宏观经济数据 - 香港本地生产总值增长6.4%，但仍较衰退前水平低2%[12] 公司财务关键指标变化 - 公司应收贷款及收回资产总额由2020年12月31日的7.453亿港元增加5.3%至2021年12月31日的7.846亿港元[12] - 公司2021财年收入较去年的1.033亿港元下降1730万港元或16.8%至8600万港元[12] - 公司溢利及全面收益总额较去年的6420万港元减少1170万港元或18.2%至5250万港元[12] - 2021财年新授出贷款3.277亿港元，2020财年为2.036亿港元[18] - 2021年末应收贷款总额及经收回资产为7.846亿港元，较2020年末的7.453亿港元微升3930万港元[18] - 2021财年利息收入为8600万港元，较2020财年的1.033亿港元减少1730万港元或16.7%[18][23][27] - 2021财年应收贷款总额平均月底结余为7.486亿港元，较2020财年的8.414亿港元减少9280万港元或11.0%[23][27] - 2021财年行政开支为2300万港元，较2020财年的2440万港元减少140万港元或5.7%，分别占2021和2020财年总收入的26.7%及23.7%[24][29] - 2021财年其他收入为4000港元，较2020财年的133.1万港元减少132.7万港元[25][28] - 2021财年雇员福利开支为1070万港元，较2020财年的1130万港元减少60万港元或5.3%[26][29] - 2021财年广告及市场推广开支为420万港元，较2020财年的480万港元减少60万港元或12.5%[26][29] - 2021财年融资成本为40万港元，较2020财年的510万港元减少470万港元或92.2%[33] - 2021财年净息差为11.5%，较2020财年的11.7%有所下降[35] - 2021财年应收贷款及应收利息减值亏损拨备拨回40万港元，扣除经收回资产拨备10万港元；2020财年拨回150万港元，经收回资产拨备为零[38] - 财务成本从2020财年的510万港元减少470万港元或92.2%至2021财年的40万港元[39] - 净息差从2020财年的11.7%降至2021财年的11.5%[41] - 实际税率从2020财年的16.2%轻微增加至2021财年的16.5%[42] - 2021财年溢利及综合收入总额为5250万港元，较2020财年的6420万港元减少1170万港元或18.2%[44] - 2021年12月31日，现金及现金等价物以及已抵押存款为1.013亿港元，较2020年12月31日减少3900万港元[51] - 2021年12月31日，计息银行贷款为3590万港元，较2020年12月31日减少1280万港元[51] - 2021年12月31日，未动用可供提取融资为1410万港元，2020年为3.013亿港元[51] - 流动比率从2020年12月31日的9.4倍上升至2021年12月31日的9.5倍[53][57] - 资产总额回报率从2020年12月31日的7.1%降至2021年12月31日的5.8%；股本回报率从2020年12月31日的7.6%降至2021年12月31日的6.1%[55][59] 股息分配 - 董事会建议派付末期股息每股5.3港仙[16] 重大投资与收购 - 2021年无重大投资、收购或出售事项[60] 贷款业务数据 - 2021年12月31日无抵押贷占总贷款组合少于1%[65][67] - 多数情况下公司授予贷款的贷款对估值比率不超70%，2021年12月31日整体加权平均贷款对估值比率为53.7%[66][67] - 2021年12月31日客户未偿还贷款数额介乎约50,000港元至80,000,000港元[70][73] - 截至2021年12月31日最大客户占公司收入约7.7%[70][73] - 2021年2月5日，公司附属环球信贷向黄子羽发放7000万港元按揭贷款，期限24个月，年利率9% [100][101] - 2021年11月24日，环球信贷再向黄子羽发放1000万港元按揭贷款，期限24个月，年利率8% [100][101] - 截至2021年12月31日，贷款协议A和B未偿还贷款额分别为7000万港元和1000万港元[101] - 贷款协议A用作抵押物业概约估值1.22亿港元，概约总贷款对估值比率57.4% [101] - 贷款协议B用作抵押物业概约估值1.3亿港元，概约总贷款对估值比率61.5% [101] - 貸款協議A及貸款協議B的抵押品為同一物業，估值由獨立第三方估值師進行[103] 风险因素 - 财务风险因素包括现金流及公平值利率风险、信贷风险及流动资金风险，信贷风险为首要风险[64][67] - 操作风险指由内控程序、人员及系统失误或外部事件导致损失的风险[71][74] - 市场风险受香港经济及楼市状况影响，低迷会限制按揭贷款组合发展并加大减值风险[72][75] - 声誉风险方面，负面报导或使客户失去信心，影响公司业绩[78][83] 风险管理措施 - 公司已建立足够风险管理程序，详情见年报第37至39页的“企业管治报告”[79][84] 人员情况 - 截至2021年12月31日，公司全职雇员20名，2020年为22名[87][90] - 2021年和2020年雇员福利开支总额分别为1070万港元和1130万港元[87][90] - 王瑤女士38歲，2014年1月20日獲委任為董事，7月24日調任執行董事，負責貸款業務整體管理等[108][111] - 金曉琴女士65歲，2014年4月9日獲委任為董事，7月24日調任執行董事，是資深物業投資者[109][111] - 葉莉盈女士38歲，2020年8月28日獲委任為執行董事，有逾10年專業會計及財務顧問服務經驗[110][112] - 吳麗文博士57歲，2014年11月22日起獲委任為獨立非執行董事，有約30年專業會計及企業融資經驗[115][117] - 