财务表现 - 公司2023年收入为86,880千港元，同比增长38.7%[9] - 2023年毛利为7,827千港元，同比下降28.8%[9] - 2023年税前利润为8,726千港元，相比2022年的亏损15,462千港元，实现扭亏为盈，增长156.4%[9] - 2023年公司股东应占利润为8,726千港元，相比2022年的亏损15,462千港元，增长156.4%[9] - 2023年每股基本及摊薄盈利为0.01港元，相比2022年的亏损0.04港元，增长125.0%[9] - 2023年资产净值为78,338千港元，同比增长118.4%[9] - 2023年现金及现金等价物为41,261千港元，同比增长75.0%[9] - 2023年毛利率为9.0%，同比下降8.5个百分点[9] - 2023年股东资金回报率为18.7%，相比2022年的-43.1%，增长61.8个百分点[9] - 2023年流动比率为4.6倍，相比2022年的1.7倍，显著提升[9] - 2023年财政年度公司股东应占综合溢利为870万港元，较2022年财政年度的亏损1550万港元大幅增加156.1%[19] - 2023年财政年度收入增加至8690万港元，其中珍珠及珠宝销售为8520万港元，战略投资及财务服务利息收入为170万港元[46] - 毛利减少320万港元至780万港元，主要由于计提存货中若干珠宝产品减值亏损[47] - 销售及行政开支增加100万港元或6.4%至1660万港元，主要由于成本控制措施[48] - 公司股东应占溢利大幅增加2420万港元或156.1%至870万港元，主要由于拨回其他应收账款之预期信贷亏损拨备净额及财务成本减少[49] - 2023年3月31日，公司总权益为7830万港元，较去年增加118.1%[50] - 2023年3月31日，公司现金及等同现金为4130万港元，流动资产净值为7740万港元，流动比率为4.6倍[51] - 2023年3月31日，公司尚未偿还借款为200万港元，年利率为6%[52] - 2023年公司收益为8688万港元，较2022年的6264.7万港元有所增长[64] - 2023年公司股东应占溢利为872.6万港元，较2022年的亏损1546.2万港元有显著改善[64] 业务发展 - 珍珠及珠宝业务分部收入从2022年财政年度的5990万港元增加至2023年财政年度的8520万港元[21] - 2023年财政年度珍珠及珠宝产品的资本回报为-2.0%，较2022年财政年度的3.7%有所下降[21] - 公司计划在2023年第四季度的珠宝展上推出玉石产品，目标市场为中国内地及亚洲国家[22] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务的发展，推出更多新产品并优化业务效率[14] - 公司已订立谅解备忘录，计划收购新的女性产品业务，预计将成为未来的增长动力[15] - 公司计划通过自主转化的护肤品牌及功效型护肤品进行潜在收购，以增加盈利能力及回报[44] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务的发展，推出更多新产品并优化业务效率及生产力[42] - 公司计划进入玉石产品市场以扩大客户群，并寻找机会扩展现有业务以发掘女性消费者的潜在市场[41] 风险管理 - 公司主要面临策略性风险和经济风险，通过定期检讨业务单位表现和前瞻性指标来缓解这些风险[71][74] - 信贷风险：公司通过全面了解客户并进行信贷质量评估来缓解信贷风险[77][78] - 业务风险：公司通过保持产品质量和持续审查市场趋势来维持竞争地位[80][81] - 运营风险：公司定期评估劳工需求以应对劳动力成本上升和劳动力短缺的风险[82][83] - 流动资金风险：公司定期监控流动资金和财务状况表，并保留适当的流动资金以兑现承诺[84][85] - 价格风险：公司通过定期监控股票投资组合和投资多只股票来分散价格风险[90][91] - 汇兑风险：公司密切监控财务状况表和现金流汇兑风险，以应对外汇汇率变动的影响[92] - 人事风险：公司提供具有竞争力的奖励和福利待遇，以确保吸引和留住所需员工[93][94] - 