公司业务布局 - 截至2022年9月30日，公司经营6间“越棧”餐厅和1间“5越”餐厅，2间位于九龙，其余在新界[8][9] - 公司贸易业务为中国B2B业务，提供3C电子产品、冷冻食品及粮油产品[8][9] - 公司IT解决方案业务包括在中国提供及设计SaaS、会员福利解决方案服务等[8][9] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益从去年同期87240万港元降至本期3490万港元，减少约83750万港元[10][11] - 收益成本从去年同期8.479亿港元下降8.349亿港元至130万港元[17] - 本期公司股东应占亏损约为310万港元，去年同期约为70万港元[34][36] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价物为2440万港元，较2022年3月31日增加2.4%或60万港元[38] - 截至2022年9月30日，集团流动资产总值及流动负债总额分别为8900万港元（2022年3月31日：7940万港元）及2410万港元（2022年3月31日：3130万港元），流动比率约为3.7倍（2022年3月31日：2.5倍）[38] - 截至2022年9月30日，集团资产负债比率为0%（2022年3月31日：0.1%），净债务对权益比率为净现金状况[38] - 截至2022年9月30日止六个月，主要业务收益为34,940千港元，2021年同期为872,419千港元[152] - 截至2022年9月30日止六个月，期内亏损为3,061千港元，2021年同期为763千港元[152] - 截至2022年9月30日止六个月，期内全面亏损总额为6,500千港元，2021年同期为195千港元[161] - 截至2022年9月30日，本公司股东应占亏损为3,052千港元，2021年同期为752千港元[164] - 截至2022年9月30日，本公司股东应占每股基本及摊薄亏损为0.35港仙，2021年同期为0.09港仙[168] - 截至2022年9月30日，非流动资产为115,805千港元，2022年3月31日为119,201千港元[173] - 截至2022年9月30日，流动资产为88,994千港元，2022年3月31日为79,437千港元[173] - 截至2022年9月30日，总资产为204,799千港元，2022年3月31日为198,638千港元[173] - 截至2022年9月30日，公司股本为2233千港元，较2022年3月31日的2147千港元增加86千港元[177] - 2022年9月30日其他储备为173033千港元，相比2022年3月31日的156085千港元有所增长[177] - 2022年9月30日累计亏损2773千港元，而2022年3月31日为保留盈利279千港元[177] - 截至2022年9月30日，公司总权益为172388千港元，较2022年3月31日的158403千港元增长约8.83%[177] - 2022年9月30日非流动负债中其他应付款项及应计费用为169千港元，较2022年3月31日的573千港元减少[177] - 2022年9月30日流动负债中贸易应付款项为2634千港元，较2022年3月31日的577千港元大幅增加[177] - 截至2022年9月30日，公司总负债为32411千港元，较2022年3月31日的40235千港元减少约19.45%[177] - 截至2022年9月30日，公司总权益及负债为204799千港元，较2022年3月31日的198638千港元增长约3.10%[177] - 2022年经营所得现金为14,453千港元，2021年为2,957千港元[186] - 2022年已收利息为713千港元，2021年为1,293千港元[186] - 2022年退回所得税1,141千港元，2021年已付所得税2,403千港元[186] - 2022年经营活动所得现金流量净额为16,307千港元，2021年为1,847千港元[186] - 2022年投资活动所用现金流量净额为6,696千港元，2021年所得现金流量净额为25,000千港元[186] - 2022年融资活动所用现金流量净额为7,610千港元，2021年为14,065千港元[186] - 2022年现金及现金等价物增加净额为2,001千港元，2021年为12,782千港元[190] - 2022年报告期初现金及现金等价物为23,790千港元，2021年为32,287千港元[190] - 2022年汇率变动对现金及现金等价物影响为 - 1,440千港元，2021年为1,104千港元[190] - 2022年报告期末现金及现金等价物为24,351千港元，2021年为46,173千港元[190] 各业务线数据关键指标变化 - 餐厅经营收益从去年同期3690万港元降至本期2800万港元，下降24%，减少890万港元[12][13] - 贸易业务收益从去年同期83240万港元降至本期零，减少100%，减少83240万港元[15][16] - 资讯科技解决方案业务收益从去年同期320万港元增加119.1%至690万港元[17] - 食品和饮料成本从去年同期1020万港元下降21.4%至800万港元，占餐厅业务收益百分比从27.7%升至28.6%[19][24] - 贸易业务已售存货成本从去年同期8.29亿港元下降100%至零[20][25] - 资讯科技解决方案业务成本从去年同期860万港元下降42.6%至500万港元[21][26] 公司股本及股份相关情况 - 公司于2022年9月30日已发行股本为2233187港元，分为893274910股每股面值0.0025港元普通股[33][35] - 股份全球发售所得款项净额为7090万港元[40][43] - 