财务收益情况 - 2022/23年度公司收益约为1.57亿港元，2022年约为1.417亿港元，收益增加主要因香港营商环境改善[10][14] - 公司本年度收益约1.57亿港元，较2022年的约1.417亿港元增加约1530万港元或10.8%[26][29][33][35][40] - 2022/23年度香港市场贡献收益约1.495亿港元，占总收益约95.2%，2022年约为1.289亿港元，占比约90.9%[19] - 本年度香港市场收益约1.495亿港元，占总收益约95.2%，2022年分别约为1.289亿港元和约90.9%[21][26][29] - 2022/23年度斯堪的纳维亚市场贡献收益约520万港元，占总收益约3.3%，2022年约为250万港元，占比约1.7%[20] - 本年度斯堪的纳维亚市场收益约520万港元，占总收益约3.3%，2022年分别约为250万港元和约1.7%[22] - 制造及买卖潜孔凿岩工具收益本年度占总收益约93.3%，2022年约为82.1%[24][27][26][29] - 本年度买卖打桩机及钻机无收益，2022年占总收益约7.1%；买卖凿岩设备收益本年度占总收益约6.7%，2022年约为10.8%[25][28] - 收益增加主要因香港营商环境改善，建筑活动及项目增多，产品需求高于预期[35][40] 财务亏损情况 - 2022/23年度公司净亏损约360万港元，2022年净亏损约150万港元，亏损增加因金融资产公允价值损失等成本增加[11][14] - 公司本年度亏损约357.6万港元，2022年亏损约147.5万港元，亏损增加主要因金融资产公平值亏损和贸易应收款项减值亏损增加[21][33] - 集团2023年净亏损约360万港元，高于2022年的约150万港元[47][52] 金融资产与减值损失 - 2022/23年度金融资产公允价值损失约170万港元，2022年为公允价值收益约160万港元[18] - 2022/23年度贸易应收款项减值损失约430万港元，2022年约为80万港元[18] 毛利与毛利率 - 公司本年度毛利约4340万港元，较2022年的约3960万港元增加约380万港元或9.6%，毛利率从2022年的约27.9%降至本年度的约27.6%[26][29][36] - 集团毛利从2022年约3960万港元增加约380万港元或9.6%至2023年约4340万港元，毛利率从27.9%降至27.6%[41] 其他收益净额 - 集团2023年其他收益净额约50万港元，低于2022年的约240万港元，主要因金融资产公平值亏损增加[42] 上市证券情况 - 截至2023年3月31日，公司持有的上市证券公允价值约2330万港元，2022年约为2500万港元，本年度收到股息收入约110万港元，2022年约为20万港元[38] - 2022年3月公司收购上市证券总代价约2340万港元，2023年3月31日公平值约2330万港元，2023年收到股息收入约110万港元[43] 投资决策与理财 - 公司会定期监控投资表现并做决策，还会用闲置资源购买保本理财产品提高整体回报[39] 销售及分销开支 - 集团销售及分销开支从2022年约740万港元增加约210万港元或27.9%至2023年约950万港元[45][50] 行政开支 - 集团行政开支从2022年约3580万港元增加约400万港元或11.1%至2023年约3980万港元[46][51] 现金及等价物与借贷 - 2023年3月31日集团现金及现金等价物总额约6600万港元，银行借贷约1320万港元，其他借贷约1500万港元[55][56][59] - 截至2023年3月31日，集团银行借贷约为1320万港元，由公司担保[72] 资产与负债比率 - 2023年3月31日集团资产与负债比率约为22.4%，高于2022年的17.7%[57][60] 已发行股本情况 - 2023年3月31日公司已发行股本为3800万港元，已发行普通股3.8亿股，每股面值0.1港元[58][61] 重大投资与资本情况 - 截至2023年3月31日，集团无重大投资及资本资产计划、重大或然负债和资本承诺[63][65][66][68] - 截至2023年3月31日，集团无资本承担[71] 所得款项使用情况 - 公司公开发售所得款项净额约为8830万港元，截至2023年3月31日已全部动用[80][83][84] - 重新分配约800万港元未动用所得款项净额用于营运资金及其他一般企业用途[77][80] 雇员情况 - 截至2023年3月31日，集团在香港及中国约有87名雇员，2022年3月31日约为80名[87][88] 企业管治守则遵守情况 - 公司专注维持高水平企业管治，本年度遵守守则条文，惟第C.2.1条除外[90][94] 公司架构与职能 - 公司目前无主席或行政总裁职衔人员，职能分别由执行董事及总经理执行，董事会将适时检讨架构[91][94] 董事证券交易守则 - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事本年度遵守必守准则[93][96] 董事会组成 - 截至2023年3月31日及报告日期，董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[98][103] - 公司拥有最少3名独立非执行董事，占董事会人数最少三分之一，符合上市规则规定[100][103] 董事会职责 - 董事会对集团活动有最终监督权，负责整体战略发展，重大事项由董事会考虑或决定[106][109] - 董事会将部分责任委派给审核及合规、薪酬、提名委员会，日常运营委派给高级管理层[107][110] 高级管理层职责 - 高级管理层负责执行董事会决议和日常业务管理运营，包括制定多项计划和制度[108][111] 董事会会议规则 - 董事会应每年最少举行4次会议，约每季一次，议程需董事意见及批准[113][115] - 