整体财务表现 - 公司2022年上半年整体收益较2021年同期增加约29.6%，股东应占亏损净额约人民币360万元，减少约69.8%[33] - 公司整体毛利率由2021年上半年的约20.1%大幅提高约35.7个百分点至2022年上半年的约55.8%[35] - 2022年上半年收益为1.26亿人民币，较2021年的9708万人民币有所增长；毛利为7015万人民币，较2021年的1956万人民币大幅提升[48] - 与2021年同期相比，2022年上半年销售及分销开支减少约25.3%，行政开支增加约10.5%至860万人民币[42][43] - 2022年上半年除税前亏损为3871万人民币，较2021年的1.39亿人民币有所收窄；本期亏损为3626万人民币，较2021年的1.2亿人民币有所减少[48] - 2022年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损为0.36人民币分，较2021年的1.19人民币分有所收窄[48] - 2022年上半年公司亏损362.5万元，2021年同期亏损1203.1万元[54] - 2022年上半年公司收益为1258.1万元，2021年同期为970.8万元[61] - 2022年上半年来自客户合约收益为12,581千元，2021年同期为9,708千元[66] - 2022年上半年除税前亏损扣除各项成本，如提供服务成本810千元、所售存货成本4,756千元等[68] - 2022年上半年融资成本为664千元，2021年同期为753千元[69] - 2022年上半年所得税抵免递延为 - 245千元，2021年同期为 - 1,870千元[75] 各业务板块情况 - 2022年上半年销售旅行团（除日本以外）收益434千元，占比3.4%，毛利率4.5%；2021年同期收益733千元，占比7.6%，毛利率4.0%[38] - 2022年上半年销售自由行产品的净额收入（除日本以外）154千元，占比1.2%，毛利率100%；2021年同期收益94千元，占比1.1%[38] - 2022年上半年酒店业务（日本）收益2512千元，占比20.0%，毛利率67.7%；2021年同期收益165千元，占比1.7%，毛利率 - 20.0%[38] - 2022年上半年线上免税店业务（日本及中国台湾）收益8515千元，占比67.7%，毛利率46.5%；2021年同期收益8707千元，占比89.5%，毛利率22.1%[38] - 2022年上半年免税店业务（国内贸易）收益966千元，占比7.7%，毛利率79.5%；2021年同期无此项业务[38] - 2022年上半年销售旅行团及当地游收益43.4万元，2021年同期为73.3万元[61] - 2022年上半年线上免税店业务收入851.5万元，2021年同期为870.7万元[61] - 2022年上半年酒店业务收入251.2万元，2021年同期为16.5万元[61] - 2022年国内（中国内地）外部客户收益911.7万元，2021年同期为954.3万元[62] - 2022年日本外部客户收益287.6万元，2021年同期为16.5万元[62] 业务发展动态 - 公司花费约两年建立及提高线上免税店业务，2022年推出国内贸易免税店业务并将线上免税店业务扩展至中国台湾市场[34] - 公司计划利用成熟的线上免税店业务信息技术平台，进一步发展国内产品线上销售，增加利基产品种类并推出更多自身品牌产品[37] - 公司预计2022年下半年免税店业务及酒店业务收益将进一步快速增长[37] - 公司推出国内贸易免税店业务，并将线上免税店业务扩展至台湾市场[41] - 公司自2022年5月起恢复其日本酒店业务[43] - 公司于2020年1月已暂停所有出境旅行团及出境自由行产品[40] 资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，非流动资产为17.09亿人民币，较2021年12月31日的18.38亿人民币有所减少；流动资产为4.74亿人民币，较2021年12月31日的5.67亿人民币有所减少[46] - 截至2022年6月30日，流动负债为4.27亿人民币，较2021年12月31日的4.77亿人民币有所减少；流动资产净值为4642万人民币，较2021年12月31日的8998万人民币有所减少[46] - 2022年6月30日国内（中国内地）非流动资产为2242.9万元，2021年12月31日为4508.1万元[65] - 2022年6月30日日本非流动资产为13543.7万元，2021年12月31日为12965.8万元[65] - 2022年6月30日指定按公允值计入其他全面收益的股权投资为5,071千元，2021年12月31日为791千元[79] - 2022年6月30日存货为2,422千元，2021年12月31日为4,218千元[80] - 2022年6月30日现金及银行结余为31,641千元，2021年12月31日为43,614千元[84] - 截至2021年12月31日，应付账款为485,810千元，其中1至30日为207,494千元，1至2年为278,296千元，181至360日为20千元[87] - 截至2022年6月30日，即期计息银行借款为26,858千元，较2021年12月31日的28,573千元有所减少；非即期为30,001千元，较2021年12月31日的33,445千元有所减少[88][90] - 