法律及监管风险：公司监控监管环境的变化，并确保有足够的资源来实施任何规定的变动[97][98] 企业管治 - 公司目前没有设立行政总裁职位，行政总裁职责由全体执行董事集体承担，包括郑子坚先生、梁奕曦先生和张诗敏先生[110] - 公司在截至2023年3月31日的年度内遵守了企业管治守则的所有条文，并适用了建议的最佳常规[110] - 公司已采纳企业管治政策，参照上市规则附录十四的企业管治守则，为应用企业管治原则提供指引[109] - 公司董事会认为高水平的企业管治能为集团奠定良好架构，有助于管理业务风险、提高透明度、维持高水平问责性及保障持份者利益[108] - 截至2023年3月31日止年度，公司董事会共举行了7次会议，每名董事的出席情况详见报告中的“董事会及委员会会议”部分[120] - 公司董事会由三名执行董事、一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，具体成员包括郑子坚先生、梁奕曦先生、张诗敏先生、朱勇军先生、黄兆强先生和常春雨先生[118] - 公司董事会定期举行会议，讨论整体策略、公司运营及财务表现，并审阅和批准中期及年度业绩[120] - 公司董事会主席与独立非执行董事在其他董事避席的情况下会面，公司秘书协助主席准备会议议程，确保符合所有适用规则和规定[121] - 公司董事会负责整体管理，包括领导及监控公司，监督业务、战略决策、内部监控、风险管理和表现[115] - 公司董事会确保在业务需求和目标与独立判断所需的技能和经验之间保持平衡，各董事具备不同专业资格、经验和财务管理专业知识[117] - 公司董事会委派管理团队处理主要企业事宜，包括编制中期及年度报告与公告、执行内部监控制度和风险管理程序、遵守法定及监管规定[115] - 公司董事会将尽最大努力在未来遵守企业管治守则第C.5.3条的规定，确保定期董事会会议的通知期至少为14天[113][121] - 公司董事会成员之间除载于年报第20至22页的“董事履历”外，无任何重大财务、业务或其他关系[123] - 公司董事会主席与执行董事的角色清晰区分，主席专注于业务策略和公司方向，执行董事负责全面执行公司策略和协调业务运营[124] - 公司目前没有首席执行官（CEO），行政总裁职责由执行董事郑子坚、梁奕曦和张诗敏共同承担[125] - 公司董事会由6位董事组成，其中3位为独立非执行董事，董事会成员在年龄、专业经验、技能和知识方面具有显著多样性[134] - 公司决定在2024年12月31日或之前委任至少一名女性董事，以进一步推动董事会成员多元化[136] - 公司员工中女性占比约为56%，公司致力于在合理可行的情况下实现并加强各级员工队伍的性别多元化[137] - 审核委员会由2名独立非执行董事组成，负责审查中期和年度业绩、内部监控报告及风险评估报告[138][140] - 公司董事会成员多元化政策于2014年10月采纳，并于2018年12月修订，旨在通过考虑性别、年龄、文化背景等因素实现董事会多元化[132][133] - 公司已接获全部三名独立非执行董事的独立性确认函，董事会认为他们均符合上市规则所界定的独立性[129][130] - 审核委员会主席赵善能于2023年5月10日辞任，公司将在其辞任后三个月内物色合适人选填补该空缺[139] - 公司审计委员会由两名独立非执行董事组成，负责审查集团截至2023年3月31日的经审计综合财务报表[141] - 薪酬委员会在2023年3月31日止年度内举行了2次会议，审议并建议新执行董事的薪酬及现有执行董事的薪酬调整[144] - 提名委员会在2023年3月31日止年度内举行了2次会议，评估独立非执行董事的独立性，并推荐董事重选及新执行董事的任命[151] - 公司董事会于2018年12月21日采纳了董事提名政策，明确了董事的甄选、提名和任命标准[149] - 所有董事在2023年3月31日止年度内参与了持续专业发展，并向公司提供了培训记录[156] - 截至2023年3月31日止年度，公司核數師大華馬施雲會計師事務所有限公司提供的審核財務報表服務費用為65萬港元，其他非審核服務費用為6.2萬港元[163] - 公司董事會確認對內部監控及風險管理的全面責任，並委派管理層執行相關職責，管理層已確立程序以識別、評估及管理集團的重大風險[164] - 