唐偉倫先生45歲，2014年11月22日起獲委任為獨立非執行董事，2019年起為香港仲裁學會資深會員等[116] - 文耀光52岁，2016年1月1日获委任为独立非执行董事，有逾10年企业融资经验[121][122] - 伍耀伦47岁，2009年2月加盟集团任高级信贷经理，有逾10年放债业务经验，2018年7月30日至2020年8月27日为执行董事[123] - 陈美珍43岁，2009年2月加盟集团任高级客户经理，负责管理客户关系[123] 人员学历背景 - 王瑤畢業於澳洲麥格理大學，取得應用財務及商業會計學雙學士學位和應用財務學碩士學位[108][111] - 葉莉盈持有新南威爾士大學會計及金融商學學士學位及資金管理商學碩士學位[110][112] - 吳麗文擁有香港理工大學工商管理博士學位等多個學位[115][117] - 唐偉倫1998年6月畢業於多倫多大學，獲應用科學學士學位[116] 企业管治整体情况 - 公司截至2021年12月31日的企业管治报告显示，公司致力达致及维持高水平企业管治[125][129] - 公司遵守上市规则附录十四企业管治守则，但主席与总裁未分开，王瑶女士身兼两职[126][129] - 董事会主席王瑶女士因其他公务未出席2021年6月1日的股东周年大会，文耀光先生担任大会主席[127][130] - 董事会目前由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[137] - 上市规则要求董事会须包括至少3名独立非执行董事，且独立非执行董事须占董事会成员人数至少三分之一[139] - 董事会每年至少会面4次，相关期间已举行5次董事会会议，公司于2021年6月1日举行了股东周年大会[142] - 执行董事王瑶、金晓琴、叶莉盈出席董事会常规会议次数分别为5次、2次、5次，出席股东大会次数分别为0次、0次、1次[143] - 独立非执行董事吴丽文、文耀光、唐伟伦出席董事会常规会议次数均为5次，出席股东大会次数分别为1次、1次、1次[142][143] - 年内主席与独立非执行董事在其他执行董事避席情况下举行了1次会议[150][153] - 公司将安排并资助全体董事参与持续专业发展，年内全体董事均已参与[151][152][153] - 执行董事与公司签订三年任期服务协议或委任函，期满自动续期[156][161] - 独立非执行董事与公司签订三年任期委任函，公司应付其年度薪酬为24万港元[157][161] - 公司每届股东大会上，三分之一董事须轮值退任，董事每三年至少轮值退任一次[159][161] 提名委员会情况 - 提名委员会的职责范围包括提名程序，明确了公司董事候选人的选拔和推荐流程及标准[155] - 提名委员会于2014年11月22日成立，2021年12月31日止年度由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，主席为王瑶女士[189][191][193] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等、物色董事人选、评估独立非执行董事独立性、考虑董事续聘及继任计划并向董事会提建议[190][193] - 2021年提名委员会举行一次会议[196] - 提名委员会检讨董事会的架构、规模及组成[197] - 提名委员会讨论并向董事会建议续聘董事[197] - 提名委员会审视及评核公司独立非执行董事的独立性[197] - 提名委员会审视所采取的多元化政策及提名政策[198] - 集团采用提名政策以规范董事提名的标准、程序和流程[200] - 提名政策规定了提名董事候选人的选择标准、评估和程序[200] 审核委员会情况 - 审核委员会于2014年11月22日成立，遵照上市规则制定书面职权范围[165] - 截至2021年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为吴丽文博士[165] - 2021年审核委员会举行四次会议，外聘核数师出席[168] - 审核委员会成员吴丽文博士、文耀光先生出席4次，唐伟伦先生出席3次[169] - 审核截至2020年12月31日止年度的年报及年度业绩公告，并建议董事会通过；审核截至2021年6月30日止六个月的中期报告及中期业绩公告，并建议董事会通过[170] - 2021年12月31日止年度，外聘核数师审核服务酬金为70万港元，中期审阅服务酬金为10万港元，总计80万港元[175] - 审核委员会向董事会提议及建议核数师费用及新聘公司外聘独立核数师[170] - 在开始审核工作前与外聘核数师商讨审核工作的性质及范围[170] - 审核外聘独立审核员编制的内部监控审核报告，检讨集团内部监控及风险管理系统是否充足及有效[170][171] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2014年11月22日成立，2021年12月31日止年度由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，举行一次会议，成员出席率均为100%[176][180][181][182] - 2021年12月31日止年度，薪酬委员会按执行董事及高级管理层表现检讨其薪酬待遇、集团薪酬政策、独立非执行董事委任书条款及薪酬水平并向董事会提出建议[182][184] - 2021年12月31日止年度，高级管理层成员薪酬在1港元至100万港元等级的人数为2人[189] 或然负债情况 - 2021年和2020年12月31日，公司无重大或然负债[93] 抵押情况 - 2020年12月31日，客户抵押物业市值2.389亿港元，为8890万应收贷款作担保，相关贷款融资2021年12月31日到期[94][96] - 2021年12月31日，附属公司应收贷款账面价值9480万港元（2020年为1.157亿港元）及银行账户1900万港元（2020年为740万港元）抵押给银行[95][96]