财务业绩 - 2021年公司出售水木源全部股权，终止经营业务亏损5370万元[8] - 2021年影视制作及投资业务经营亏损7700万元，收入减少7000万元[9] - 大学收入增长30.4%，高等教育和职业教育业务经营利润下降6.3%至2.233亿元[10] - 2021年公司总收入5.781亿元，下降26.8%，调整后净利润下降48.9%至1.867亿元[11] - 2021年每股股息总额0.12港元，同比增长50%[14] - 2021年总收益减少26.8%至578.1百万元，主要因影视制作及投资业务收益减少[55] - 高等教育及职业教育业务收益从362.6百万元增加30.4%至472.8百万元，因在校生人数增加[56] - 影视制作及投资业务收益从427.1百万元减至105.3百万元，因《朝歌》未播出致收益降70百万元[56] - 高等教育及职业教育业务收益成本从146.5百万元增加15.8%至169.6百万元，因增聘教师[58] - 影视制作及投资业务收益成本从290.1百万元减至132.3百万元，因投资比例与题材差异[59] - 集团毛利从353.2百万元减少21.8%至276.2百万元，整体毛利率从44.7%增至47.8%[60] - 高等教育及职业教育业务毛利率从59.6%增至64.1%，因规模经济[61] - 影视制作及投资业务毛利率从32.1%降至 - 25.6%，因《朝歌》未播出及收益成本结构差异[61] - 报告期未售影视剧版权，无损益确认（2020年为45.8百万元）[64] - 销售开支从27.1百万元减少34.5%至17.7百万元，因影视制作及投资分销开支减少[65] - 公司行政开支从2020年的7320万元增加25.4%至2021年的9180万元[66] - 其他收入从2020年的4440万元减少至2021年的1490万元[67] - 信贷减值亏损从2020年的470万元增至2021年的8720万元[68] - 按公平值计入损益的金融资产及负债之公平值变动从2020年的2650万元增至2021年的4450万元[69] - 公司2021年持续经营业务经营利润为1.403亿元，低于2020年的3.683亿元[70] - 公司2021年来自持续经营业务的利润降至1.255亿元，2020年为3.371亿元[74] - 公司2021年年内利润从2020年的3.371亿元减少至7180万元[76] - 公司2021年经调整纯利为1.867亿元，较2020年减少48.9% [78] - 截至2021年底，公司现金及现金等价物为3.124亿元，低于2020年底的13.087亿元[83] - 公司资产负债率从2020年末的16.3%增加至2021年末的26.7% [84] - 报告期内公司购买物业、厂房及设备支付3.555亿元，收购水木源支付1.574亿元[87] - 截至2021年12月31日，公司资本承担为8380万元，较2020年的3.34亿元减少[87] - 截至2021年12月31日，公司有2173名雇员，较2020年的1555名增加；2021年总薪酬成本为1.376亿元，较2020年的1.009亿元增加[96] - 2021年来自单一最大客户收益为1.038亿元，占总收益18.0%，五大客户收益合共1.726亿元，占总收益29.9%[165] - 2021年向单一最大供应商采购金额为1.297亿元，占采购总额15.7%，五大供应商采购金额合共4.238亿元，占采购总额51.2%[166] - 集团物业于2020年4月30日估值为5.333亿元，若按此估值计入2021年报表，将确认额外折旧开支140万元[173] - 2021年集团慈善捐款约30万元，2020年为200万元[176] - 截至2021年12月31日，公司可供分派予股东的储备为22.374亿元[180] - 2021年12月31日，集团并无任何银行贷款、透支及其他借款[183] 业务发展规划 - 未来公司将提高教育业务教学质量，制作及投资优质影视内容[15] - 公司将探索职业教育及其他新业务（如音频及直播电商业务）机会[15] - 公司计划继续保持应用型高等教育市场定位并提升教学质量，探索更多职业教育机会[44] - 公司将推动行业与旗下大学合作，探索与业内翘楚更多合作[44] - 公司将探索发展音频及直播电商业务的可能性[44] - 公司计划在美国加州建立运营大学授予学位，已采取多项步骤符合资历要求[146] - 因美国疫情，私立高等教育局审批延期至2023年，新大学获许可约半年后运营[150] - 截至2021年12月31日，计划开支约29,000美元，授权认证额外成本约40,000美元，建大学初始投资100万美元[150] - 公司拟委任教学总监，新增约12名员工及教职工[150] 指数纳入情况 - 2021年3月15日，公司获纳入深港通下港股通资格股票[18] - 2021年3月15日起，公司获纳入恒生综合指数、恒生综合小型股指数及恒生消费品制造及服务业指数[18] - 自2020年11月30日起，公司获纳入MSCI中国小型股指数[18] 股权交易情况 - 2021年4月6日公司完成收购水木源全部控股权益，总代价3亿元，已支付1.65亿元，余额分三期支付[19] - 2021年12月公司决定出售水木源全部控股权益，2022年3月28日与水木源创始人订立解除协议，出售代价为已付收购代价1.65亿元[20][23] - 2021年6月21日公司拟收购奥林匹克学院全部控股权益，总代价4.5亿元，若36个月内未达成先决条件可调整为2.5亿元，已提供过渡性贷款4.2亿元，计提信贷减值亏损6120万元[24] - 公司决定出售水木源的控股权，2022年3月终止运营华夏视听艺术成长中心，预计不会对业绩产生重大影响[32] 