審核委員會持續審閱集團的內部監控及風險管理，並考慮會計及財務匯報職能的資源、員工資歷及培訓預算是否充足[165] - 公司未設立獨立內部審計部門，但委聘獨立專業公司每年對內部監控及風險管理系統進行檢討，2022年4月1日至2023年3月31日期間的檢討結果整體令人滿意[166] - 董事會信納現有內部監控系統涵蓋所有重大監控，包括財務、經營及合規監控以及風險管理職能，並屬合理地有效及足夠[167] - 公司秘書張詩敏先生在回顧年度內已接受不少於15個小時的相關專業培訓，並遵守上市規則第3.29條的培訓規定[168] 股东与股息 - 公司股息政策允许董事会不时宣派中期及/或年度股息以外的特别股息，但无法保证任何特定期间将分派特定金额的股息[178] - 公司股东沟通政策已有效实施，管理层对公众通过公司网站及投资者关系部门的查询提供迅速回应[176][175] - 公司股东持有不少于已缴足股本10%的股份并附有投票权，可请求召开股东特别大会[169] - 公司股东特别大会请求人若在21天内未获董事会正式召开会议，可自行召开股东特别大会，但需在请求书递交日起两个月内举行[171] - 公司股东可通过书面形式向董事会提呈议案，或于股东大会上直接提问[172] - 公司股东可向香港股份过户登记分处提出股份持有查询，或致电客户服务热线(852) 2980 1333[173] - 公司截至2023年3月31日止年度的业务回顾及未来业务发展讨论载于年报第6至7页主席报告及第8至19页管理层讨论及分析[184] - 公司截至2023年3月31日止年度的业绩载于年报第62页的综合收益表，且董事会不建议派付末期股息[192] - 公司于2023年3月31日根据开曼群岛公司法（2020年修订本）无可供分配储备，而2022年可供分配储备净额为593,000港元[195] 环境与社会责任 - 公司全资附属公司汇宝丰珠宝（深圳）有限公司在截至2023年3月31日止年度内遵守所有相关中国环境法规[190] - 公司已与一家合格废水处理公司签订废水处理协议，确保生产过程中产生的废水符合中国环保法规[189] 财务与投资 - 公司于2017年11月10日认购了Wonderland (UK) Holdings Limited发行的贷款票据，本金为3,500,000英镑，年利率6%[28] - 截至2022年6月28日，未偿还贷款票据本金为3,500,000英镑，应计利息为62,614英镑[29] - 公司于2022年6月29日与发行人和担保人签订变更契据，将贷款票据的偿还日期延长至2022年10月31日，并将违约年利率从1%提高至6%[30] - 公司于2022年10月24日进一步延长贷款票据的偿还日期至2023年1月31日，并要求发行人支付45,000英镑的补救款项[31] - 公司于2023年1月18日收到贷款票据的全部未偿还本金及应计利息[32] - 公司于2022年5月12日完成供股，净收益约为32,800,000港元，其中27,200,000港元用于偿还部分借款及应计利息[36] - 公司于2022年8月11日签订谅解备忘录，计划以42,000,000港元收购一家主要从事护肤品研发的中国公司，其中25%通过发行代价股份支付，75%通过发行可换股债券支付[37] - 公司于2022年5月12日完成供股，每股价格为0.11港元，净收益约为3280万港元，其中2720万港元用于偿还部分借款及应计利息，剩余用于一般营运资金[55] - 截至2023年3月31日，公司总员工数为30人，其中17人在香港工作，总员工成本约为1000万港元[63] - 销售珍珠及珠宝产品所用资本的回报率为-2.0%，较2022年的3.7%有所下降[64] - 策略投资及财务服务所用资本的回报率为37.8%，较2022年的-34.4%有显著提升[64] - 公司截至2023年3月31日止年度的物业、厂房及设备变动详情载于年报综合财务报表附注15[199] - 公司五年财务摘要载于年报第176页[198] - 公司截至2023年3月31日止年度未订立任何股票挂钩协议，除年报第43至46页披露的购股权计划外[196] - 公司截至2023年3月31日止年度的储备变动详情载于综合财务报表附注34(a)[194]