公司人员变动 - [2023年1月18日何志远先生、梁福顺先生获委任，冼国持先生不再担任主席，李沛新先生、刘丽菁女士、李嘉豪先生于2022年9月14日辞任，李嘉俊先生于2022年10月21日辞任，罗智鸿先生于2023年2月10日获委任，欧阳伟基先生于2023年2月10日辞任，谢嘉政先生于2023年3月23日辞任][5][12] - [各涉事前董事自2022年9月14日起辞任公司执行董事职务，新董事获委任成立新组成董事会][134] 公司清盘 - [新组成董事会于2023年1月18日决议自愿将HY China清盘，其业务于2023年2月24日终止经营][15] - [新组成董事会于2023年1月18日决议自愿将HY China清盘，其业务于2月24日终止经营][38] 行业政策与发展 - [香港政府决定于2022 - 2032年度兴建330,000个公营房屋单位，是上一个十年的两倍][16] - [古洞北及粉岭北新发展区全面发展后将提供约350,000个房屋单位，洪水桥/厦村新发展区将提供超47,000个住宅单位][16] 集团资源使用 - [截至2023年3月31日止年度，集团为生产寻找水源无问题][17] - [截至2023年3月31日止年度，集团使用石油气体积为12,693.00升，柴油为89,437.92升，无铅汽油为7,552.75升，总量为109,683.67升][21] - [截至2023年3月31日止年度，每百万港元收益的资源耗用密度：电4,058.85（千瓦时）、水38.19（立方米）、纸张0.01（公吨）、塑料包装<0.01（公吨）、木包装0.06（公吨）][45] 公司员工情况 - [截至2023年3月31日止年度，公司员工总数为274人，其中男性248人，女性26人；中国内地135人，香港139人][23] - [该年度涉及职业意外的受伤雇员人数为12人，较2022年的3人有所增加；因工伤而损失的工作日数为400天，较2022年的466天有所减少][29] - [该年度受培训雇员人数为192人，培训总时数为1795.75小时，每名雇员平均培训时数为9.35小时][30] - [公司于2023年对中国内地的生产员工实行薪金调整及绩效点制度，员工还可收到生日礼物、花红及嘉许状][25] 公司管理与制度 - [公司制定并实施健全的反贪污政策，明确界定反贪污监察及管理流程，年内未发现重大违规事件][34] - [公司制定选任及评估供应商和分包商的程序，保存认可供应商名单，不符合评估的将被除名][56][57] - [公司制定职业安全措施，员工须穿防护装备，每年进行两次安全演习][52] 公司认证与荣誉 - [公司获得DAS Certification颁发的质量管理体系认可证书（符合GB/T 19001–2016/ISO 9001:2015要求）][36] - [公司强调定制化及优越质量监控，取得ISO9001:2015质量管制体系认证][32] - [公司获香港提升快乐指数基金授予开心企业嘉许][60] 公司环保情况 - [公司生产过程排放的污水遵循中国内地地方环保部门规定，有害污水由第三方处理，无害废弃物总量为15.19公吨][42][43] - [集团严格遵守国家及地区环保规则及法规，位于广东惠州的主要生产工厂实施的环境管理体系已符合ISO 14001:2015国际标准的认证][127] - [截至2023年3月31日止年度，温室气体排放总量为810.02公吨二氧化碳当量，每百万港元收益的排放密度为4.38，范围1直接温室气体排放为296.76公吨二氧化碳当量，范围2能源间接温室气体排放为499.30公吨二氧化碳当量，范围3其他间接温室气体排放为15.11公吨二氧化碳当量，温室气体排放总量较去年减少7.5%][130] - [为将对环境的不良影响降至最低，公司于截至2023年3月31日止年度种植了50棵树][130] 公司社会责任 - [截至2023年3月31日止年度，公司代表参加捐血日活动，义工队为长者送中秋礼包][59] 公司财务审计 - [公司审核服务已付/应付薪酬为171.1万港元，非审核服务为4.2万港元，总计175.3万港元][6] - [核数师对公司综合财务状况表发表无保留意见，但因无法取得充足审计凭证，对综合损益及其他全面收益表等不发表意见][64] - [核数师审计综合财务报表的责任包括识别和评估重大错误陈述风险、评价报表整体列报等][71][72] - [审核委员会协助董事监督公司财务报告过程][69] 公司财务数据 - [2023年公司拥有人应占年内亏损2.1707亿港元，2022年溢利1.9678亿港元][77] - [2023年每股亏损2.8港仙，2022年每股盈利2.6港仙][77] - [2023年非流动资产为2.2166亿港元，2022年为2.4301亿港元][78] - [2023年流动资产为16.733亿港元，2022年为16.8831亿港元][78] - [2023年流动负债为1.8842亿港元，2022年为3.0809亿港元][78] - [2023年流动资产净额为14.8488亿港元，2022年为13.8022亿港元][78] - [2023年总资产减流动负债为17.0654亿港元，2022年为16.2323亿港元][78] - [2023年3月31日，集团贸易应收款项及合约资产净额分别约为1205.4万港元及4651.8万港元，分别占集团总资产约6.3%及24.5%][95] - [截至2023年3月31日，公司权益总额为1.70098亿港元，股本为767.6万港元，股份溢价为1.54701亿港元，法定盈余储备为66.3万港元，购股权储备为512.4万港元，其他储备为10万港元，换算储备为 - 12.7万港元，保留溢利为205.1万港元][109] - [2022年3月31日至2023年3月31日，年内全面收益总额为 - 2187.9万港元，年内权益变动为801.5万港元][109] 公司股份情况 - [公司股份自2021年4月22日起暂停买卖][86] - [公司股份自2021年4月22日起暂停买卖，上市覆核委员会决定将补救期延长至2023年6月28日，若HY Steel完成出售5.13155亿股本公司普通股予独立第三方并获联交所上市科信纳，公司股份可能恢复买卖，HY Steel持有公司已发行股本的66.9%][112][119] 公司股权结构 - [HY Steel为公司的直接及最终母公司，控股股东李沛新先生及其配偶刘女士分别持有70%及30%的权益][84] 公司ESG管理 - [截至2023年3月31日止年度，公司进行了全面重要性评估，以识别集团业务所带来的环境、社会及管治潜在问题并排序][125] - [集团主要目标是提升所有持份者的长远总回报，注重可持续发展][146] - [截至2023年3月31日止年度，集团在日常运营中实践环境、社会及管治相关举措，报告获董事会及管理层批准][149] - [集团持续向不同持份者收集反馈意见以改进环境、社会及管治方针和可持续发展表现][150] 公司上市相关 - [2022年12月16日，公司接获联交所通知，上市委员会决定取消公司上市地位][137] - [2022年12月29日，公司提交申请要求将决定提交联交所上市复核委员会复核，上市复核委员会于2023年3月24日进行聆讯][138] 公司政策与章程 - [报告期内，公司采纳股东通讯政策，董事会认为实施有效][142] - [截至2023年3月31日止年度，公司组织章程文件无重大变动，待股东批准后将在应届股东大会采纳新组织章程大纲及细则][143] 集团会计处理 - [附属公司自控制权转移至集团之日起综合入账，在控制权终止之日起取消综合入账][155] - [集团内公司间的交易、结余及未变现溢利和亏损予以对销，附属公司会计政策按需调整与集团一致][156] - [物业、厂房及设备折旧率：自有物业按租期或10至19年的较短者；租赁物业装修按租期或5年的较短者；厂房及机器为10%–20%；办公设备、家私及装置为20%–50%；汽车为20%–30%][164] - [任何一名或以上持有公司实缴股本不少于十分之一且附有投票权的正式登记股份持有人，有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在要求递呈后两个月内举行][169] - [公司可宣派及分派股息，派息由董事会酌情决定，无预先厘定的派息比例或派息率，董事会将定期检讨股息政策][170] - [综合财务报表包括公司及其附属公司截至三月三十一日止的财务报表，附属公司是集团拥有控制权的实体][174] - [出售一间附属公司导致失去控制权的盈亏，指出售代价公平值连同保留投资公平值与公司应占该附属公司资产净值等的差额][176] - [非控股权益指并非由公司直接或间接应占的附属公司权益，在相关报表内有相应呈列方式][177] - [公司于附属公司的拥有权权益变动若无导致失去控制权，入账列作权益交易][178] - [截至2023年3月31日止年度，公司财务状况表内，附属公司投资按成本减减值亏损列账，附属公司业绩按已收或应收股息入账][179] - [外币交易初始确认时按交易日期汇率换算为功能货币，外币货币资产及负债按各报告期末汇率换算，相关收益及亏损于损益确认][182] - [综合账目时，收入及开支按期内平均汇率换算，收购海外实体产生的商誉及公平值调整按收市汇率换算][185] - [物业、厂房及设备折旧按直线法在估计可使用年期内计算，出售收益或亏损在损益确认][187] - [集团选择不区分租赁合约中的非租赁组成部分，将其与租赁组成部分入账作单一租赁组成部分][188] - [集团使用累加法调整无风险利率确定增量借款利率，有可观察摊销售贷款利率则以此为起点][190] - [合理确定租期结束取得租赁资产所有权时，使用权资产自开始至可使用年期结束折旧，否则按较短者折旧][191] - [已付可退回租赁按金按香港财务报告准则第9号入账，初始按公平值计量，调整计入使用权资产成本][193] - [未作单独租赁入账的租赁合约变更时，重新计量租赁负债][194] - [存货按成本与可变现净值较低者列账，成本用加权平均基准确定][194] - [客户提前付款或集团有收款权利时确认合约负债及相应应收款项][195] - [合约含重大融资组成部分，合约结余包括按实际利率法应计利息][196] - [集团成为工具合约订约方时确认金融资产及负债，满足条件时终止确认金融资产][198][199]