董事会定期会议通告须在会议前最少14天发出，临时会议合理通知董事[113][115] - 董事会会议法定最低人数为2位董事，董事可亲身或电子方式参与[114][115] 会议召开情况 - 报告期内举行5次董事会、3次审核及合规、1次薪酬、1次提名委员会会议和1次股东大会[117] 董事出席情况 - 截至2023年3月31日，执行董事崔光球、李嘉麗出席董事会会议次数均为5/5，出席股东大会次数均为1/1；独立非执行董事林凱如、劉量源、姚道華出席董事会会议次数均为5/5，出席审核及合规委员会会议次数均为3/3，出席薪酬委员会、提名委员会、股东大会会议次数均为1/1[119] 董事委任与重选 - 各董事已与公司订立委任函，须在公司股东周年大会上轮值告退及重选连任；董事会有权随时委任董事填补临时空缺或新增董事，任期至下届股东大会或下届股东周年大会，届时符合资格可重选[120][121] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任，每位董事至少每三年在股东周年大会退任一次，符合资格可重选[123][127] - 公司股东可在任何股东大会上，在董事任期届满前随时以普通决议案罢免董事[124][127] 董事培训与资料 - 新委任董事获全面迎新资料，本年度董事获集团业务及运营最新资料，所有董事参与持续职业发展[125][126][128] 董事会企业管治职责 - 董事会负责制定及审阅公司企业管治政策、监督董事及高管培训、监督合规政策、制定及监督行为准则、检讨公司遵守守则情况[132] 审核及合规委员会 - 公司成立审核及合规委员会，由三名独立非执行董事组成，本年度举行三次会议[134][136][138] - 审核及合规委员会主要职责包括建议外聘核数师相关事宜、审阅财务报表、审阅财务报告及风控系统[135][138] 薪酬委员会 - 公司成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成[140] - 薪酬委员会主要职责是制定及审阅董事及高管薪酬政策、建立绩效评估标准及系统、评估绩效并向董事会建议[141] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，本年度召开一次会议检讨董事及高级管理层薪酬架构[144][145] 提名委员会 - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，本年度召开一次会议审议董事会相关事宜[147][149][150] - 公司自上市日起采纳董事会成员多元化政策，提名委员会负责确保董事会成员多元化[152][154][155] - 本年度董事会通过提名委员会审阅，认为公司符合多元化要求，未来将按政策提名新董事[157][160] 董事会多元化 - 本年度及现时，五名董事中有两名女性，公司将维持董事会及中高层性别多元化[158][161] 董事提名政策 - 董事会采纳提名政策，明确董事候选人的选择标准和提名程序[164] - 公司董事会采纳提名政策，规定董事候选人的甄选标准和提名程序[166] 董事薪酬确定 - 执行董事实行薪酬根据技能、表现等因素，参考公司业绩和市场状况确定[142][144] - 独立非执行董事薪酬参照技能、经验等因素及市场趋势确定，确保其努力获足够报酬[142][144] - 董事及高级管理层薪酬至少每年检讨一次[142][144] - 按级别划分应付高级管理层薪酬详情载于综合财务报表附注11[143][145] 内部控制与风险管理监督 - 董事会与高级管理层负责监督集团内部控制与风险管理程序的实施[171] 风险管理及内部控制制度评估 - 董事会认为公司的风险管理及内部控制制度有效且足够，集团已全面遵守内部控制守则[172] 合规专业意见 - 公司委任外部专业顾问提供合规专业意见，认为委任外部独立人士执行内部审计更具成本效益[173] 风险管理框架 - 集团建立企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理综合框架[178] 主要风险分类 - 本年度集团识别的主要风险分为合规、财务、运营和战略风险四类[183] 重大风险识别 - 合规、财务和战略风险方面未识别出重大风险[185] 运营风险内容 - 运营风险包括客户及供应商过度集中、未委任主席及行政总裁[185] 合规风险定义 - 合规风险指因未遵守法规政策面临法律处罚、财务损失及声誉风险[186] 公司面临风险类型 - 公司面临财务风险，涵盖信贷、流动性、汇率及利率风险等[190] - 公司面临营运风险，由内部程序、人员及制度问题导致[191] - 公司面临策略性风险，源于不利业务决策等对盈利和资金有影响[193][197] 风险管理架构与政策 - 公司采用“三道防线模式”企业管治架构进行风险管理[194][198] - 公司采纳风险管理政策和程序并维护风险登记册[194][198] 风险评估与管理活动 - 公司至少每年评估每种风险的发生可能性和潜在影响[194][198] - 公司管理层至少每年更新风险登记册[194][198] - 公司风险管理活动由管理层持续进行[195][198] - 公司至少每年评估风险管理框架的成效[195][198] 内部监控审查 - 公司会继续每年委聘外部独立专业人士审查内部监控和风险管理系统[196][199] 风险协助机构 - 集团委任哲慧企管专才有限公司协助识别评估风险、进行内部控制审查和评估制度成效[182] 公司业务规划 - 公司未来将专注香港及澳门制造及买卖潜孔凿岩工具核心业务，拓展海外市场并投入更多资源[12][15] 现金流量管理目标 - 集团现金流量管理目标是平衡资金持续性与灵活性，维持合理流动性缓冲[74][78] 外汇风险情况 - 集团主要在香港及中国营运，外汇风险不重大，未使用衍生工具对冲外汇风险[75][79]