，公司每年审视雇员表现以调整薪酬[131] - 董事袍金根据技能、知识、职责及责任等因素厘定[131] - 截至2023年3月31日，集团未向董事或五名最高薪人士支付酬金作为吸引加入或离职补偿，无董事放弃袍金[132] - 细则或开曼群岛法例无有关优先购买权的条文[133] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[136] - 报告期内集团无慈善及其他捐款[137] - 报告期后至报告日期无可能影响集团的重大事项[138] 全球发售所得款项使用情况 - 全球发售所得款项净额约为6620万港元，各业务目标分配比例为扩充及升级生产设施54.5%、提升研究及工程能力24.8%、引入新产品12.9%、加强销售及营销工作3.5%、升级资讯科技系统及设计辅助软件4.3%[141] - 截至2023年3月31日，扩充及升级生产设施未动用金额为2140万港元、提升研究及工程能力未动用金额为1570万港元、引入新产品未动用金额为200万港元、加强销售及营销工作未动用金额为150万港元、升级资讯科技系统及设计辅助软件未动用金额为270万港元，总计未动用金额为4330万港元[141] - 各业务目标计划于2024年6月前动用未动用所得款项净额[141] 公司审核及合规情况 - 截至2023年3月31日，审核委员会有三名独立非执行董事[143] - 截至2023年3月31日止年度综合财务报表经罗兵咸永道会计师事务所审核，其将在股东周年大会上退任，公司将提呈决议案继续委任[147] - 公司截至2023年3月31日止年度遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的所有守则条文，惟偏离守则条文第C.2.1条除外[152] - 全体董事确认截至2023年3月31日止年度及截至年报日期遵守上市规则附录十载列标准守则所载的规定交易标准[153] - 公司拟遵守企业管治守则所有条文，除第C.2.1条外，主席兼行政总裁由李舒野先生担任[154] - 截至2023年3月31日止年度，公司符合上市规则委任至少三名独立非执行董事（占董事会至少三分之一人数）规定[158] 董事会相关情况 - 董事会例行会议通知提前至少14日送呈董事，议程及文件提前至少3日寄予[164] - 企业管治守则规定董事会会议每年至少举行4次，截至2023年3月31日止年度，公司已举行4次董事会会议及1次股东大会[166] - 各董事出席董事会会议和股东大会次数均为4/4和1/1[166] - 董事会目前由6名董事组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事[167] - 截至报告日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[168] - 按公司章程细则，每届股东大会上三分之一董事须轮值退任，梁伟泉先生及文恩先生将在股东大会上退任并接受重选[88] - 每名董事须至少每三年一次轮流退任并接受重选[96] - 细则规定每届股东周年大会上，三分之一董事轮席退任，每名董事最少每三年告退一次[159] - 截至2023年3月31日止年度，所有董事均定期听取公司业务等事宜简报及最新情况[163] - 董事培训类别包括出席培训等和阅读相关材料，所有董事培训类别均为A及B[164] - 董事会每年检讨确保获独立意见及建议机制的实施及有效性，2023年认为机制仍有效[183] - 公司至少每年评估独立非执行董事的独立性[184] - 提名委员会每年评估新独立非执行董事候选人及现任独立非执行董事的独立性[184] - 提名委员会负责检讨董事提名政策并监察其执行情况[190] 各委员会情况 - 公司于2020年8月21日成立审核、薪酬和提名委员会[170] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会举行2次会议，成员出席率100%[172][173] - 截至2023年3月31日止期间，薪酬委员会举行2次会议，成员出席率100%[176][177] - 截至2023年3月31日止期间，提名委员会举行1次会议，成员出席率100%[179][182] - 2023财政年度，薪酬委员会无建议授出股份奖励及购股权[175] 公司多元化及薪酬情况 - 截至2023年3月31日，董事会成员女性与男性比率为1:2[186] - 员工（包括高级管理层）女性与男性比率为1.1:1.0，与所在制造业性别比率一致[187] - 截至2023年3月31日，薪酬在零港元 - 100万港元的高级管理层成员（不包括董事）有2人，100万港元 - 150万港元的有2人[188] - 公司采纳董事会多元化政策，致力于确保业务各方面平等机会，无歧视[185] 公司风险管理及内部监控 - 公司设立合适有效的风险管理及内部监控制度，2022/2023年风险评估未识别出重大风险[192] - 公司设有与COSO 2013年框架相符的内部监控制度，2022/2023