财务业绩 - 2022年公司收益4.682亿港元，较2021年的4.831亿港元下降3.1%[14] - 2022年公司毛利7710万港元，较2021年的5350万港元增加44.1%[14] - 2022年公司纯利120万港元，较2021年的160万港元下降25.0%[14] - 2022年每股基本盈利0.15港仙，与2021年持平[14] - 截至2022年3月31日止年度，集团营业额约46820万港元，跌幅约3.1%，毛利增至约7710万港元，增幅约44.1%，公司拥有人应占溢利约60万港元，与去年持平[38] - 2022财年公司收益约4.682亿港元，较2021年约4.831亿港元减少约3.1%[61] - 零售业务收益约2.242亿港元，较2021年约2.296亿港元减少约540万港元，占总收益约47.9%[61] - 分销业务收益约2.44亿港元，较2021年约2.535亿港元减少约950万港元，占总收益约52.1%[61] - 2022财年销售成本约3.912亿港元，较2021年约4.296亿港元减少约8.9%，占总收益百分比约为83.6%[63] - 2022财年毛利约7710万港元，较2021年约5350万港元增加约44.1%，毛利率约16.5%[64] - 2022财年销售及分销开支约3590万港元，较2021年约3520万港元增加约2.0%[65] - 2022财年行政开支约3800万港元，较2021年约3990万港元减少约4.8%[66] - 2022财年融资成本净额约370万港元，较2021年约460万港元减少约19.6%[67] - 2022财年公司拥有人应占溢利约60万港元，与2021年持平，纯利率约0.3%[70] - 2022财年资本开支约3780万港元，主要用于开设新零售店及添置使用权资产[71] - 2022年3月31日集团银行存款及现金约达5520万港元，2021年约为4510万港元[75] - 2022年3月31日集团资产负债率约为38.3%，2021年约为44.5%[75] - 2022年3月31日集团银行融资总额约为1.134亿港元，2021年约为1.492亿港元，其中已动用约3970万港元，2021年约为6750万港元[75] 业务构成 - 公司业务包括分销业务和零售业务，占比分别为52%和48%[13] - 公司可提供逾100个品牌约7000个SKU的食品及饮料产品[20] - 截至2022年3月31日，公司共设立62间自营零售店[20] - 分销业务可供应逾100个品牌约7000个SKU产品，截至2022年3月31日止年度收益减至约24400万港元，减少约950万港元，约占集团总收益的52.1%[40] - 截至2022年3月31日，零售业务自营零售店62间，较2021年的66间减少4间，“天仁茗茶”零售店由56间减至55间[41][43] - 零售业务截至2022年3月31日止年度收益减至约22420万港元，减少约540万港元，约占集团总收益的47.9%[45] - “天仁茗茶”零售店2022年同店数量53间，平均销量319万港元，平均同店销量增长率 -4.2%[48] - 天仁茗茶茶饮产品2022年平均售价每杯23.6港元，高于2021年的22.8港元；包装茶叶产品平均售价每件105.3港元，高于2021年的95.4港元[49] - 天仁茗茶茶饮产品2022年平均每日销量19000杯，低于2021年的21000杯；包装茶叶产品平均每日销量200件，低于2021年的280件[49] - 公司分销业务主要向香港零售商分销及营销海外食品饮料产品，提供供应链解决方案[39] 疫情影响 - 2022年政府提供的COVID - 19补助及补贴约为210万港元，远低于上一财政年度的2440万港元[14] - 2022年2 - 3月香港第五波COVID - 19疫情严重扰乱公司运营及业务，零售业务收入显著下降[14] - 公司认为COVID - 19疫情迫使重整经营及营运业务方式，将引入更多优质品牌及产品，丰富产品组合和拓展客户基础[22] - 年内市况艰难，COVID - 19疫情影响持续，香港零售经营环境困境，集团收益减少[52] - 2022财年因监管、疫情和国际事件面临挑战，公司重新分配资源保护员工和客户，支持社区[169] 股利政策 - 董事会决定不建议就2022年度派付末期股利[14] 人员与股份 - 2022年3月31日公司有4亿股已发行股份[79] - 2022年3月31日集团共聘用609名雇员，2021年为721名，雇员福利开支约为9690万港元，2021年约为1.058亿港元[82] 重大事项 - 截至2022年3月31日止年度，集团无重大投资、收购或出售附属公司、联属公司及合营公司[83] - 报告期后直至年报日期，无重大事件发生[84] 企业管治 - 公司采纳上市规则附录14所载企业管治守则中的原则，但未遵守守则条文C.2.1[72] - 公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事及三名独立非执行董事[105] - 截至2022年3月31日止年度，公司采纳上市规则附录14所载企业管治守则中的原则，但未遵守守则条文C.2.1 [98] - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事进行公司上市证券交易的行为守则，各董事及有关雇员在相应期间遵守准则 [100] - 董事会负责领导及管控公司并整体管理集团业务，还转授多项责任予董事委员会 [103][104] - 邓国禧先生为集团财务总监兼公司秘书，拥有逾10年会计、审计及财务控制经验 [95] - 