股东权利与股东大会相关 - 持有不少于公司股东大会表决权的公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开特别股东大会[2] - 若董事会在收到要求后21天内未通知相反结果且未召集特别股东大会，股东可自行召集，公司需返还相关合理开支[3] - 公司向股东分发资料方式包括寄送业绩报告、在联交所网站发布公告及召开股东大会[7] - 股东周年大会交回股份过户文件登记最后时限为2023年6月21日下午四时三十分[23] - 公司股东周年大会将于2023年6月28日举行，2023年6月23日至28日暂停办理股份过户登记手续[37][38] 股息政策相关 - 公司以给股东带来持续回报和为集团发展保留储备为目标，宣派股息及金额由董事会综合考虑因素后全权厘定[8] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度末期股息（2021年12月31日：零）[34] 公司章程相关 - 公司2022年章程文件无变动，最新大纲及细则可在公司及联交所网站查阅[9][10] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股，集团在加拿大及美国提供机票分销等旅游相关业务[13] - 集团面临恶劣天气、流行病、旅游供应因素、旅行社财务不稳定和一般经济条件等风险[15] - 公司于2022年初与大湾区旅行服务供应商订立无法律约束力谅解备忘录，9月开展合作[193] - 公司预计2023年旅游产品及服务分部将从大湾区业务合作中产生收益[193] - 公司将继续进军大湾区旅游业，发掘旅游咨询、医疗、酒店等行业商机[200] 合规与管治相关 - 2022年集团无重大违反适用法律法规情况[17] - 集团实施耗材回收和节能措施，有关环境、社会及管治更多资料可查阅2023年4月28日刊发的报告[19] - 公司本年度遵守上市规则附录十四企业管治守则（第C.2.1条除外）[71] - 所有董事确认2022年12月31日止年度已完全遵守标准守则[71] - 公司已收到各独立非执行董事的年度确认书，认为其各自独立且符合上市规则第3.13条所载的指引[72] - 截至2022年12月31日止年度及直至报告日期，无董事及彼等各自的联系人在竞争业务中拥有权益[73] - 审核委员会已审阅本年度公司综合财务报表等，并提交董事会审批[78] - 公司将在股东周年大会上提呈决议案，续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为外聘核数师[79] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，集团亏损约1380.2万港元[25] - 2022年12月31日，集团总资产1.33亿港元，2021年为1.554亿港元；股东权益4780万港元，2021年为6450万港元；资产负债比率8.4%，2021年为6.4%[42] - 2022年12月31日，公司可供分派的储备约为1770万港元[39] - 2022年12月31日止年度，第二次Kern租赁协议已付总代价为60,000加元，该协议于2022年4月被业主提前终止[57] - 第二次Kern租赁协议适用百分比率（溢利比率除外）按年计算均低于5%，总代价低于3,000,000港元，可全面豁免多项规定[58] - 截至2022年12月31日止年度至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[70] - 公司确认截至2022年12月31日未动用税项亏损及结结转税项扣减产生的递延所得税资产为4177.8万港元[94] - 2022年12月31日公司贸易应收款项账面价值（扣除预期信贷亏损拨备）为215.8万港元[109] - 2022年12月31日公司就机票成本应收旅游公司款项账面价值（扣除预期信贷亏损拨备）为3285.6万港元[109] - 截至2022年12月31日止年度，贸易应收款项预期信贷亏损拨备拨回为31.7万港元[109] - 截至2022年12月31日止年度，就机票成本应收旅游公司款项预期信贷亏损拨备拨回为364.3万港元[109] - 2022年收益为45,777千港元，2021年为55,822千港元；2022年销售成本为23,250千港元，2021年为39,235千港元[136] - 2022年毛利为22,527千港元，2021年为16,587千港元[136] - 2022年其他收入为1,634千港元，2021年为14,196千港元；2022年其他收益净额为2,477千港元，2021年为58千港元[136] - 2022年拨回金融资产预期信贷亏损拨备3,962千港元，2021年计提39,307千港元[136] - 2022年销售开支为3,604千港元，2021年为6,538千港元；2022年行政开支为41,234千港元，2021年为43,299千港元[136] - 2022年经营亏损为14,238千港元，2021年为58,303千港元[136] - 2022年财务成本净额为285千港元，2021年为287千港元；2022年分占合营企业亏损净额为352千港元，2021年为1,281千港元[136] - 2022年除所得税前亏损为14,875千港元，2021年为59,871千港元[136] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损为13,802千港元，2021年为75,768千港元[136] - 2022年每股基本及摊薄亏损为1.2港仙，2021年为6.3港仙[136] - 2022年12月31日公司总资产为132,950千港元，较2021年的155,424千港元有所下降[139] - 2022年12月31日公司总负债为85,134千港元，较2021年的90,901千港元有所下降[141] - 