董事会决议变更原分配作扩阔菜式的3000万港元未动用所得款项净额用途，其中2000万港元用于投资新业务及营运资金等，1000万港元用于营运资金等[40][43] - 截至2022年9月30日，维持及扩充越栈品牌餐厅已动用1610万港元，余下40万港元[42] - 截至2022年9月30日，扩阔提供的菜式已动用660万港元，余下700万港元[42] - 截至2022年9月30日，升级及扩充食品加工中心已动用10万港元，余下220万港元[42] - 2022年4 - 9月收购附属公司时发行股份使股本增加86千港元，股份溢价增加18123千港元，或然代价权益部分增加2276千港元[180] 公司收购事项 - 2021年12月24日，集团拟以最高1.14236118亿港元收购Context Image Holdings Limited及其附属公司100%股权[46] - 2021年12月24日集团同意以最高1.14236118亿港元收购目标集团100%股权，将分三阶段发行最多1.71783636亿股代价股份支付[48] - 2022年财务担保要求目标集团经审核综合收益不少于5000万元，经审核综合纯利不少于500万元，未达要求则不发第二阶段代价股份[47] - 2023年财务担保要求目标集团经审核综合收益不少于1.2亿元，经审核综合纯利不少于2400万元，未达要求则不发第三阶段代价股份[51] - 收购于2022年6月22日完成，目标集团成为公司间接非全资附属公司[53] 公司人员情况 - 2022年9月30日集团有96名雇员，2022年3月31日为88名[59] 公司期权、资产及负债相关情况 - 2022年9月30日公司无根据购股计划尚未行使的购股期权，2022年3月31日情况相同[63] - 2022年9月30日集团无资产按揭或质押，2022年3月31日情况相同[65] - 2022年9月30日集团无重大或然负债，2022年3月31日情况相同[73] 公司战略目标及远景目标 - 公司远景目标是以餐饮为核心打造多元化综合集团，拓展电商业务[67] - 公司战略目标是成为香港首屈一指的全服务式休闲连锁餐厅及多元化一体化集团[75] 公司面临风险 - 集团餐厅经营多以港元计值，贸易业务多以人民币计值，面临港元兑人民币波动的外汇风险[71] - 公司业务面临全球经济复苏和疫情防控不确定因素，包括租约获取和食材价格风险[77][78] 公司未来发展策略 - 公司将通过替换、开设和翻新餐厅维持市场份额并扩大越式休闲餐厅网络[80][83] - 公司将利用标准化经营增加菜式，发展不同餐厅系列抢占市场份额[80][83] - 公司将升级资讯科技系统支持业务拓展和增长[80][83] - 公司将加大品牌形象和市场知名度宣传力度[80][83] - 公司将努力保持和发展贸易业务并探索新商机[81][84] - 公司将优化资讯科技解决方案业务，为企业缔造增值收益[82][85] 公司股权权益情况 - 吴江涛被视为在民生电商11.29%股权中拥有权益，对应股份数为2亿股[88][93][95] - 截至2022年9月30日，除已披露外，公司董事及最高行政人员无其他须披露权益或淡仓[97][98] - 截至2022年9月30日，MSEC Holdings Limited等多家公司及人士持有556,298,182股普通股，占公司已发行股本的62.28%[102,111,119] - 截至2022年9月30日，CIKZ Holdings Limited等持有126,518,648股普通股，占公司已发行股本的14.16%[121,123,124] 公司股份交易及股息情况 - 期间内公司未赎回任何股份，公司及其附属公司未购买或出售任何股份[132] - 期间内公司维持至少占已发行股份25%的足够公众持股量，符合上市规则要求[134] - 董事会决议不就本期间宣派任何中期股息，去年同期也无[136] 公司治理情况 - 期间内公司采纳并符合企业管治守则适用条文，惟偏离守则条文C.2.1[138] - 自2018年7月6日起，吴江涛先生兼任公司董事会主席及行政总裁[139] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，全体董事本期遵守该守则[142,143] - 期间内无董事于与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[145] - 截至报告日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成[147] - 截至报告日期，董事会包括四名执行董事和三名独立非执行董事[148] 会计准则相关情况 - 香港会计准则第1号（修订本）将负债分类为流动或非流动生效日期为2023年1月1日[199] - 香港会计准则第1号（修订本）会计政策的披露生效日期为2023年1月1日[199] - 香港会计准则第8号（修订本）会计估计的定义生效日期为2023年1月1日[199] - 香港会计准则第12号（修订本）与单一交易产生的资产及负债有关的递延税项生效日期为2023年1月1日[199] - 香港财务报告准则第17号保险合约生效日期为2023年1月1日[199] - 香港财务报告准则第17号（修订本）香港财务报告准则第17号及香港财务报告准则第9号的首次应用生效日期为2023年1月1日[199] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）投资者与其联营公司或合营企业之间的资产出售或投入资产生效日期待定[199] - 公司管理层估计无尚未生效且预期会对公司业绩及财务状况造成重大影响的新订及经修订准则及框架[199] 文档信息 - 文档提及民商创意科技控股有限公司2022年中期报告[200]