彭观贵先生于2019年4月30日获委任为公司独立非执行董事等职，曾任职多间银行及金融机构 [91] - 施鸿仁先生于2018年2月12日获委任为独立非执行董事等职，曾于Federal Express (Hong Kong) Limited担任多个职位 [92] - 钟国武先生于2018年2月12日获委任为独立非执行董事等职，在审计等方面拥有逾20年经验，还担任多家上市公司相关职务 [92][93] - 陈锦泉先生同时担任主席及行政总裁的职务，负责集团整体管理及策略发展等 [98] - 公司致力于维持高水平的企业管治标准，以保障股东权益 [98] - 全体董事（彭观贵先生除外）任期三年，到期自动续三年；彭观贵先生任期一年，到期自动续一年，均须在股东周年大会轮席退任及重选连任[108] - 公司有三名独立非执行董事，均符合上市规则评核独立身份的指引[108] - 截至2022年3月31日止年度，公司为董事组织一次由执业会计师开展的培训课程，全体董事均出席[112] - 董事会成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会，各委员会有书面职权范围[113] - 薪酬委员会成员为彭观贵先生、施鸿仁先生及钟国武先生，截至2022年3月31日止年度召开两次会议[114][116] - 提名委员会成员为施鸿仁先生、彭观贵先生及钟国武先生，截至2022年3月31日止年度召开两次会议[117] - 提名委员会采纳董事会多元化政策，委任董事按用人唯才原则[117] - 董事会成员中深造学位2人、学士学位3人、其他2人；执行董事4人、独立非执行董事3人；男性董事6人、女性董事1人；51至60岁3人、61至70岁4人；服务年资5年或以上4人、10年以上3人[120] - 审核委员会于2022年3月31日止年度召开两次会议，进行多项工作，包括审阅外部核数师审核计划等[126] - 截至2022年3月31日止年度举行四次董事会会议，会议纪录由公司秘书保存[130] - 截至2022年3月31日止年度，公司已投保适当且充分的董事责任保险，投保范围由董事会每年检讨及续期[131] - 截至2022年3月31日止年度，董事会进行多项企业管治工作，如制订及检讨企业管治政策等[132] - 各董事在2022年3月31日止年度的董事会会议、董事委员会会议及股东周年大会有相应出席记录[137] - 董事确认有责任编制公司2022年3月31日止年度的财务报表，不知悉重大不确定因素影响公司持续经营能力[138] - 核数服务已付/应付费用为1500千港元，非核数服务为0千港元[144][145] - 截至2022年3月31日止年度，公司外聘核数师薪酬总计1500（未提及单位）[146] - 公司秘书邓国禧符合上市规则第3.29条有关参与不少于15小时专业培训的规定[151] - 持有不少于公司已发行股本表决权10%的股东有权要求董事会召开股东特别大会[153] - 有意召开股东特别大会的股东送交要求书后，会议将在两个月内举行[153] - 若董事会未能在要求书递交后21天内安排召开股东特别大会，股东可自行召开，公司须偿付合理费用[155] 风险管理与内部控制 - 公司认为截至2022年3月31日止年度，风险管理及内部控制体系充分有效[147] 股东通讯 - 公司认为截至2022年3月31日止年度，实施股东通讯政策的成效令人满意及有效[159] 公司章程 - 截至2022年3月31日止年度，公司章程文件并无修订[161] - 董事会于2022年7月14日提议修订公司的组织章程大纲及章程细则，并将提交股东批准[161] 环境、社会及管治（ESG） - 环境、社会及管治报告范围涵盖公司截至2022年3月31日止年度在香港的分销及零售业务[165] - 公司将可持续发展融入业务核心，是长期成功的基石之一[168] - 自2015年起公司推动环保措施等为《巴黎协定》目标做贡献，制定未来十年气候挑战路线图[170] - 截至2022年3月31日止年度，公司减少用水和包装材料使用是重要成就[170] - 公司通过公开平台多渠道与持份者沟通，兼顾所有持份者以改善关系[175] - 公司与内部持份者（雇员、股东及投资者）沟通，涉及培训、职业发展、道德运营等议题[176] - 公司与外部持份者（供应商、客户、公众、政府及监管机构）沟通，涉及采购流程、客户服务等议题[176][179][183][186] - 报告期内，公司邀请持份者通过电子问卷分享对环境、社会及管治表现的看法[189] - 公司通过重要性评估确定关键环境、社会及管治事宜，以制定可持续经营策略[189] - 公司环境、社会及管治报告遵循重要性、量化、平衡、一致性四项指导原则[166] - 公司关注的环境、社会及管治重要议题包括产品健康及安全、客户满意度、客户资料及隐私等[195][197] - 公司欢迎持份者对环境、社会及管治议题反馈，可通过网站https://www.bandshk.com及指定地址联系[198] - 公司采纳企业社会责任政策，将其融入业务策略及管理方案[198] - 公司企业社会责任政策从市场、工作场所、社区及环境四大基石描绘长远方案[198] - 公司设立环境、社会及管治工作组，职权明确并获董事会授权[199] - 公司作为食品及饮料公司，在业务运营多层面整合环保措施并实施相关政策[200] - 公司建立电子数据交换系统实现产品网上订购[200] - 公司鼓励员工在业务运营中使用电子通信与供应商及客户联系[200] 外汇与库务政策 - 集团因向海外供应商采购货品及现金、银行借款以外币计值面临外汇风险，主要涉及日元、新台币及美元[76] - 集团采取审慎的库务政策，管理层设监控程序收回逾期债项并定期检讨贸易应收款项可收回金额[78]