2022年12月31日公司权益总额为47,816千港元，较2021年的64,523千港元有所下降[139] - 截至2022年12月31日，来自公司最大供应商的采购总成本占采购总成本约20.9%，前五大供应商占约50.5%[149] - 截至2022年12月31日，公司最大客户产生的销售所得款总额占总销售所得款约51.8%，前五大客户占约77.7%[149] - 2022年物业、厂房及设备为1,380千港元，较2021年的4,168千港元下降[139] - 2022年贸易应收款项为2,158千港元，较2021年的11,345千港元下降[139] - 2021年1月1日公司股本为120千港元，股份溢价为88,248千港元，其他储备为 - 41,256千港元等，总计113,865千港元[168] - 2021年度亏损75,768千港元，外币换算差额为916千港元，按公平值计入其他全面收益的权益工具公平值变动为 - 631千港元，年度全面开支及其他全面开支总额为 - 75,483千港元[168] - 2021年9月16日，股东为结付公司估计加拿大离境及视作出售税债务出资26,141,000港元[168] - 2021年12月31日公司股本为120千港元，股份溢价为88,248千港元，其他储备为 - 41,256千港元等，总计64,523千港元[168] - 2022年度亏损13,802千港元，外币换算差额为 - 3,125千港元，按公平值计入其他全面收益的权益工具公平值变动为220千港元，年度全面开支及其他全面开支总额为 - 16,707千港元[168] - 2022年经营活动所用现金净额为1.1235亿港元，2021年所得现金净额为1.5592亿港元[170] - 2022年投资活动所得现金净额为1.0359亿港元，2021年为0.3341亿港元[170] - 2022年融资活动所用现金净额为0.1702亿港元，2021年为0.0348亿港元[170] - 2022年现金及现金等价物减少净额为0.2578亿港元，2021年增加净额为1.8585亿港元[170] - 2022年年终现金及现金等价物为4.378亿港元，2021年为4.8749亿港元[170] - 2022年收益为4.58亿港元，2021年为5.58亿港元，减少17.9%[187] - 2022年毛利为2.25亿港元，2021年为1.66亿港元，增加35.5%[187] - 2022年年度亏损为1.38亿港元，2021年为7.58亿港元，减少81.8%[187] - 2022年每股基本及摊薄亏损为1.2港仙，2021年为6.3港仙，减少81.0%[187] - 公司2022年总收益约4580万港元，较2021年约5580万港元减少约1000万港元或约17.9%[194] - 公司2022年毛利约2250万港元，较2021年约1660万港元增加约590万港元或约35.5%[194] - 公司2022年整体毛利率约49.2%，较2021年约29.7%增加约19.5个百分点[194] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年机票分销收入1.143亿港元，占比25%，2021年为7445万港元，占比13.3%[46] - 2022年旅游业务流程管理收入3.2027亿港元，占比70%，2021年为2.6041亿港元，占比46.7%[46] - 2022年其他业务流程管理收入2320万港元，占比5%，2021年为2.2336亿港元，占比40%[46] - 机票分销业务2022年收益约1140万港元，较2021年约740万港元增加约400万港元或约54.1%[196] - 旅游业务流程管理业务2022年收益约3200万港元，较2021年约2600万港元增加约600万港元或约23.1%[197] - 其他业务流程管理业务2022年收益约230万港元，较2021年约2230万港元减少约2000万港元或约89.7%[198] 购股计划相关 - 已发行及因购股权获行使而可予发行的股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[48] - 购股计划有效期至2028年5月6日，截至报告日期无尚未行使的购股[54] - 接纳购股后，承授人须支付1.00港元作为授出代价[51] - 根据购股计划可授出购股权的最高股份数目为1.2亿股，相当于已发行股份总数的10%[180] - 公司已采纳购股权计划，旨在激励和挽留合资格参与者[153] 董事相关 - 2021年7月19日，朱碧芳女士、朱淑芳女士及朱医生辞任公司董事，报告日期朱淑芳女士仍担任附属公司董事[64] - 高颂妍博士及刘杰锋先生将在应届股东周年大会上退任董事职务，且均愿竞选连任[157] - 集团各执行董事和非执行董事、独立非执行董事均与公司订立为期三年的合约或委任函，可提前三个月书面通知终止[159] 股权结构相关 - 明日教育科技有限公司持有公司900,000,000股股份，占股权的75.0%[146] - 明日教育控股有限公司通过明日教育科技有限公司间接持有公司900,000,000股股份，占股权的75.0%[146] - 刘先生通过明日教育控股有限公司间接持有公司900,000,000股股份，占股权的75.0%[146] - 截至2022年12月31日，刘学斌先生在公司股份好仓中拥有9亿股，约占股权75.0%[165] 租赁协议相关 - Kern物业总建筑面积约14,490平方呎，第一次Kern租赁协议月租金20,000加元[57] - 第一次Kern租赁协议为期三年（2018年5月7日 - 2021年5月6日），第二次为期一年（2021年5月7日 - 2022年5月6日）[57] 财务报表审批相关 - 综合财务报表于2023年3月31日获董事会批准[166] 公众持股量相关 - 公司维持上市规则规定的最少25%的公众持股量[76] 票务权相关 - 截至2022年12月31日，公司拥有逾150家航空公司的票务权及与约70家航空公司取得私有运价交易[196]