长期银行贷款即期部分约16,858,000元原定2021年偿还，已获延期至2013年1月1日偿还[90] - 2021年贷款修订时，原银行贷款面值与新银行贷款公允值差额约1,917,000元于当年损益内扣除[92] - 银行借款由日本楼宇、中国内地租赁土地及楼宇、中国内地投资物业、日本永久业权土地作抵押，部分账面价值较2021年12月31日有变化[93] - 除按4.00%计息且以人民币计值的有抵押银行贷款外，其他有抵押银行贷款46,859,000元以日圆计值，2021年12月31日为52,018,000元[93] - 法定股本为15,000千元，已发行及悉数缴足股本为8,797千元，2022年6月30日与2021年12月31日数据相同[95] 股东与股权结构 - 虞丁心先生、潘渭先生、徐炯先生通过受控制法团分别持有702,312,000股股份，股权概约百分比均为70.23%[97] - 虞丁心先生、潘渭先生、徐炯先生于2018年4月13日订立一致行动人士协议[97][98] - 除上述披露外，报告日期无其他董事或主要行政人员相关权益或淡仓登记[98] - 主要股东中，York Yu Co., Ltd持股418,725,000股，占比41.87%；David Xu Co., Ltd持股50,025,000股，占比5.00%；King Pan Co., Ltd持股121,062,000股，占比12.11%；Jeffery Xu Co., Ltd持股112,500,000股，占比11.25%；虞丁心先生、潘渭先生、徐炯先生均通过受控制法团权益持股702,312,000股，占比70.23%[101] 现金流情况 - 2022年上半年经营活动现金流量净额为 - 1.44亿人民币，投资活动现金流量净额为 - 3610万人民币，融资活动现金流量净额为 - 1285万人民币[51] 购股权与所得款项使用 - 截至2022年6月30日，自2019年3月1日采纳购股权计划起，无购股权获授出、行使、失效或注销[103] - 开发新产品及服务提升产品组合拟用所得款项净额1760千港元，至2022年6月30日已全部动用[106] - 购买旅游巴士及委聘第三方旅游巴士运营商拟用所得款项净额11440千港元，至2022年6月30日已全部动用[106] - 于日本京都收购酒店资产拟用所得款项净额17600千港元，至2022年6月30日未动用，预期在2023年12月31日或之前完成[106] - 投资优化营销方法及相关信息技术平台拟用所得款项净额17600千港元，至2022年6月30日已全部动用[106] - 聘用更多驻日人员拟用所得款项净额13200千港元，至2022年6月30日已全部动用[106] - 一般营运资金拟用所得款项净额26400千港元，至2022年6月30日已全部动用[106] 其他财务指标与事项 - 截至2022年及2021年6月30日止六个月，公司对单一客户的销售所得收益均未占公司收益的10%或以上[63] - 计算每股基本亏损的普通股数目2022年和2021年均为1,000,000,000股[76] - 董事会不建议派付2022年上半年中期股息[78] - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，集团无重大或然负债[111] - 2022年6月30日集团雇佣77名全职雇员[114] - 2022年6月30日资本负债比率为23.0%，2021年12月31日为20.0%[116] - 2022年6月30日应收账款周转天数为39天，2021年12月31日为28天[117] - 2022年6月30日应付账款周转天数为42天，2021年12月31日为16天[117] - 2022年6月30日约15.4亿元短期存款被抵押，2021年12月31日约17.5亿元[118] - 董事会未宣布2022年上半年中期股息[119] - 2022年6月30日集团无重大投资及相关未来计划[120] - 2022年上半年公司无附属公司等重大收购或出售事项[120] 公司治理与运营模式 - 公司主席与行政总裁由虞丁心先生兼任[122] - 回顾期内公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[128] - 公司主要通过途益集团和杭州谷歌旅行社提供出境旅游产品及服务，因政策无法收购运营实体股权，通过合约安排行使管理控制权并享有经济利益[130] 风险因素 - 日本是公司旅行团及自由行产品最热门目的地，日本相关不利变动或中日外交关系恶化等可能对公司业务及业绩产生重大不利影响[131] - 未来中日政府签证申请政策变更可能对公司业务及收益产生不利影响[132] - 日元汇率变动将影响公司经营表现及财务状况[132] - 公司大部分收益来自中国客户，中国经济下滑将对公司业务及业绩产生重大不利影响[132] - 公司面临竞争旅行社、酒店、航班供应商、网上旅游平台及另类旅游预订媒介的市场竞争加剧[132] - 天灾、恐怖活动、战争、旅游事故、传染病爆发等灾难事件或公众忧虑可能对公司业务及业绩产生重大不利影响[132] - 中国政府可能将合约安排判定为不符合适用法律等并对公司或其运营采取行动[132] 信息披露 - 公司2022年中期报告将寄发股东，中期业绩公告及报告将在联交所和公司网站刊载[134]