学校相关情况 - 2021年公司旗下大学在中国传媒艺术独立学院中排名第一[28] - 截至2021年12月31日，公司学生人数约达24694人，其中全日制本科生20085人，国际预科课程4240人，职业教育课程369人，同比增长约40.3%[28] - 2021/2022学年本科新生报到率约为97.8%，该学年初就读新生总人数达9364人，同比增长约42.1%[28] - 2020/2021学年旗下大学提供44个本科专业，2个获评为国家一级专业，8个获评为江苏省一级专业[29] - 旗下大学国际预科课程有超70所全球领先传媒及艺术类高校合作伙伴[29] - 旗下大学二期宿舍楼于2021/2022学年投入使用，可额外容纳学生约4400名，目前合共可容纳约24000名学生[29] - 奥林匹克学院目前有学生约3000人，若收购完成与南京传媒学院合并，未来在校生人数可能从3000人增至11000人[25] - 2021年6月，学校向江苏省教育厅提交登记成为营利性民办学校的决定，截至报告日期未收到不允许登记的通知[34] - 2021年实施条例规定营利性民办学校须从经审计年度净收益中提取不少于10%作为发展基金，非营利性民办学校从经审计年度净资产增加额中提取不少于10%作为发展基金[37] - 截至报告日期，公司运营未受相关法律、决定、实施条例及细则以及行政措施影响，董事会认为不会造成即时重大不利影响[39] 影视业务情况 - 报告期内，影视制作及投资业务收益来自电视剧《昆仑丝路宝藏》（投资50%）、《无与伦比的美丽》（投资27%）、《别叫我酒神2》（投资50%），《理想的房子》（投资55%）预计2022年完成交付[33] - 报告期内，电视剧《朝歌》因商业原因未播出，影视制作及投资业务收益减少7000万元[33] - 公司影视制作及投资业务依赖观众接受度、受多方监管、收益有季节性波动且面临服务提供商集中风险[106][107][108][112] 合规与监管情况 - 2021年度公司在所有重大方面遵守相关法律法规，无严重违反情况[117] - 2021年度公司遵守上市规则第14A章的披露规定，除年报披露外无须披露的关联方交易[118] - 报告期年度上限为人民币16百万元，实际交易额为零（2020年：零）[122] - 因法规限制，公司通过契约安排开展影视制作、投资及教育业务，“拥有权”指经济利益[126][129] - 契约安排存在政府裁定不合规、法律体制不明等风险，设定执行旨在消除风险[131][138] - 外商禁止持有中国广播电视及电影制作公司股权，签契约安排无需广电总局批准[139] - 中国高等教育外商投资须为中外合作形式，国内合作方须处主导地位[140] - 中外合作学校外商投资者须具相关资历，外资比例应低于50%，设立须获批准[141] - 学校校长、主要行政负责人及董事会成员除一人外均为中国公民[140] - 江苏省教育厅表示外资控制和拥有权限制适用于省内中外合作学校，且不大可能批准公司学校转设申请[144] - 2019年8月28日订立多项契约安排，包括独业务合作、技术服务等协议[151][152][155] - 2020年11月18日就契约安排订立补充协议[156] - 截至2021年12月31日财政年度，无新订、续期或重订契约安排，无重大变化[156] - 截至2021年12月31日，无契约安排终止[157] - 受契约安排规限的综合联属实体2021年总收益约5.746亿元，资产净值约18.351亿元[157] - 契约安排相关交易最高适用百分比率（利润率除外）将超5%，已获联交所上市期间部分规定豁免[158] 租赁情况 - 公司向蒲先生租赁办公室，预计报告期后继续租赁，可节省行政费用和时间[123] - 租赁框架协议租金参照市场租金公平磋商厘定，戴德梁行确认条款公平合理[124] - 租赁框架协议交易适用百分比例超0.1%但低于5%，获豁免部分规定，需遵守申报等规定[125] 董事与核数师情况 - 执行董事初始任期自上市日期起为期三年，或至公司于上市日期后举行第三次股东周年大会为止（以较早发生者为准）[184] - 独立非执行董事任期为三年，或至公司自上市日期起计举行第三次股东周年大会为止（以较早发生者为准）[184] - 截至2021年12月31日止年度，除“关连交易”及包销协议所载者外，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约[189] - 截至2021年12月31日止年度，无订立或存续有关公司全部或主要部分业务管理及行政的合约[190] - 集团综合财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审核，其将在应届股东周年大会上退任并符合资格膺选续聘[191] - 前三年公司核数师无变动[192] - 公司无上市规则第13.20、13.21及13.22条项下的其他披露义务[193] - 截至2021年12月31日止年度，公司或附属公司等无安排使董事获购买股份或债权证利益的权利[194] - 截至2021年12月31日及报告日期，执行董事为蒲树林、孙海涛、吴晔、严翔，独立非执行董事为张纪中、李卓然、黄煜[197] - 董事及高级管理人员为首次公开发售后股份奖励计划及首次公开发售后购股权计划的合资格参与者[186] 其他情况 - 除银行理财产品外，2021年度公司无其他重大投资[91] - 除水木源及奥林匹克学院外，2021年度公司无重大收购或出售附属公司等情况[92] - 截至2021年12月31日，公司无重大投资或购入资本资产的详细未来计划[93] - 公司民办高等教育业务受监管不确定性影响，旗下大学终止与中国传媒大学合作后招生及就业有不确定性[108][113]